中國農業小企業融資困難的成因及對策建議

鄒麗

摘 要：農業小企業是國民經濟的重要組成部分，在當前建設社會主義新農村方面發揮了不可忽視的作用。由于農業小企業發展的不確定性、信用等級偏低、社會信用體系不健全、缺乏信用擔保機制等因素，中國農業小企業目前融資比較困難。中國應完善農業銀行發展職能、進一步完善與提升農村金融服務、加強農業小企業自身建設，以期促進農業小企業發展和壯大。

關鍵詞：農村金融；農業小企業；融資

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）01-0140-02

農業小企業是社會主義市場經濟的重要力量，在繁榮農村經濟、增加農民收入、建設社會主義新農村、推動農業勞動力就業、促進和諧社會建設等方面起著非常重要的作用。農業小企業是一個獨立的市場經濟單位，該市場經濟單位將自己的發展方向以及產業定位選在在農業領域，在該領域不斷拓展自己的生存與發展空間，并逐步實現正規化。

農業小企業是中國經濟的重要組成部分，特別是進入建設社會主義新農村時期，農業小企業得到了快速發展，是推動國民經濟發展的重要力量，在確保國民經濟的穩定增長、提供就業崗位、增加農民收入、優化經濟結構、促進市場競爭、繁榮農村市場、帶動農業產業化等方面起到了重要作用。農業小企業的發展有助于提高農業現代化水平，提升農業生產的綜合效益，加快農村剩余勞動力的轉移，也將促進中國新農村建設打開新局面。

一、中國現行農村金融體系概況

（一）中國當前農村金融體系構成

隨著中國社會主義新農村建設進入關鍵階段，農村金融市場也取得較大發展。中國農村金融機構體系主要有農村合作金融機構、農村商業性金融機構、農村政策性金融機構和其他金融組織形式。農村資金互助組、農村信用社、農村合作銀行構成了農村合作金融機構的體系。村鎮銀行、中國農業銀行、農村商業銀行、郵政儲蓄銀行以及商業保險公司構成農村商業性金融機構的體系。農業保險公司、中國農業發展銀行構成了中國農村政策性金融機構的體系。其他金融形式機構主要包括小額信貸機構、小額貸款公司、民間金融形式等。

（二）中國農村金融體系的現狀分析

1.農村金融服務功能整體弱化。在現行農村金融體系下三農的要求不能有效滿足，融資渠道變窄，四大商業銀行、農村信用社、合作基金會等多個融資渠道變為現在單一的融資渠道，現在多數地區對農戶和中小企業貸款只能依靠農村信用社這一渠道。農村金融服務出現盲區，資金大量外流，農村資金整體供應不足，商業性金融機構撤并、重組使農村金融服務功能整體上弱化。

2.農村政策性金融支農力度不足。農村政策性金融機構支農力度匱乏，其資金來源有相當大比例靠政府出資，因此造成了其資金來源短缺，并且在經營過程中主要依靠政府扶持，發展動力不足。在促進農業基礎設施建設、農業生產發展、農業機械化的推廣等方面支持力度不高，沒有發揮其作為農業政策性金融機構應有的作用。

3.政策性農村金融機構支農職能發揮不充分。中國農業小企業的發展除需要國家財政資金的投入外，還需要發揮政策性金融機構的扶持功能。中國農業發展銀行是中國唯一的農業政策性金融機構，基本上只負責糧棉油收購資金的放貸及管理，但農業科技的研發與推廣、農業基礎設施建設等功能沒有得到充分發揮，在促進農業產業化方面作用乏力。

4.農村小額信用貸款發放難。農村小額信貸在社會主義新農村建設中沒有充分發揮作用，農村金融機構對農戶發放貸款較困難，需要對農戶進行嚴格的信用度調查。一是因為小額信貸放貸成本高，貸款業務量大。二是一些農民逃債違規行為時有發生，信用意識不強。三是農業生產風險較大，容易受到自然條件、國家政策等影響，農民防范風險能力較差，小額信貸風險較大。

二、中國農業小企業融資難的成因分析

（一）農業小企業發展的不確定性

農業小企業一般經營規模較小，沒有建立規范的現代企業管理制度，經營管理、財務制度等不健全，且員工知識文化水平偏低。其經營管理因為沒有嚴格的企業制度做保證，經營基礎脆弱，面對風險的能力較差，容易受到外界環境干擾，經營發展過程中存在諸多不確定因素，對農業小企業融資帶來較大風險。

（二）農業小企業的信用等級普遍偏低

大多數中國農業小企業年產值和信譽度偏低，平均利潤水平較低，沒有規范的企業管理，經營水平較低，一部分企業經營者由于知識文化水平較低，信用意識淡薄，逃、廢銀行債務的情況時有發生，在社會信用體系中造成負面影響，使得農業小企業信用等級普遍低。在銀行現有的企業信用評估體系中“經營規模”或“經營實力”是主要的評價標準，而農業小企業在經營規模與經營實力上處于劣勢，因此這一評價體系對農業小企業十分不利。

