發(fā)展農(nóng)村信用合作組織政策建議

摘 要 發(fā)展農(nóng)村信用合作組織是農(nóng)民合作起來解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展資金瓶頸問題切實(shí)可行的途徑，農(nóng)村信用合作組織發(fā)展經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)值得借鑒和吸取。只有農(nóng)村信用合作組織依法依規(guī)自律，政府強(qiáng)化支持引導(dǎo)監(jiān)管，農(nóng)村信用合作組織才能規(guī)范健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞 信用合作 農(nóng)村 發(fā)展

習(xí)近平總書記在2014年中央農(nóng)村工作會(huì)議講話中指出：“農(nóng)村金融仍然是個(gè)老大難問題，解決這個(gè)問題關(guān)鍵是要在體制、機(jī)制頂層設(shè)計(jì)上下功夫，鼓勵(lì)開展農(nóng)民合作金融試點(diǎn)，建立適合農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點(diǎn)的金融體系。”為此，我們應(yīng)該把握農(nóng)村信用合作組織發(fā)展歷程，探析農(nóng)村信用合作組織發(fā)展原因，迎接農(nóng)村信用合作組織發(fā)展挑戰(zhàn)，借鑒農(nóng)村信用合作組織發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)農(nóng)村信用合作組織規(guī)范健康發(fā)展。

一、農(nóng)村信用合作組織發(fā)展歷程

中國合作運(yùn)動(dòng)的創(chuàng)始人，被譽(yù)為“中國合作運(yùn)動(dòng)之父”的薛仙舟，他推動(dòng)合作運(yùn)動(dòng)以復(fù)旦大學(xué)商科為依托，合作理論與務(wù)實(shí)并行，既有自己的理論刊物《平民》，又創(chuàng)辦了我國第一個(gè)信用合作的金融機(jī)構(gòu)即上海國民合作儲(chǔ)蓄銀行。

北伐戰(zhàn)爭期間，毛澤東同志在《湖南農(nóng)民運(yùn)動(dòng)考察報(bào)告》一文講到：“合作社，特別是消費(fèi)、販賣、信用三種合作社，確實(shí)是農(nóng)民所需要的。他們買進(jìn)貨物要受商人的剝削，賣出農(nóng)產(chǎn)品要受商人的勒索。錢米借貸要受重利盤剝者的剝削。他們很迫切要解決這三個(gè)問題......”。抗日戰(zhàn)爭和解放戰(zhàn)爭時(shí)期，1943年，陜甘寧邊區(qū)在延安南區(qū)溝門建立了全區(qū)第一個(gè)農(nóng)村信用社。1946年山西省壺關(guān)縣百尺鄉(xiāng)建立農(nóng)村信用社。

新中國成立后，經(jīng)過土地改革，耕者有其田，農(nóng)民生產(chǎn)積極性空前高漲。1953年12月中共中央通過了《關(guān)于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社的決議》，要求把農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社、供銷合作社和信用合作社，作為對(duì)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行社會(huì)主義改造的三種形式同步進(jìn)行。1980年8月，中共中央、國務(wù)院在討論銀行工作時(shí)指出：“把信用社下放到公社辦不對(duì)，搞成官辦的也不對(duì)，這都不是把信用社辦成真正的集體經(jīng)濟(jì)金融組織，信用社應(yīng)在銀行領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，它要辦的更靈活些，不一定受銀行一套規(guī)定的約束，要起民間借貸作用。”

2004年中共中央和國務(wù)院聯(lián)合發(fā)布“一號(hào)文件”，開始“鼓勵(lì)有條件的地方，在嚴(yán)格監(jiān)管、有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過吸引社會(huì)資本和外資，積極興辦直接為‘三農(nóng)’服務(wù)的多種所有制的金融組織”。2005年國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于2005年深化經(jīng)濟(jì)體制改革的意見》明確提出，要“探索發(fā)展新的農(nóng)村合作金融組織”。 2006年是中央“一號(hào)文件”正式提出了“引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織”，2006年10月人大會(huì)議通過《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》。2006年12月22日銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策若干意見》，2007年2月4日中國銀監(jiān)會(huì)印發(fā)了《農(nóng)村資金互助社示范章程》；2008年10月的中共十七屆三中全會(huì)決定，“允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作”。2009年的中央“一號(hào)文件”提出，要“抓緊出臺(tái)……對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作試點(diǎn)的具體辦法”， 2013年11月的中共十八屆三中全會(huì)決議明確指出，“發(fā)展普惠金融。” “允許合作社開展信用合作”。 2014年中央“一號(hào)文件”指出：“發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織。”

