關于貨幣賬戶質押法律實踐問題分析及建議

摘 要：貨幣賬戶質押屬于質押擔保分類中的權利質押，有其特殊性。在司法實踐中，由于對貨幣賬戶質押理解不到位以及法律相關規定不完備，阻礙了貨幣賬戶質押法律功能的實現。本文對法律實踐中貨幣賬戶質押所出現的問題做一分析，并對如何使貨幣賬戶質押規避法律風險，更好地實現其法律價值提出建議。

關鍵詞：貨幣賬戶；質押；法律風險

質押擔保是我國物權法法定的擔保方式，主要分為動產質押和權利質押。質押擔保要求雙方以書面合同予以確認，并且質押權利的產生以質押物占有轉移為前提，雙方不得在質押協議中約定流質條款。貨幣賬戶質押作為權利質押的一種，對于上述質押擔保的一般規定，也應該嚴格遵守。然而，在法律實踐中，當事人往往由于認識不清，導致在進行賬戶質押時出現了諸多法律風險，甚至于質押權利不能得到法律認可，從而造成質押權利人損失。當然，除了當事人認識不清導致出現問題外，還有一個重要的原因就是貨幣賬戶立法尚不完善，也在一定程度上造成當事人在操作過程中遇到困惑。為此，提高貨幣賬戶質押擔保法律實踐能力、完善貨幣賬戶法律制度實有必要。

一、法律實踐中貨幣賬戶質押主要存在的問題

1.擔保協議約定的擔保方式不明確

貨幣賬戶質押實踐中主要存在于房地產開發商與銀行之間，開發商為了獲得銀行對房屋銷售的支持，往往愿意為按揭購房者提供階段性的擔保，而應銀行的要求，該擔保方式主要是貨幣賬戶質押擔保。因此，開發商與銀行之間簽訂的擔保協議，從當事人雙方本意上來講，是質押擔保。然而，由于雙方對權利實現方式及責任承擔方式考慮的較少，協議往往約定由出質人承擔連帶責任，同時沒有突出對質押貨幣賬戶資金的優先受償這一權利實現方式，因此造成協議約定的擔保方式不明確，從而帶來質押無效的法律風險。

筆者就曾經遇到類似案件，雙方當事人在擔保協議中約定，由開發商將一定資金存入銀行賬戶，用于擔保按揭購房者按期償本付息，但是，該協議卻又約定了出質人承擔連帶責任，同時沒有約定質權人對貨幣賬戶中的資金擁有優先受償權。后雙方發生合同糾紛訴至法院，法院根據責任承擔方式，判定銀行質權不能成立，造成銀行資金損失。造成這一問題的淺層次原因在于雙方在簽署質押擔保協議時，對質押權的實現方式以及出質人承擔責任的方式沒有考慮清楚，將貨幣賬戶質押擔保與保證擔保相混淆；而深層次的原因則在于雙方當事人對物權法定原則認識不足。實踐中，拋開擔保物權法定的原則，而隨心所欲的自由創設擔保方式，導致貨幣賬戶質押實踐操作不符合法律規定的實質要件及形式要件，最終導貨幣賬戶質押擔保偏離本意，造成難以挽回的損失也就在所難免。因此，實踐中對物權法定原則一定要從根本上認識其重要性，并忠實遵守。

2.貨幣賬戶權利憑證未移交導致質權無效

我國《物權法》設置了兩種質押擔保，一種是動產質押擔保，一種是權利質押擔保?！段餀喾ā返诙僖皇l規定“質權自出質人交付質押財產時設立?！钡诙俣臈l規定“以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自權利憑證交付質權人時設立；沒有權利憑證的，質權自有關部門辦理出質登記時設立?！庇缮鲜龇梢幎梢钥闯?，不管是哪種質押，都需要出質人將出質物或權利憑證交付質權人，達到占有轉移的法定條件，如果沒有交付，則質權不得設立，債權人不享有優先受償權，也不得對抗第三人，更不可以對抗法院的執行文書。

而實踐中，很多當事人在設置貨幣賬戶質押時，并不能做到資金或者賬戶權利憑證占有轉移，更多的是出質人將資金存入自己在銀行開設的賬戶，銀行對該賬戶進行特別管理，但這樣一來，就存在貨幣賬戶質押是否符合法定條件的問題。當出質人在銀行開設賬戶后，并將資金存進該賬戶，則該賬戶有兩個構成要素，一是賬戶中的款項，另一是賬戶權利憑證。質權是否設立，就應該從這兩個要素是否存在占有轉移進行分析。首先，從存款行為來看，出質人將資金存進自己名下賬戶，而非質權人賬戶名下，更沒有將款項以實物的形式交付給質權人，所以，出質人存款行為與任何普通人存款行為并無區別，是基于存貸關系產生的再普通不過的存款行為，而存款行為不屬于質押擔保規定的交付行為。其次，貨幣賬戶質押擔保法律實踐中，出質人通常也沒有將賬戶的權利憑證，如存單、銀行卡等交付給質權人，由此造成權利質押擔保因權利憑證沒有交付而不能有效成立。造成該問題的主要原因仍然在于當事人對擔保物權法定的認識不足，但同時，立法不完善也是造成該問題的原因之一。《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》第八十五條規定“債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權人占有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優先受償?！痹摋l雖然規定了貨幣賬戶可以質押，但對占有轉移如何進行以及占有轉移如何由第三方公示沒有明確規定，這也為貨幣質押擔保實踐操作造成了些許困擾。因此，完善貨幣賬戶質押擔保法律制度有其必要性。

