小微企業(yè)的信貸支持分析

張杰　顧多俠　王朝云

摘 要：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革以來(lái)，我國(guó)小微企業(yè)憑借其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)在市場(chǎng)繁榮的背景下得到了極大的發(fā)展，其生產(chǎn)的產(chǎn)品總值與納稅比例年年增長(zhǎng)，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重早已過(guò)半，然而小微企業(yè)再發(fā)展的過(guò)程中卻面臨著嚴(yán)峻的資金問(wèn)題，而當(dāng)下的信貸政策對(duì)于其發(fā)展過(guò)程中的籌資融資更顯得尤其的重要。本文從DM雜志文化企業(yè)入手，以典型代表為切入點(diǎn)旨在分析與研究小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中的信貸支持現(xiàn)狀與原因并提出相應(yīng)建議與措施。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸支持；DM雜志文化企業(yè)

一、小微企業(yè)概述

改革開(kāi)放以來(lái)伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)拓。我國(guó)涌現(xiàn)出大批的民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)，這些企業(yè)大多以規(guī)模小、生產(chǎn)銷售靈活、投資主體和組織形式多元化、出資來(lái)源和形式多元化以及內(nèi)部管理松散等特點(diǎn)被定義為小微企業(yè)。自2011年國(guó)家出臺(tái)《中小型企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，依據(jù)企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額以及從業(yè)人員數(shù)量等指標(biāo)將我國(guó)的中小型企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型。

二、DM雜志文化企業(yè)信貸支持現(xiàn)狀

1.信貸融資意識(shí)弱。DM雜志文化企業(yè)門(mén)檻低，進(jìn)入限制較小。因此相關(guān)從業(yè)人員在經(jīng)營(yíng)理念以及管理理論上會(huì)有所欠缺識(shí)，而限于企業(yè)規(guī)模，企業(yè)所有者在管理上的科學(xué)性與系統(tǒng)性也有所不足。這表現(xiàn)在企業(yè)家身上主要體現(xiàn)在企業(yè)主的信貸融資意識(shí)薄弱，對(duì)于可能存在的信貸支持不夠了解與重視從而散失通過(guò)信用貸款獲得資金實(shí)現(xiàn)企業(yè)更好發(fā)展的機(jī)會(huì)。

2.信貸融資渠道窄。信貸即信用貸款，指借款人在沒(méi)有提供擔(dān)保的情況下憑借借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。這種貸款方式是我國(guó)銀行主要的放款方式。同時(shí)鑒于其憑借信譽(yù)進(jìn)行貸款的特征，風(fēng)險(xiǎn)極大，因此銀行在選用借款對(duì)象時(shí)對(duì)于借款單位的要求極其嚴(yán)格。而DM雜志企業(yè)起步時(shí)間較晚、企業(yè)規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，銀行往往將其排除在借貸對(duì)象范疇之外，這造成了企業(yè)的融資渠道狹窄等現(xiàn)象。

3.信貸融資成本大。銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行信貸融資的過(guò)程中需要綜合考慮各方面的因素從而確定貸款利率。信貸融資作為信用貸款首要考慮的就是企業(yè)的信用情況，而DM雜志企業(yè)發(fā)展時(shí)間較晚，規(guī)模較小，其信用記錄少，因此銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)的會(huì)增大。這會(huì)促使銀行在貸款時(shí)提高貸款利率。此外DM雜志企業(yè)限于其規(guī)模與融資風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力在選擇信用貸款時(shí)的金額往往不大，這會(huì)在一定程度上提高了銀行的單位貸款管理成本，此外在企業(yè)方面銀行信用貸款繁瑣的流程會(huì)耗費(fèi)企業(yè)大量的時(shí)間成本與管理成本。綜合銀行與企業(yè)兩方面的因素DM雜志企業(yè)在信貸過(guò)程中融資成本極大。