二、農(nóng)村信用合作組織發(fā)展的原因

我國農(nóng)村長期存在資金短缺、農(nóng)戶貸款難問題，嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民脫貧致富奔小康。農(nóng)村合作社社員融資主要有外部和內(nèi)部融資模式兩種。外部融資模式中，資金來源于金融機(jī)構(gòu)，社員通過合作社向金融機(jī)構(gòu)融資；內(nèi)部融資模式中，資金來源于合作社社員，社員直接向合作社融資。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，外部融資模式很難推行，金融機(jī)構(gòu)都有離農(nóng)脫農(nóng)的趨向和行為。從農(nóng)村信用社發(fā)展過程看，為社員服務(wù)而組建，沒有真正的有效的實(shí)現(xiàn)合作制的宗旨，逐漸脫離服務(wù)主題，與商業(yè)銀行一樣的追求利潤最大化，掛著農(nóng)村信用社的牌，干著商業(yè)銀行的事。農(nóng)村信用社發(fā)展過程就是離農(nóng)去農(nóng)的過程。從農(nóng)業(yè)銀行機(jī)構(gòu)拆并與收縮看，農(nóng)業(yè)銀行也走了一條脫農(nóng)去農(nóng)的道路。表現(xiàn)為有利就服務(wù)“三農(nóng)”，無利就脫離“三農(nóng)”。商業(yè)銀行是有利就來，無利就走，它是逐利的，這是符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的，因?yàn)樗瞧髽I(yè)，企業(yè)的經(jīng)營管理目標(biāo)就是利潤最大化。因此，在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，要農(nóng)民外部商業(yè)銀行融資是靠不住的，只有內(nèi)部融資模式才能解決農(nóng)民融資難的問題。也就是說農(nóng)民融資難的問題主要靠農(nóng)民自己信用合作來解決。

從宏觀上看，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中并不缺少資金。中央黨校徐祥臨教授測算“某個(gè)村莊有1000口人，平均每口人在商業(yè)銀行的存款是1萬元，那么這個(gè)村的存款余額就是1000萬元。一般而論，這個(gè)村的貸款需求達(dá)不到1000萬元，經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)是400～500萬元。”①為什么農(nóng)村總體上不缺資金而農(nóng)民需要貸款卻很難得到滿足？由于在商業(yè)性金融為主導(dǎo)的農(nóng)村金融模式下，商業(yè)銀行在農(nóng)村開展對(duì)小農(nóng)戶信貸具有成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、效益低的 “兩高一低”問題。商業(yè)銀行要與成千上萬小農(nóng)戶信貸業(yè)務(wù)，農(nóng)民的每一筆信貸需求額都不大，在一定貸款規(guī)模下，交易筆數(shù)特別多，導(dǎo)致其經(jīng)營管理成本急劇上升；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程是動(dòng)物飼養(yǎng)和植物種養(yǎng)過程，是有生命的產(chǎn)品，要完成其生產(chǎn)過程，形成產(chǎn)品，需要適當(dāng)?shù)臅r(shí)間，需要靠大自然的恩賜，具有獨(dú)特的高度的自然風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村金融市場高度分割產(chǎn)生的信息不對(duì)稱等，使商業(yè)銀行提供貸款對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)和控制的難度十分大；貸款抵押品質(zhì)押品缺位提高了違約成本。商業(yè)銀行在自身利益最大化的驅(qū)使下向小農(nóng)戶提供貸款的積極性普遍不高，出現(xiàn)脫農(nóng)離農(nóng)事實(shí)是必然結(jié)果。事實(shí)上，與商業(yè)銀行供給不足相對(duì)應(yīng)的是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)戶資金需求日益旺盛，農(nóng)村資金供求關(guān)系嚴(yán)重失衡。突出的資金供需矛盾使廣大農(nóng)村地區(qū)普遍出現(xiàn)農(nóng)戶貸款困難、民間借貸活躍、高利貸活動(dòng)猖獗等問題，嚴(yán)重影響著我國農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。“三農(nóng)\"的資金困境呼喚農(nóng)村信用合作組織出現(xiàn)，重新構(gòu)建適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的新型農(nóng)村信用合作組織以解決農(nóng)戶“貸款難\"、農(nóng)村資金流出嚴(yán)重等問題已成為當(dāng)務(wù)之急。在農(nóng)村發(fā)展信用合作組織，系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)卻能夠降到最低程度。因?yàn)檗r(nóng)村是個(gè)熟人社會(huì)，農(nóng)村信用合作組織的社員之間彼此熟悉，在合作金融模式下，社員之間形成緊密的利益關(guān)系，在存款、貸款、利差分享等全部經(jīng)營活動(dòng)中，通過民主管理，能夠最大限度地做到信息對(duì)稱。也就是說，某個(gè)農(nóng)戶貸款之后做什么，能夠取得什么效益，是否能夠還本付息，社員之間都一清二楚，作為金融機(jī)構(gòu)獲得這些重要信息的管理成本非常低，這是商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)所不及的。有些商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)雖然也在農(nóng)村設(shè)點(diǎn)，但由于在利益分配上是你多我少的關(guān)系，就不可能做到這一點(diǎn)。所以，現(xiàn)階段要有效化解農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資金短缺難題，必須大力發(fā)展農(nóng)村信用合作組織。