3.提供擔保的資金因為不能特定化導致質押權存在不能設立的風險

實踐中，開發商與銀行在簽署的貨幣賬戶質押擔保協議中，會約定開發商應按購買該協議項下房屋產生的購房貸款余額一定的百分比繳納保證金作為質押，存入保證金賬戶。由此可見，該賬戶中的資金額會隨著貸款購房者按揭貸款數額的增加而增加，資金額也會隨著購房者的還貸行為而減少，該賬戶中的資金數額會一直處在變化當中，這使得該賬戶與其他賬戶相比沒有突出特性，實踐中很難區分這種賬戶與一般銀行賬戶。提供質押擔保的款項因為數額變化而存在不能特定化的問題，由此導致質權可能存在不能設立的風險，出現該風險的原因主要在于法律規定不明確?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》第八十五條規定“債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權人占有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優先受償。”該條規定雖然認可出質人可以以貨幣賬戶為主債權提供質押擔保，但對用于質押擔保的貨幣賬戶如何特定化卻沒有做出說明，這容易導致法律實踐中的混亂。

4.擔保協議可能因違反流質禁止條款導致質權不能設立

在開發商與銀行簽訂的質押擔保協議中，銀行為了保障自己的權益，往往會在協議中約定，當購房者不能按期償本付息時，銀行有權直接從貨幣質押賬戶中扣除相應的款項，以保障銀行的權益。然而，銀行在質押擔保協議中提出該條約定，看似更有力的保護了銀行的權益，實則使銀行的質權面臨著因違反法律規定而不能設立的巨大風險。因為我國擔保物權具有法定性，就是我們通常所說的物權法定，這就禁止了當事人自由創設物權的權利?！段餀喾ā返诙僖皇粭l規定“質權人在債務履行期屆滿前，不得與出質人約定債務人不履行到期債務時質押財產歸債權人所有?！边@條就是我們通常所說的流質禁止條款。依據該條規定，銀行與開發商之間約定當購房者不能按期償本付息時，銀行有權直接從貨幣質押賬戶中扣除相應的款項，該約定明顯屬于擔保中的流質條款，不具有法律效力，因此質權不得設立。這種情況的出現，其實還是由于雙方對質押擔保的法定性理解不足造成的。

5.貨幣賬戶質押的自由創設導致債務人惡意逃債

前面提到的幾個實踐中存在的問題，大量存在于貨幣賬戶質押擔保中，如果不能夠嚴格依照法律判斷質權設立與否，輕則容易導致賬戶質押擔保協議的出質人逃避債務，規避法律責任，重則有可能架空我國有關強制執行執行的法律規定。實踐中，確實存在債務人與銀行或者其他第三方倒簽質押協議，對抗善意第三人的債權，甚至于對抗法院強制執行工作。因此，必須嚴格依據法律，對貨幣賬戶質押的效力進行判定，否則就是對雙方當事人自由創設擔保物權的認可，也使得任何一起涉及執行銀行存款的案件，銀行都可以通過與儲戶倒簽質押擔保協議的方式，阻止執行程序，這種做法將很容易幫助債務人逃避法律責任，也將架空執行法律制度，后果將不堪設想。究其原因，還是在于缺少貨幣賬戶質押擔保公示制度，該制度的缺失，為惡意逃債行為創造了一定條件。

二、避免貨幣賬戶質押法律風險的建議

1.規范協議內容，嚴格遵守權利質押擔保的法律規定

規范貨幣賬戶質押協議內容，其實質就是要雙方當事人認清楚權利質押擔保的法定性，嚴格按照法律的規定，確定合同內容。實踐中任意創設擔保物權的做法，看似對質權人的權益更加有保障，實則損害了質權人的權益。因此，在制定貨幣賬戶質押協議時不要為了追求所謂的利益絕對安全，而任意創設法律沒有規定的或者與法律規定相違背的擔保物權。遵守法律規定，就要明確權利質押擔保質權設立的有效性、出質人責任承擔方式法定性以及流質禁止的強制性。

2.規范貨幣賬戶質押擔保行為

在貨幣賬戶質押協議簽訂后，應該依據合同約定，誠實行為，不要輕言君子協定必然會得到遵守，而使合同履行走樣。要避免權利憑證不移交、賬戶資金監管不到位等情況出現。如果不能規范擔保行為，合同約定即便再完善，不規范的行為仍然可以使質權不能有效成立，從而使貨幣賬戶質押擔保流于形式，導致質權人優先受償權受到質疑從而造成損失。因此，規范貨幣賬戶質押擔保行為有著重要意義。

3.完善貨幣賬戶質押擔保法律制度

從上面提到的問題我們可以看出，由于缺少權利質押公示制度，容易導致債務人與其他第三方以倒簽貨幣賬戶質押協議的方式逃避法律責任，也使得與銀行之間存在重大利益的一方，通過與銀行倒簽賬戶質押協議而逃避法院的強制執行。因此，建立完善的第三方質押登記機構就顯得尤為必要。雙方當事人通過向第三方的質押登記機構進行質押登記，一方面使得雙方權益得到保障，另一方面能夠彌補法律漏洞，最終會在全社會建立起高度可信的質押制度，從而促進經濟生活的良性運轉。

三、結束語

貨幣賬戶質押實踐中遇到的問題，部分原因在于當事人對法律規定理解上的偏差，部分原因在于立法不完善。因此，要較好的實現貨幣質押擔保法律規定的社會價值，除了在實踐中要規范質押協議以及協議履行行為，同時還要完善相應的法律制度，確保貨幣賬戶質押功能價值的實現。

參考文獻：

[1]賓愛琪.商業銀行信貸法律風險精析[M].中國金融出版社，2009.

[2]羅小紅.賬戶質押法律問題研究[J].法學雜志，2008（4）.

作者簡介：晁健宇（1976.2- ），男，漢族，陜西省咸陽市，講師，法律碩士研究生，研究方向：法學