三、DM雜志文化企業(yè)信貸支持困境原因分析

1.企業(yè)自身原因。DM雜志企業(yè)起步較晚，發(fā)展時(shí)間短暫，在其發(fā)展歷程中沒(méi)有成熟的可供借鑒的典型案例。此外DM雜志企業(yè)所有者自身綜合素質(zhì)不高，對(duì)于企業(yè)管理，發(fā)展戰(zhàn)略，資本控制這些現(xiàn)代企業(yè)管理思想的了解不夠，因此導(dǎo)致了企業(yè)主信貸融資的意識(shí)不強(qiáng)，他們?cè)谂龅劫Y金問(wèn)題需要選擇融資時(shí)更多的傾向于企業(yè)的內(nèi)部融資以及借貸程序較為簡(jiǎn)單的民間借貸。同時(shí)鑒于DM雜志企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)與DM雜志從業(yè)者的自身狀況，銀行在選擇借貸時(shí)對(duì)于借貸對(duì)象的限制更大，要求更加嚴(yán)格，這也往往使得借貸者望而生畏，敬而遠(yuǎn)之。

2.社會(huì)原因。銀行信用貸款以企業(yè)信譽(yù)為基礎(chǔ)，這必然要求社會(huì)上有著完善的信用評(píng)級(jí)體系。然而我國(guó)現(xiàn)如今信用評(píng)級(jí)體系并不完善，絕大部分小微企業(yè)缺少必要的信用記錄甚至是沒(méi)有信用記錄。這對(duì)于以信用評(píng)級(jí)狀況來(lái)決定貸款規(guī)模與發(fā)放與否的銀行來(lái)說(shuō)往往會(huì)將小微企業(yè)的信貸請(qǐng)求置之門(mén)外。DM雜志企業(yè)發(fā)展歷史很短，，更談不上信用體系建設(shè)，而且在企業(yè)運(yùn)營(yíng)初期對(duì)于企業(yè)信用建設(shè)方面的投入并不大另外即使企業(yè)有著較好的信用記錄卻限于自身規(guī)模與運(yùn)營(yíng)成本在信息公布上往往存在著滯后現(xiàn)象。這也造成了銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱阻礙了銀行對(duì)信用貸款的審核與發(fā)放。

3.政策原因。近年來(lái)我國(guó)雖然對(duì)小微企業(yè)的關(guān)注力度越來(lái)越大，然而宏觀政策對(duì)于小微企業(yè)的信貸發(fā)展依舊十分不利。自2010年以來(lái)，我國(guó)多次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，從金融學(xué)的角度看，存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)必然導(dǎo)致銀行用于借貸的資金的縮減，當(dāng)商業(yè)銀行借貸規(guī)模下降之后銀行出于安全性，穩(wěn)定性以及盈利最大化等各方面的考慮在信用貸款上會(huì)愈加偏向于信用記錄較好、償還能力較強(qiáng)的大中型企業(yè)。小微企業(yè)的融資渠道與融資機(jī)會(huì)將會(huì)越來(lái)越少。而DM雜志企業(yè)在這種宏觀社會(huì)背景之下在取得商業(yè)銀行支持上將處于極其不利的位置或被排除在銀行的借貸對(duì)象之外。

四、措施與對(duì)策

1.加強(qiáng)企業(yè)自身建設(shè)。（1）轉(zhuǎn)變管理理念，強(qiáng)化管理水平。小微企業(yè)進(jìn)入門(mén)檻較低，對(duì)于從業(yè)者的要求也相對(duì)較小，且其發(fā)展初期在經(jīng)營(yíng)方式上的選擇較為靈活要求也較少，這一系列原因造成了小微企業(yè)從業(yè)者的素質(zhì)良莠不齊。因此在小微企業(yè)的企業(yè)定位、戰(zhàn)略決策、組織構(gòu)建、融資選擇上小微企業(yè)所有者并沒(méi)有較為明確的概念，這種探索性質(zhì)的發(fā)展方式在企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展中存在著巨大的隱患，因此企業(yè)所有者應(yīng)著重加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)以及員工的培訓(xùn)。轉(zhuǎn)變管理理念，強(qiáng)化管理水平，只有這樣才能提高企業(yè)的前瞻性與自主性并且在國(guó)家大力扶持小微企業(yè)發(fā)展的宏觀背景下把握信貸機(jī)會(huì)，積極獲得外部融資機(jī)會(huì)，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

