中國商業銀行金融風險預警指標體系的探析

摘 要：商業銀行作為金融機構的主體部分，要不斷提高識別風險的能力和抗風險能力，保障銀行的健康發展。就目前來看，我國商業銀行把風險管理的重點主要放在經驗總結以及事后彌補上，事先管理沒有得到充分的認識和重視。本文先從宏觀經濟引發的風險、缺少資金引發的風險、對外經營引發的風險三個方面分析了商業銀行金融風險來源，之后闡述了金融風險預警指標體系。與當今國情相結合，建立起一個比較健全的商業銀行金融風險預警體系。

關鍵詞：商業銀行;金融機構;預警體系

經濟危機對于商業銀行的發展是致命的，比如在2008年美國出現次貸危機，引發全球性的金融海嘯，重創絕大多數的商業銀行。當下，我國經濟快速發展，為商業銀行的發展提供有力的環境，降低了商業銀行面對風險的可能性，但隨著宏觀經濟調控的改變以及經濟不斷與世界接軌，國內商業銀行的競爭加劇，隨著經濟全球化的發展，我國商業銀行也將面臨著金融危機的威脅。在這種情況下，應當充分分析金融風險的來源，從而有針對性的建立預警系統，提高商業銀行識別和處理金融風險的能力。

一、商業銀行金融風險來源

充分研讀中國商業銀行的發展歷程，從中發現銀行運行中存在的問題，依據當下商業銀行的發展現狀，對其主要面對的風險進行分析。通過詳盡的調查，不難發現我國商業銀行面臨的風險可以劃分為兩類：一類是人為的風險，即由于領導層決策失誤等多種因素共同作用產生的操作風險;另一類是非人為的風險，包括市場風險、信用風險等等。這些風險都嚴重影響了商業銀行的健康發展，具體而言，商業銀行面臨的金融風險主要包括以下三類。

1.宏觀經濟引發的風險

在商業銀行面臨的眾風險中，影響程度最深、最嚴重的風險就是由于宏觀經濟的改變引發的經營風險。在實際過程中，宏觀經濟引發的風險主要由于宏觀經濟的膨脹或者緊縮，以及經濟結構出現的失衡狀態，導致市場上對于貨幣資金的需求產生急劇的變化，影響商業銀行資金的回籠和投放，加劇商業銀行的運行負擔，威脅商業銀行的發展。

2.缺少資金引發的風險

商業銀行的發展不能缺乏資金，盡管商業銀行通過高負債形式進行盈利，也要保證充足的庫存量進行周轉，不能盲目為了盈利，導致銀行內部缺乏資金，為企業的發展埋下隱患。銀行如果出現資金缺乏的危機，應該及時向同行業獲取較低利率的拆借資金，滿足銀行的發展需求，如果不能獲得有效的資金，將威脅到銀行的發展。在具體的操作中，采用資本允足率以及同行業拆借利率等多種指標的方式，對資金數量進行評定，提示管理者注意資金量。

3.對外經營引發的風險

隨著經濟的全球化，商業銀行在對外經營方面，面臨越來越大的危機，尤其當金融危機發生的時候，這種風險將是致命性的。對外經營的風險主要表現在國際業務的往來過程中，國際業務的逆差對本國金融行業的沖擊，在這種沖擊下，商業銀行首先面對匯率風險，如果匯率波動起伏比較大，將嚴重影響商業銀行資金的清算。此外，在清算過程中，游資低進高出，但這種情況只是暫時的，當其抽逃之后將會導致金融風險的擴張，使商業銀行遭到重創。這種由于對外經營引發的風險主要通過匯率等指標進行測評，通過匯率大小的波動，引發管理層處理對外經營危機的意識。

二、金融風險預警指標體系

為更好的保障商業銀行的健康發展，提升商業銀行識別金融風險的能力，在整個商業銀行的運行過程中，建立金融風險預警體系。首先，應該明確建立金融風險預警指標體系的目的，它通過分析、預報的手段，明確商業銀行運行中面臨的風險，引發管理者的重視，從而為商業銀行的安全運行提供解決對策，在進行預警時主要對金融資產和金融體系進行有效的監督，保障預警的針對性和時效性。其次，在整個預警指標體系中涉及多種風險指標，采取趨勢變化圖的形式，更加直觀地顯示商業銀行面臨的風險情況，具體而言，包括警兆、警源等多種情況，通過多種風險指標的有機整合，提升預警系統的準確性。依據金融風險預警指標體系建立的目標和意義，筆者認為在建立體系時，應當充分結合以下四個因素，提升預警指標體系的完整性。

1.鑒于商業銀行由于缺乏資金導致的金融風險，在風險預警指標體系中建立反映資本風險狀況的指標，提高識別風險的能力。資本是商業銀行經營活動的基礎，沒有資本一切都是虛談，負債經營對于商業銀行的發展來說是非常致命的。缺少資本，商業銀行的發展將處于舉步維艱的境地，影響商業銀行的聲譽。盡管商業銀行負債是經營的理念，但資本是獲取資金的重要保障，沒有資本不可能促進商業銀行的發展。在該體系中，用資本允足率代表風險的大小，允足率的高低不僅能體現銀行的整體信用程度，代表商業銀行的聲譽，更能有效的反應商業銀行資金量的多少，使商業銀行及時回籠資金，避免由于缺乏資金引起的經濟損失。

2.面對宏觀經濟引發的風險，需要在體系中建立反應貨幣流通狀況的指標，及時顯示國內物價的上漲、下跌，通貨緊縮、膨脹情況，提高商業銀行處理問題的能力。商業銀行作為債權人和債務人，在面對貨幣流通狀況時，能根據統一的身份，對風險進行抵消，但這種抵消是有限的，管理者不能忽略貨幣流通引發的危機，要充分注重此類危機引發的后果。此外對于存貸差較大的商業銀行，貨幣風險將引起本金的減少，減少銀行的利潤，如果此時出現通貨膨脹，將減少商業銀行的資金來源。因此，商業銀行業應當充分重視預警系統中的貨幣風險。

3.為規避對外經營引發的風險，在體系中建立反映國際業務狀況的指標。隨著我國經濟越來越開放，商業銀行面對的經營問題更加復雜化，在處理對外經營的問題上，國際收支和外債規模都嚴重制約著商業銀行的發展，影響國內經濟的發展，因此要提高商業銀行識別對外經營風險的能力。

4.在金融風險預警指標體系中，加入反應利率風險的指標，通過商業銀行利率和市場利率的變化，對風險進行測評，如果商業銀行利率的變化落后于市場利率的變化，將使商業銀行的收入嚴重受損，提升商業銀行面臨資本風險的可能性。

三、結束語

商業銀行作為國民經濟循環過程中的紐帶，一旦由于金融風險而引發危機，將嚴重影響國民經濟的健康可持續發展，甚至威脅到社會的穩定，國家的長治久安。面對這種情況就需要商業銀行根據當下金融風險的來源進行分析，從而有針對性的建立金融風險預警指標體系，提升商業銀行識別和處理風險的能力。通過金融風險預警指標體系的建立，監控系統中指標的變化，如果某一指標偏離該指標的正常范圍，也就是超過警戒值，系統就自動不間斷地發射警報信號，引起管理層的注意。此外管理層可以通過警報信號中處于警戒值的指標的多少，來判斷風險的大小，即當異常指標越多，面對的風險越嚴峻。通過這種直觀的表現，促使商業銀行采取相應的策略，對金融風險進行有效的規避，提升處理風險的能力。

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作者簡介：陳靜（1987.07- ），女，籍貫：安徽省淮北市，研究方向：公司金融