商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)發(fā)展問題探討

【摘 要】目前，我國反洗錢工作正處于初級階段，作為反洗錢主力軍的商業(yè)銀行，也面臨著日益嚴(yán)重的反洗錢工作壓力。為確保反洗錢工作在商業(yè)銀行的有效實(shí)施，構(gòu)建一個(gè)科學(xué)、合理、有效的反洗錢體系也就顯得尤為重要，本文就商業(yè)銀行反洗錢工作進(jìn)行了積極探索。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；反洗錢；業(yè)務(wù)發(fā)展

洗錢是目前國際金融界面臨的最為普遍和嚴(yán)重的問題之一。由于銀行業(yè)的特殊作用，在犯罪分子進(jìn)行洗錢的犯罪活動中，部分銀行自覺不自覺地被利用，甚至成為犯罪分子的幫兇，這對于國家的經(jīng)濟(jì)安全和金融穩(wěn)定，是十分不利的。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)法律法規(guī)，積極開展反洗錢工作，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。

一、洗錢的概念及商業(yè)銀行面臨的反洗錢形勢

洗錢，顧名思義就是把贓錢清洗干凈，把非法所得及其產(chǎn)生的收益通過偽裝，隱瞞真實(shí)的來源和所有權(quán)，給非法的資金披上合法的外衣。近幾年來，隨著銀行業(yè)競爭的加劇，為了擴(kuò)大存款的市場份額，有的銀行不管客戶資金的來源與去向，見錢就攬，有錢就收；有的銀行工作人員反洗錢的意識淡薄和員工業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，無法準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)反洗錢行為；有些甚至過分遷就客戶，對有些可疑交易沒有認(rèn)真執(zhí)行反洗錢有關(guān)法律法規(guī)等制度，導(dǎo)致洗錢發(fā)生，使銀行成了洗錢的工具。商業(yè)銀行反洗錢工作面臨嚴(yán)峻的形勢，可謂是任重而道遠(yuǎn)。

二、洗錢犯罪的特征和危害

（一）、洗錢犯罪目前一般有如下幾個(gè)特征：一是有預(yù)謀的故意犯罪、洗錢犯罪大宗化，涉及金額、人員組織越來越多。二是利用銀行或地下錢莊進(jìn)行，極具智能化。隨著金融機(jī)構(gòu)結(jié)算方式電子化程度的不斷提高和互聯(lián)網(wǎng)的廣泛應(yīng)用，給犯罪分子也打開了方便之門。三是具有跨國性，黑錢在國際間流動，只要有機(jī)可乘，犯罪分子就會乘虛而人，不但可以使黑錢合法化，還可以利用當(dāng)局監(jiān)管漏洞，在金融市場獲利并引發(fā)金融危機(jī)。

（二）、洗錢犯罪危害性極大，歸納起來大致有如下幾點(diǎn)：一是為有組織犯罪提供資金來源，助長刑事犯罪，危害社會穩(wěn)定。洗錢的順利得手會刺激犯罪分子的欲望，助長其囂張氣焰，給社會帶來更大危害。基地組織和東突等恐怖組織通過洗錢獲得大量資金，已經(jīng)嚴(yán)重威脅國際社會的安全。二是助長官員貪污腐敗，造成腐敗資金外逃，導(dǎo)致社會財(cái)富流失，大量媒體已經(jīng)公開的案例表明，腐敗分子把非法所得轉(zhuǎn)移至境外，一旦問題敗露，舉家出逃到國外。三是損害金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，嚴(yán)重影響銀行業(yè)務(wù)的拓展，誘發(fā)金融危機(jī)。

三、商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

2006年，中國銀行已經(jīng)把反洗錢工作納入常規(guī)稽核項(xiàng)目，定期檢查，加大稽核力度，增加稽核頻率，以強(qiáng)化全行反洗錢工作能力和水平，2007年1月，《中華人民共和國反洗錢法》開始實(shí)施，。但筆者認(rèn)為，銀行部門在工作中仍存在以下幾點(diǎn)不足：

首先是動力不足。利潤的最大化是商業(yè)銀行追求的經(jīng)營目標(biāo)，而銀行反洗錢職能的履行會耗費(fèi)人力、物力、財(cái)力，加大其經(jīng)營管理成本。相比之下，反洗錢所獲款項(xiàng)卻沒有哪怕是部分作為銀行收益，銀行部門只有成本付出，沒有利潤回收。因此，許多銀行部門反洗錢積極性不高，主觀上對反洗錢工作重視不足，消極怠工的現(xiàn)象比較普遍。