（2）加強(qiáng)信用建設(shè)，促進(jìn)信息公開(kāi)。企業(yè)良好的信用記錄是獲得信用貸款的前提，因此為了抓未來(lái)的信貸機(jī)會(huì)企業(yè)在平時(shí)經(jīng)營(yíng)中必須加強(qiáng)自身的信用建設(shè)。同時(shí)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要積極申請(qǐng)企業(yè)的信用等級(jí)評(píng)定，并且努力尋求第三方擔(dān)保，增強(qiáng)企業(yè)信用，早日跨入信貸門(mén)檻。當(dāng)然在企業(yè)進(jìn)行企業(yè)信用建設(shè)的同時(shí)要積極進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部信息的公開(kāi)，做到內(nèi)外部信息的合理互動(dòng)，讓更多的融資機(jī)構(gòu)尤其是銀行部門(mén)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀與良好的發(fā)展前景。從而為自己爭(zhēng)取到更多的信貸資金。

2.健全銀行金融體系。（1）創(chuàng)新借貸產(chǎn)品與形式。現(xiàn)在市場(chǎng)上的信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一種類較少且其基本上是為大中型企業(yè)量身定做的。因此在適用性與可行性上都無(wú)法很好地滿足小微企業(yè)的信貸需求。因此銀行方面應(yīng)該積極在這一方面作出相應(yīng)的調(diào)整與改變。依據(jù)小微企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)創(chuàng)新一些試用性較強(qiáng)的產(chǎn)品，并相應(yīng)的制定相應(yīng)的借貸程序。同時(shí)銀行還可以創(chuàng)新新的擔(dān)保形式，在保證資金安全的情況下盡可能的降低信貸門(mén)檻為小微企業(yè)信貸提供更多的機(jī)會(huì)。endprint

（2）加強(qiáng)信用體系建設(shè)，完善授信渠道。近些年來(lái)無(wú)論是國(guó)家政策還是商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要對(duì)于小微企業(yè)的關(guān)注力度都越來(lái)越大。在如今的宏觀環(huán)境之下，銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸支持力度也在不斷的加強(qiáng)。但是銀行貸款也必須考慮到資金的安全以及盈利狀況。因此在日常業(yè)務(wù)中銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的信用記錄信息的收集，并幫助企業(yè)建立健全信用體系，完善授信渠道。

（3）承當(dāng)社會(huì)責(zé)任，配備專業(yè)化人才。據(jù)資料顯示國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要推動(dòng)力正是小微企業(yè)其產(chǎn)值總額在國(guó)民經(jīng)濟(jì)總額中的比例接近90%，而我國(guó)小微企業(yè)產(chǎn)值總額僅在60%左右。這表明我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展依舊有著巨大潛力，然而小微企業(yè)在各種規(guī)模的企業(yè)中作為弱勢(shì)群體的事實(shí)也不容置疑。而在支持企業(yè)發(fā)展方面銀行作為企業(yè)的主要融資對(duì)象之一應(yīng)該對(duì)于小微企業(yè)給予更多的關(guān)注與支持，承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，這既是在支持小微企業(yè)的發(fā)展，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)就業(yè)也有著巨大的作用。因此鑒于我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的時(shí)間較短，對(duì)小微企業(yè)信貸辦理經(jīng)驗(yàn)不足等現(xiàn)象銀行有必要成立專門(mén)的職能機(jī)構(gòu)招募專業(yè)的人員負(fù)責(zé)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，用專業(yè)的人才與專門(mén)的資源給小微企業(yè)的繁榮發(fā)展提供最好的服務(wù)與支持。

3.探索新型社會(huì)信貸形式。（1）加強(qiáng)企業(yè)聯(lián)合信貸。小微企業(yè)在選擇信用貸款時(shí)往往由于信用記錄少、償債能力差、貸款金額小而被銀行拒之門(mén)外。為此小微企業(yè)間應(yīng)發(fā)揮其數(shù)量眾多，類型齊全等優(yōu)勢(shì)有目的的進(jìn)行企業(yè)間的聯(lián)合，并在聯(lián)合之后再進(jìn)行信用貸款，這在一定程度上增強(qiáng)了借貸者的話語(yǔ)權(quán)，企業(yè)間還可以相互擔(dān)保做到資源共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。以DM雜志文化企業(yè)為例我們?cè)诳紤]聯(lián)合的過(guò)程中可以考慮小微企業(yè)縱向一體化聯(lián)合或者橫向一體化的聯(lián)合。如DM雜志文化產(chǎn)業(yè)可以與印刷企業(yè)、贊助客戶之間進(jìn)行聯(lián)合也可以是在DM雜志文化產(chǎn)業(yè)內(nèi)部幾家經(jīng)營(yíng)不同產(chǎn)品的企業(yè)間的聯(lián)合。當(dāng)然小微企業(yè)之間的聯(lián)合要求極為嚴(yán)格，難度也十分大，因此其操作過(guò)程中還需要第三方機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)斡旋。這也需要國(guó)家與社會(huì)給予更多的幫助與支持。