（三）缺乏信用擔保機制

抵押和擔保是金融機構在農業小企業提供貸款時保護自身利益的重要工具，而目前中國還沒有建立起一套完整的、為其貸款提供信用擔保的有效機制。農業小企業信用擔保體系在其制度設計與運用中存在著明顯的不足，不僅總體上實力過小、能力不足，而且在經營、結構和功能上存在較為突出的缺陷，嚴重制約了其應有功能的發揮。

（四）金融中介機構缺乏

中國融資市場發展不平衡，一方面金融公司和投資機構還有大量資金沒有投放，另一方面中小企業貸款難度加大，出現短缺與過剩并存的局面。隨著信用合作社改制、合并成立合作銀行與地方商業銀行，其放貸對象也發生較大的調整，主要服務對象轉向大型企業，使得中小企業融資渠道受到擠壓。基層銀行沒有向農業小企業發放貸款的審批權，商業銀行改制后信貸權利的回收，也使農業小企業面臨較大的融資壓力。

三、提升中國農業小企業融資服務的對策建議

（一）統籌優化商業銀行服務與職能

1.完善農業發展銀行職能。擴大農業發展銀行業務范圍，將其負責國家糧油收購貸款的單一信貸業務權限擴大。一是拓寬當前農業政策性金融機構融資渠道，保證其資金來源穩定，建立農業發展基金，發行農業金融證券，面向社會公眾、企業及各種金融公司籌資，這樣大大增加了政策性金融機構的融資渠道。二是拓寬農業發展銀行的業務，將政策性金融業務中的農業開發貸款、扶貧貼息貸款業務劃歸農業發展銀行管理。三是農業發展銀行接管國家開發銀行農業信貸、國際金融機構農貸的轉貸業務。endprint

2.整合和發展國有商業銀行服務。國有商業銀行服務應當進一步優化與整合，尤其是中國農業銀行，使其更好的為農業相關領域的發展服務。一方面，通過農業小企業的優秀項目去吸引商業銀行的資金投入，另一方面，國家政策應給予一定的扶持，要求商業銀行將存款增長的一定比例用于購買農業政策性金融債券，規定商業銀行向農業小企業投放貸款的最低限額。在國有商業銀行逐漸淡出農村市場，可以考慮整合期分支機構，吸收民間資金參股，參考城市商業銀行的辦法，使其成為地方性質的中小型商業銀行，增強對農業小企業的支持。

3.深化農村信用社體制改革。在農村信用社改革中應明確改革的總體目標，合作制應是農村信用社改革的總體方向，合作社原則是進行改革的基本原則，使農村信用社真正成為農民自己的合作金融組織。明確信用社的所有制性質，界定好信用社的財產歸屬。農民的股權和集體所有權在改革中應得到充分尊重，任何組織不可平調，也不能任意更改其性質。在改革過程中使信用社的法人治理結構得到進一步完善，經營機制得以轉變。

（二）加強農業小企業自身建設

1.增強信用意識，提升信用等級。農業小企業信用意識淡薄，還貸形象差是制約其融資能力發展的重要因素。農業小企業應提高自身經濟實力、塑造還貸新形象，以良好的信用贏得銀行、社會的信任。在企業內部實現規范化經營，嚴格企業管理制度、會計報表制度，確保提供的會計報表能夠真實、全面的反映企業的生產經營狀況，此外，還應依靠先進的農業科學技術不斷提高本企業產品質量水平。

2.充分挖掘自身潛力，分流融資需求。在中國資本市場尚不健全的條件下，利用企業內部股權融資，拓寬企業融資渠道，緩解企業資金緊缺的狀況，更大限度地籌措資金用于企業的生產經營。開展融資與融物相結合的融資形式，融資租賃方式便是很好的借鑒。進行表外融資，企業在籌措資金時，不必更改原表中負債、資產的狀態，這些在企業的資產負債表中未反映出來，主要有應收票據貼現、租賃、應收賬款出售等。

（三）進行農業小企業特色金融創新

影響農業小企業信貸信任度的主要因素是農業的風險性，而提供農業生產風險方面的保障是化解農業風險行之有效的方式。推行保險與信貸捆綁發展模式，在一定范圍內化解貸款中信息不對稱的問題，使農業小企業信譽得以提高，使保險的抵押品替代作用得以發揮。一方面提高農村金融機構對農業小企業信貸的偏好，另一方面增強農業生產者的稟賦，農業生產的“帕累托改進”得以實現。

（四）開發旨在降低信貸風險的信用衍生品

信用衍生品是一種金融合約，提供與信用有關的損失保險。用來分離和轉移信用風險的各種工具和技術的統稱，比較有代表性的信用衍生產品主要有信用違約互換、總收益互換、信用聯系票據和信用利差期權等四種。中國應開發更多的旨在降低信貸風險的信用衍生品，使信用風險得到較大程度上的規避，該金融工具具有能將風險轉向最適合承擔或者最擅長管理該風險的投資者身上。中國應當借鑒西方發達國家開發更多類型的信用衍生品，使場外交易市場得到發展，具有較強的針對性，使農業小企業融資中的信用風險得到有效解決。

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[責任編輯 吳明宇]endprint