縣域小微企業資金匱乏、融資難問題的原因及對策

摘 要：中小企業融資難問題由來已久，特別是在全球金融危機的沖擊下，中小企業融資難、貸款難、擔保難問題顯得異常突出。本文在對安新縣50家中小企業融資情況進行調查的基礎上，從企業自身、金融體制、社會環境三方面進行剖析，對解決中小企業融資難問題的途徑和措施進行了初步探索。

關鍵詞：中小企業；融資；相關措施

小微企業數量眾多、分布廣泛，有著巨大的解決社會就業的能力。所以，小微企業融資問題，一直以來被社會各界所密切關注。2008年以來，在全球金融危機的沖擊下，我國小微企業生產經營出現了較大困難，小微企業融資難、貸款難、擔保難問題顯得異常突出，相當一部分小微企業面臨資金鏈斷裂的困境。近幾年，國家采取了許多措施支持小微企業的發展，并取得了一定成效，但融資難問題仍然沒有得到根本解決。在對安新縣50家企業融資難問題進行了認真分析和研究，并對這些企業的融資情況進行了抽樣調查的基礎上，認為其融資難的原因是多方面﹑多層次的，有企業自身的原因、金融體制的原因、也有社會的原因。

一、企業的原因

1.客觀上企業自身有許多弱點，增加了融資難度

（1）企業資產和經營規模小，發展趨向盲目，經營缺乏穩定性，產品單一且技術含量低，附加值低，市場潛力小，這一點使得中小企業的信用能力大打折扣，影響了企業的融資能力。例如我縣一些鞋廠基本是仿造同行業的產品。（2）缺乏抵押能力。縣域金融機構的貸款基本上是財產抵押和存款單質押兩種形式。但是小微企業的經營場所大多是租賃，所以難以提供金融機構要求的有效財產抵押物。據某基層信用社反應，由于不能提供有效抵押物被拒之貸款門外的占70%。（3）大部分縣域小微企業實行個人或家族式管理，廠長或經理是放下鋤頭的農民，素質和信譽不高，管理隨意性較大，人為操縱現象嚴重。并且中小企業內部管理缺乏規范性，財務管理制度不健全、經營及會計核算混亂。50家企業中約有60%的企業曾向農村信用社申請貸款，但在申請貸款過程中能提供有效財務報表的只占35%。（4）有些企業，比如我縣部分有色金屬冶煉廠、羽絨加工廠、制鞋廠、磚廠等由于生產工藝、環保等原因不達標，成為國家限制或不利于環境保護的企業，從而使這些企業的貸款審批難度進一步加大。

2.主觀上沒有良好的信用意識是造成其融資難的重要原因

目前我國企業整體信用體系不完善，有些企業根本不講信用，更別說建立良好的信譽了，這樣就打破了“有借有還，再借不難”的良性循環。這個問題，從以下兩個實例中可窺一斑。（1）某金融機構在審核50個企業中的某羽絨廠和某磚廠的貸款條件時，發現均有不良貸款記錄，從而使其貸款申請不能兌現。（2）某金融機構現有3戶不良貸款小企業，不良貸款共計300多萬元。由于長期不能清收轉化，致使其對小企業貸款資格受到很大限制。總之，信用缺失已成為梗阻我縣企業融資的主要原因之一。

二、金融機構的原因

1.現行金融體系難以滿足縣域小微企業在間接融資上的需求

（1）當前國有商業銀行主要貸款對象還是大企業。盡管信貸政策鼓勵商業銀行支持民營企業貸款，但實際情況是銀行普遍對大中企業“爭貸”，對以民營經濟為主要成份的小微企業“惜貸”。資本市場具有天生逐利的特性，哪兒風險小、獲益多、預期強，就往哪兒跑。正因如此，壟斷企業、大型項目等，成了資本領域的寵兒，小微企業并不受青睞。數以萬計的小微企業依然處于“眼瞧著滾滾河水從自家門前流過，而不能取一瓢解渴”的尷尬境地。

（2）服務于縣域中小企業的農村信用社由于資本金少、資金實力弱等限制，無法滿足企業資金需要。目前我縣農村信用聯社存貸比例為73.37%，貸款發放額達到了極點。

2.現行銀行信貸風險管理制度存在著缺陷

在授信管理上，明顯存在對基層銀行信貸授權不足。近年來，國有商業銀行貸款審批權日益集中。國有商業銀行縣級機構大多只吸收存款和辦理轉帳結算業務，而不發放貸款。特別是《金融違法行為處罰辦法》頒布后，為了強化信貸風險管理，各商業銀行基本都實行了事實上的“貸款風險終身責任制”，將信貸風險與信貸人員的職位、工資獎金等掛起鉤來，并追究終身責任。相反，對于基層銀行的激勵卻相對不足，信貸人員既沒有信貸投放的任務，也沒有相應的獎勵。這一方面造成信貸人員積極性不高，另一方面也使企業獲取資金的難度加大。