（2）完善信貸咨詢服務(wù)。如上文提到的，在國(guó)家加大對(duì)小微企業(yè)信貸支持的情況之下，由于宣傳原因以及小微企業(yè)主信貸融資意識(shí)薄弱。國(guó)家政策在落實(shí)上存在著極大的阻力。為了應(yīng)對(duì)這種情況下有必要在社會(huì)上建立相關(guān)的信貸咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，此類機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮解讀國(guó)家政策、傳遞銀行信貸信息、評(píng)估企業(yè)信貸可行性并幫助企業(yè)解決信貸過(guò)程中可能碰到的各種可能發(fā)生的問(wèn)題，尤其是申報(bào)程序上可能出現(xiàn)的問(wèn)題。這類咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)該獨(dú)立于銀行、企業(yè)、政府之外，以中立者的身份給予小微企業(yè)以最客觀與最有效的幫助。

4.加強(qiáng)政府支持力度。（1）建立健全法律體系，加大政策支持在幫助與扶持小微企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，國(guó)家必須營(yíng)造一個(gè)良好的宏觀環(huán)境，給企業(yè)提供良好的法律保障與政策支持。為此國(guó)家應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范上作出更加具體的規(guī)定，并且盡可能的降低小微企業(yè)的信貸門(mén)檻。給小微企業(yè)創(chuàng)造更多的信貸機(jī)會(huì)。此外國(guó)家還應(yīng)在稅收減免、財(cái)政支持上給予小微企業(yè)更多的支持。

（2）建立政策性銀行，進(jìn)行直接性信貸支持。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)歸根結(jié)底還是以營(yíng)利為目的，這必然導(dǎo)致商業(yè)銀行在借貸對(duì)象的選擇上有著偏大排小的傾向，這種傾向在一定程度上可以改善卻無(wú)法根除，因此在依靠商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信貸支持的同時(shí)通過(guò)應(yīng)該成立相應(yīng)的政策性銀行來(lái)給予小微企業(yè)最直接的資金支持。政策性銀行成立的宗旨以扶持小微企業(yè)發(fā)展尤其是國(guó)家重點(diǎn)關(guān)注與扶持領(lǐng)域的小微企業(yè)為主，如高新技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)、生物科技等。在資金借貸數(shù)額上的靈活性上也要更加的靈活些。總之一切應(yīng)該以服務(wù)小微企業(yè)為核心。

五、結(jié)語(yǔ)

小微企業(yè)在拉升國(guó)民生產(chǎn)總值、增進(jìn)就業(yè)、增強(qiáng)市場(chǎng)活力以及促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展上的作用越來(lái)越重要。然而由于我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚，造成了我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展歷史也極其短暫，小微企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有的比例相對(duì)國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)還有一定的差距。但是可喜的是政府已經(jīng)看到了小微企業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc發(fā)展作用，并且開(kāi)始加大了對(duì)小微企業(yè)的扶持力度。同時(shí)整個(gè)社會(huì)上也逐漸呈現(xiàn)一種積極的態(tài)度。而我相信，只要在國(guó)家、社會(huì)、銀行以及小微企業(yè)自身的共同努力之下小微企業(yè)必然會(huì)迎來(lái)更加繁榮昌盛的明天。

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作者簡(jiǎn)介：張杰，（1991.2- ），男，漢族，安徽黃山歙縣，本科，安徽大學(xué)商學(xué)院財(cái)務(wù)管理2010級(jí)學(xué)生，研究方向：財(cái)務(wù)管理；顧多俠（1990- ），女，漢族，安徽省阜陽(yáng)市，本科在讀，研究方向：金融經(jīng)濟(jì)；王朝云（1964- ），男，漢族，安徽省黃山市，碩士生導(dǎo)師，副教授，研究方向：創(chuàng)業(yè)管理endprint