試析合同詐騙罪的常見問題及應對措施

摘 要：近幾年隨著經濟的發展和經濟事務的增多，詐騙犯罪在經濟領域也逐年增加，加之犯罪形式的復雜多樣化以及智能化程度越來越高，因此，認識和掌握合同詐騙罪，并采取相應的應對措施是非常值得研究的一個話題。

關鍵詞：合同詐騙罪；法律；經濟

引言：隨著我國市場經濟的飛速發展，合同已經成為鏈接市場主題不可缺少的紐帶，合同交易的增多，合同詐騙罪也相應的逐漸呈現出新花樣，甚至趨于復雜化，為將合同詐騙罪的相關知識普及給更多群眾，并能夠及時的應對合同詐騙罪，以下是我做出的簡要論述：

一、解析合同詐騙罪

合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構事實或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當事人財物，數額較大的行為；合同詐騙罪的構成特征一般分為主體特征 、主觀特征、客體特征、客觀方面 這幾方面；首先，主體特征的主體為一般主體，在司法實踐中，由于合同詐騙案件的表現形式的多樣性，應當特別注意犯罪主體個人與單位的區分；其次，主觀特征的主觀要件只能是直接故意，在本罪中是不存在間接故意的，合同詐騙罪的主觀要件只能是直接故意[1]；第三，客體特征，合同詐騙罪侵犯的客體極為復雜，合同詐騙罪的目的是通過合同的形式，非法占有他人的財物或財產所有權，本罪侵犯了合同對方當事人的財產所有權，合同詐騙罪侵犯的客體是國家對合同的管理制度、誠實信用的市場經濟秩序和合同當事人的財產所有權；第四，合同詐騙罪在客觀方面的表現，是在簽訂、履行合同中，虛構事實、隱瞞真相，騙取對方當事人財物，且數額較大的行為。

二、合同詐騙罪常見問題

1.法律的監督和懲治不嚴格

隨著改革開放的進一步發展，經濟領域也日益活躍起來，一些犯罪分子利用形勢的變換，和法律中的一些漏洞開始猖狂作案，合同詐騙就是一個典型的例子。我國刑法中雖然對合同詐騙罪這一問題單獨劃分定罪，但是其定罪量刑方面已經跟不上形勢的發展，如其中對資金認定和單位犯罪處罰，數罪并罰等問題定義不詳，急待解決。另外，陳舊的市場法規也不能約束到現行經濟中的各個方面，新經濟形勢的沖擊使經濟市場的某些方面出現混亂，致使犯罪分子趁亂而入，借機作案。

2.對犯罪分子的情況了解不夠徹底

在現代社會生活中，人們的經濟交往十分頻繁，活動的金額也在不斷的增多。為了防止被騙或約束當事人雙方的行為活動，使對方履行職責，人們就選擇了簽訂合同的方式，一般合同標的金額都比較巨大。在此巨大利益的誘惑下，一些不法分子就開始想方設法在簽訂合同時隱瞞真相或虛構事實來侵占這些巨額財產。利欲熏心，不勞而獲成為實施合同詐騙犯罪分子的內心的共同特點，這一特點也是導致合同詐騙案件發生的主要原因。

3.賄賂或誘惑政府官員

在合同詐騙案件中，個別地方政府部門參與的合同詐騙案件是調查取證比較困難，此類案件中，政府部門對外采取招商引資，政府在收取企業的先期投資或保證金后，并沒有按照原來所說的進行某些項目開發或把項目轉交給開發商，在商家等待未果的時候，向政府索要先期交付的款項，政府便以各種理由推脫，拒絕返還[2]。由于政府的出面，投資人在簽訂合同時毫無防備的心理，當投資人感到自己受騙時，政府推脫的理由也很充分，如果報案，公安機關介入調查也是比較困難的。一些不法分子看到這一點，就會想方設法賄賂或誘惑政府官員，獲取政府中的一些關于土地開發文件。

4.案件來回推托

合同詐騙案件一旦發生，受害當事人首先想到的是到公安機關進行報案，公安機關在接受這類案件時，由于合同的形式是合法的，罪行不好判定，就把這類案件當成一般合同糾紛案件不予立案，讓受害人向法院提起訴訟，便又出現了收取證據難的問題，在合同詐騙案件中，詐騙人提供的材料或票據是否虛假，受害人自己是無法界定的，必須通過偵查的手段來查明事實真相，如此的來回推托，案件就成了無人管的懸案，受害人的利益也就無法追償，也給詐騙人提供了逃脫的機會。

三、有效的應對措施

1.加強法律的監督和懲治

我國刑法對合同詐騙罪的定義及處罰做了相關規定，但是隨著市場經濟的進一步發展，犯罪行為人的手段也呈現出了許多新的特點，同時，案件地發生也不再是單獨的個案，而是往往一個案件牽連出一系列的案件，或者作案人一人實施了多個詐騙案件，數罪并罰缺少則是現在合同詐騙案件的一個缺陷。在合同案詐騙案件發生后，會牽連出其他的犯罪，在何種情況下使用牽連犯，從一重罪論處，在何種情況下數罪并罰，還要通過立法的進一步完善來解決。

2.簽訂合同時要充分了解對方實力

在實施詐騙的時候，行為人會給當事人提供相關的資料，當然這些都是虛假的，如何判定這些證件的真偽，不能只憑對方的片面之詞，應該就對方的所提供的一些情況向有關部門進行調查，還要對對方提供的有關文件、材料認真進行核對，防止對方利用假單位、假身份、假證件、假貨源來進行詐騙，情況不明的合同不能簽訂。

3.杜絕利益誘惑

與企業有關的合同詐騙案件常見于企業內部人員與外人勾結，共同欺詐企業的財產，由于收到巨大利益的誘惑，企業的一些工作人員會利用職務的便利，在對外簽訂合同中多報或虛報金額，隱瞞真實情況，非法騙取企業的資產。因此，要加強對工作人員業務素質的培訓和增強其職業道德觀念，不能為一己之利損害公司企業的利益。

4.充分發揮政府職能部門的監管職能

相應部門要充分發揮其作用，如工商管理機關應嚴格執行工商行政管理法規，對于企業的營業登記申請、注冊資金的查驗、發照、年檢等環節嚴格把關，嚴防弄虛作假，騙取合法證照。對于過期的、注銷的執照、印章、發票要及時處理，防止被他人利用。對于利用假證進行違法經營的，要堅決查處。審計機關應當嚴格執行相關規定，檢查會計制度是否完善，會計記錄、憑證、出帳入帳手續是否真實、合法，防止作弊。發現問題要及時處理，盡可能把違法犯罪消滅在萌芽之中。公安司法部門要發現案件，及時立案，打擊處理，使犯罪嫌疑人在實施犯罪時沒有可乘之機，凈化市場風氣，建立一個良好的經濟秩序。

參考文獻：

[1]吳夏玲，目前現行法律法規司法解釋大全，北京出版社，2013（12）

[2]謝艷芳，馬娟，破壞社會主義經濟秩序罪的總結，品牌，2014（02）