三、農(nóng)村信用合作組織發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)

2014年中央一號(hào)文件指出：“在管理民主、運(yùn)行規(guī)范、帶動(dòng)力強(qiáng)的農(nóng)民合作社和供銷合作社基礎(chǔ)上，培育發(fā)展農(nóng)村合作金融，不斷豐富農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)類型。堅(jiān)持社員制、封閉性原則，在不對(duì)外吸儲(chǔ)放貸、不支付固定回報(bào)的前提下，推動(dòng)社區(qū)性農(nóng)村資金互助組織發(fā)展。”山東濰坊市壽光市洛城街道斟都果菜專業(yè)合作社的資金互助合作社做法符合2014年中央一號(hào)文件精神，值得農(nóng)村信用合作組織借鑒。

2013年10月20日，壽光東斟灌村村“兩委”引導(dǎo)農(nóng)民自發(fā)創(chuàng)立資金互助合作社，加入合作社350戶社員，吸納資金160萬元，放出貸款130萬元。村支書李新生說：“成立合作社，不僅救急有來源，還聚攏人心維護(hù)發(fā)展秩序，提升村民生產(chǎn)干勁。”②由農(nóng)民自己出資、自己管理、自己使用的“會(huì)員制”資金互助合作小金融，以“惠民利民、發(fā)展生產(chǎn)”為宗旨，將農(nóng)民手頭多余的錢聚集起來，實(shí)行微利經(jīng)營，存息與貸息由村民代表議定，以高于銀行同期存款利率吸納，低于銀行同期貸款利率放出，有效緩解了農(nóng)民貸款難問題。合作社集體擔(dān)保，不存在任何借貸風(fēng)險(xiǎn)，盤活了村內(nèi)存量資金。資金互助合作社資金“以貸定存，封閉運(yùn)行，不圖贏利。”“以貸定存”： 如果在資金互助合作社有存款貸不出去，資金就得閑置，資金閑置成本就得由合作社承擔(dān)，資金互助合作社發(fā)展就不可持續(xù)。為此，資金互助合作社就不得不用“以貸定存”辦法來減少資金互助合作社的閑置資金，就是當(dāng)社員有了貸款意向后，資金互助合作社就向社員吸納等數(shù)量的存款，若社員提前還貸款，存款者就得提前結(jié)息取款。“封閉運(yùn)行”：只有果菜專業(yè)合作社的社員，才有資格參與資金互助，就是有資格排隊(duì)按序存款到資金互助社，隨時(shí)隨地向資金互助社貸款。資金互助社的存款來源是社員，貸款對(duì)象也是社員，資金互助合作社對(duì)非社員不存不貸。資金封閉運(yùn)行線路就是社員流向資金互助合作社（社員存款），又從資金互助合作社流向社員（社員貸款），社員流向資金互助合作社（社員還本付息），資金互助合作社流向社員（社員結(jié)息取款）。“不圖贏利”：不僅設(shè)置了貸款的上限，而且還提留存款總額的20% 準(zhǔn)備金。 假定存款1000萬元，資金互助社只能發(fā)放貸款800萬元可得利差收入24萬元，減去200萬元的準(zhǔn)備金成本10萬元，利差收入只有14萬元。社員除了固定的儲(chǔ)蓄利息外，基本上沒有紅利。合作社理事長李新生說：“資金互助的目的僅僅是把閑散資金利用起來，簡便靈活地提供給社員。如果貪圖眼前利益，以贏利為目的，一旦出了風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)責(zé)任誰都擔(dān)不起。”③村民對(duì)資金互助合作社資金運(yùn)行評(píng)價(jià)是 “村內(nèi)錢村內(nèi)用，大家知根知底，沒有風(fēng)險(xiǎn)。”