3.社會擔保機構不能滿足企業對貸款融資的擔保需求

我國的信用擔保制度，尤其是對小微企業的擔保大大落后于市場發展的要求，中小企業的貸款常常因為找不到擔保而不能實現。安新縣只有一家擔保機構，且存在注冊資金少、信用等級低的問題。在對50家企業的調查中，有80%的企業負責人表示：貸款難的主要原因是找不到擔保。

三、化解小微企業融資難的問題，企業、金融部門、政府三方均要做出努力

1.企業自身

（1）樹立良好的企業信譽和形象。健全財務管理制度，定期向相關各方提供全面準確的會計信息，增加信息透明度，提高企業的“信用形象”。及時還本付息，樹立良好的企業形象。要保持合理的貸款水平，制定有效的應收賬款管理制度，加快資金回籠與周轉，提高企業資金管理利用水平。

（2）積極尋找新的融資渠道。努力與大公司聯合，成為其子公司，或成為其長期合作伙伴。尋求租賃融資。通過租賃融資，企業可以用較少的資金取得所需的先進技術設備以及原材料，降低企業負債率。

2.金融機構

（1）為小微企業融資設立專門的中小銀行。縱觀世界先進經驗，很多國家都有專門為應對小微企業融資而設立的中小銀行和金融機構。美國目前有近9000家地區性中小銀行，其中95%的資產規模小于5億美元。與此同時，美國還有多種形式的民間金融機構，如互助儲蓄銀行、儲蓄貸款協會、金融公司等；美國政府設有中小企業署，由國會撥款，向中小企業提供貸款擔保。日本有專門為中小企業提供信貸的金融機構，在日本農村，則有由政府支持，具有合作社性質的農協金融制度，農業共濟保險制度等。在孟加拉、印度、尼泊爾、菲律賓等發展中國家，也有眾多農村小額信貸銀行。然而在我國，縣域中小金融機構發展緩慢。國有銀行實行股份制改革后，改變了資金的營運方式，壓縮基層機構貸款權限，資金向大城市、大項目轉移，額度授信、回收再貸、新增業務等需要報省市級審批，直接服務于縣域中小企業的基層機構支持力度受到限制。因此發展中小銀行也是解決縣域中小企業融資難的重要途徑。

（2）針對小微企業的特點建立新的信譽評價標準和風險評估標準。為一大批規模小，但業績好、有發展前途的小微企業獲得貸款創造條件。并在為企業提供幫助的同時使自己獲得發展機會。

（3）建立和健全社會信貸服務體系。主要是融資擔保、信用評級、物業評估、報表審計等社會服務中介機構，解決銀行與小微企業之間的信息不對稱問題，加快銀企間信息的傳遞。探索和創新抵押、質押物品品種，增強小微企業的貸款抵押資產授信能力。

（4）基層央行要加強小微企業信貸政策的指導和效果評估，對達到要求的金融機構建議實行較低的存款準備金率。并給予再貸款和再貼現的支持。

（5）逐級向上反映，改進貸款管理制度，適當下放貸款審查、發放權力，為中小企業獲得資金打開方便之門。要完善對信貸人員的考核制度，調動其為中小企業服務的積極性。同時，變存款立行的觀念為“存款與貸款并重”的全新理念。只有貸款才能獲利，對于商業銀行來講，對小微企業貸款是其擴展業務、求得發展的重要市場。市場是有風險的，但如果視風險如大敵，沒有開拓精神，不僅于自身發展不利，而且犧牲了數量眾多的優秀小微企業。

3.縣政府

（1）小微企業融資難問題事關當前大局，為小微企業營造一個持久良好的融資環境，關鍵在于政府。作為地方政府要下大力氣建立健全符合市場經濟制度的企業信用制度，并通過行政、經濟等手段嚴懲脫逃債務的企業及其負責人，為銀行信貸提供良好的外部環境。

（2）定期召開銀企聯席會，為企業融通資金搭建平臺等等。

（3）啟動小企業培育工程，即從人才培養、創業輔導等方面予以重點扶持。

（4）落實金融機構小微涉農貸款增量獎勵資金政策，提高金融機構小微涉農貸款投放的積極性。

作者簡介： 化曉梅（ 1963- ）女，河北安新縣人，中國人民銀行安新縣支行副行長endprint