四、農(nóng)村信用合作組織的發(fā)展建議

從我國農(nóng)村信用合作組織發(fā)展的整體態(tài)勢(shì)來看，目前各地農(nóng)村信用合作組織發(fā)展迅猛，大部分農(nóng)村信用合作組織在合作社內(nèi)部開展信用合作，因此在滿足合作社內(nèi)部成員資金需求的同時(shí)，也較好地緩解了信息不稱等問題，信貸風(fēng)險(xiǎn)得到了較好的控制。其運(yùn)作的規(guī)范性也在不斷提升，從而奠定了可持續(xù)發(fā)展的牢固基礎(chǔ)。但是不可否認(rèn)，也有若干農(nóng)村信用合作組織存在盲目追求發(fā)展速度，從而忽視發(fā)展質(zhì)量的問題，其風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制尚不完善，內(nèi)部治理機(jī)制尚不規(guī)范，更有甚者，個(gè)別農(nóng)村信用合作組織從事當(dāng)前國家金融經(jīng)濟(jì)法規(guī)所不允許的業(yè)務(wù)，對(duì)我國金融秩序和金融安全造成了不容忽視的負(fù)面影響，也在一定程度上影響了我國農(nóng)村信用合作組織的總體聲譽(yù)。針對(duì)當(dāng)前農(nóng)村信用合作組織存在的問題要謹(jǐn)慎研判，政府積極引導(dǎo)和規(guī)范，鼓勵(lì)其規(guī)范發(fā)展。農(nóng)村信用合作組織，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到肩上的重任，也充分認(rèn)識(shí)到維護(hù)農(nóng)村信用合作組織規(guī)范發(fā)展大局的重要性，充分認(rèn)識(shí)到農(nóng)村信用合作組織穩(wěn)健發(fā)展對(duì)我國農(nóng)村發(fā)展的重要性。為此，向農(nóng)村信用合作組織提出六點(diǎn)發(fā)展建議。

第一，堅(jiān)持農(nóng)村信用合作組織內(nèi)部成員的平等性與民主性原則，社員的平等性與民主決策是農(nóng)村信用合作組織生存的基礎(chǔ)。第二，嚴(yán)控資金存貸業(yè)務(wù)在農(nóng)村信用合作組織內(nèi)部成員開展，農(nóng)村信用合作組織一定要杜絕向外部成員存貸款。這樣可以較好地控制風(fēng)險(xiǎn)，避免因服務(wù)范圍的不適當(dāng)擴(kuò)展所引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。第三，加強(qiáng)內(nèi)部管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的建設(shè)，加強(qiáng)信用評(píng)估機(jī)制建設(shè)，以保障農(nóng)村信用合作組織的穩(wěn)健運(yùn)作。第四，加強(qiáng)農(nóng)村信用合作組織從業(yè)人員素質(zhì)的培養(yǎng)，加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)，增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感，提升農(nóng)村信用合作組織管理意識(shí)，從而為農(nóng)村信用合作組織的健康發(fā)展提供牢固的人才支撐。第五，模范地遵守我國的相關(guān)經(jīng)濟(jì)法規(guī)與金融法規(guī)，杜絕高利貸、非法集資等不法行為，在整個(gè)社會(huì)中樹立農(nóng)村信用合作組織的良好形象，為其生存與發(fā)展提供良好的外部環(huán)境，讓農(nóng)民滿意，讓社會(huì)滿意，讓政府滿意，讓監(jiān)管者放心，辦成真正為農(nóng)民服務(wù)的規(guī)范化的金融組織，為我國金融安全貢獻(xiàn)力量。第六，牢記宗旨履行使命，絕不能離農(nóng)脫農(nóng)。農(nóng)村信用合作組織是為農(nóng)民與小微企業(yè)服務(wù)，為農(nóng)村社區(qū)服務(wù)，因此農(nóng)村信用合作組織，著眼長遠(yuǎn)發(fā)展與可持續(xù)發(fā)展，避免任何短視的機(jī)會(huì)主義行為，加強(qiáng)自律，主動(dòng)增強(qiáng)自我約束意識(shí)，不改變服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)社區(qū)、服務(wù)微小的宗旨，促使農(nóng)村信用合作組織規(guī)范化與陽光化。

注釋：

①徐祥臨.發(fā)展新型農(nóng)村合作金融要清除障礙[N].農(nóng)民日?qǐng)?bào)，2014.03.17.

②花宇 劉瑞全 王朋農(nóng)民資金互助如何才能健康發(fā)展[J].農(nóng)村大眾，2014-03-31.

③東斟灌村聯(lián)合調(diào)研組.農(nóng)村社會(huì)治理方式的有益探索[N].中國社會(huì)科學(xué)報(bào)，2014-08-29.

（潘錦萬：恩施州委黨校經(jīng)濟(jì)學(xué)教研室主任，經(jīng)濟(jì)學(xué)教授，湖北省經(jīng)濟(jì)學(xué)會(huì)理事 ）