其次是機(jī)制不完善。我國的反洗錢工作尚處在起步階段，整個(gè)銀行業(yè)的反洗錢工作機(jī)制還未完全建立，仍存在一些漏洞和操作難點(diǎn)。一是可疑支付的交易識別主要依據(jù)人工判斷，缺乏對客戶信息的有效驗(yàn)證系統(tǒng)，并且銀行與各個(gè)發(fā)證機(jī)關(guān)沒有有效的溝通機(jī)制，工作人員的主觀隨意性強(qiáng)，識別的難度較大。二是在我國個(gè)人賬戶的開立相對比較自由，一個(gè)人在多家銀行開立賬戶的現(xiàn)象很普遍，但由于各個(gè)銀行之間缺少客戶信息充分的交流渠道，洗錢犯罪就有了可乘之機(jī)。

最后，缺乏反洗錢專業(yè)人才。洗錢犯罪屬于典型的高智商犯罪，現(xiàn)今的洗錢犯罪越來越朝著專業(yè)化、隱蔽化、高科技化方向發(fā)展。我國的反洗錢工作起步較晚，反洗錢工作隊(duì)伍經(jīng)驗(yàn)不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，一線員工無法承擔(dān)識別和報(bào)告大額可疑交易的任務(wù)。

四、商業(yè)銀行如何開展好反洗錢工作

在我國，商業(yè)銀行是金融業(yè)反洗錢的主力軍，在打擊和防范洗錢犯罪活動中充當(dāng)著關(guān)鍵角色，必須依照國家的法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管原則的規(guī)定，積極開展反洗錢工作，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序和國家經(jīng)濟(jì)安全。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，商業(yè)銀行要從以下幾個(gè)方面人手。

（一）、強(qiáng)化反洗錢意識。首先是各級金融部門領(lǐng)導(dǎo)的反洗錢意識要強(qiáng)化。要充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性和迫切性，把反洗錢工作作為一項(xiàng)重要工作來抓。正確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，強(qiáng)化責(zé)任感、使命感、緊迫感。其次是金融部門員工的反洗錢意識要強(qiáng)化。反洗錢工作是一場人民戰(zhàn)爭，特別是金融部門的員工，要從上到下人人把關(guān)、人人負(fù)責(zé)、人人參與，才能打好這場戰(zhàn)爭，只有員工意識增強(qiáng)了，工作做好了，才能有效打擊洗錢的不法分子。再次是社會各界的反洗錢意識要強(qiáng)化。特別是公安、工商、稅務(wù)、海關(guān)，以及廣大開戶單位，個(gè)人對反洗錢工作要有足夠的認(rèn)識，對銀行部門要理解和支持，打造良好的反洗錢環(huán)境，從而形成共同預(yù)防、報(bào)告、查處、打擊洗餞行為的反洗錢合力。

（二）、完善反洗錢激勵(lì)機(jī)制。反洗錢法律制度要充分考慮到完善激勵(lì)機(jī)制，有效地影響商業(yè)銀行的努力程度和監(jiān)管者的檢查概率。對于反洗錢工作深入的國家，反洗錢法律是一個(gè)較為完整的體系。從法律效力看，由低級到高級，依次為反洗錢條例、法規(guī)和法律；從法律層面看，包括反洗錢專項(xiàng)法、犯罪財(cái)產(chǎn)沒收法以及金融監(jiān)管者所作山的司法解釋。根據(jù)我國反洗錢的現(xiàn)狀，盡管在2007年1月出臺了《中華人民共和國反洗錢法》，但是與其配套的法規(guī)仍欠缺，洗錢罪的法律適用范圍也較窄。應(yīng)確立反洗錢機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、職能及組建模式，并撥專款在商業(yè)銀行設(shè)立專門的反洗錢部門應(yīng)進(jìn)一步明確商業(yè)銀行在反洗錢上的義務(wù)，如柜臺人員的責(zé)任、及時(shí)報(bào)大額與可疑交易信息等。由于這些措施不利于甚至有損于商業(yè)銀行自身的利益，因此監(jiān)管機(jī)構(gòu)在督促銀行執(zhí)行的同時(shí)，應(yīng)給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

（三）、積極努力健全和完善內(nèi)控制度，完善反洗錢丁作運(yùn)行機(jī)制。首先，各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要重視反洗錢相關(guān)制度的制定，加強(qiáng)對一線人員的培訓(xùn)。要建立一整套切實(shí)可行的鑒別、分析、報(bào)告可疑支付交易的操作辦法、指標(biāo)體系，方便一線人員操作。其次，要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)，分析、報(bào)告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報(bào)告，都要明確時(shí)間限制和工作責(zé)任，層層落實(shí)第一責(zé)任人員負(fù)責(zé)制，最大限度地提高反洗錢工作效率。三是要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，并經(jīng)常進(jìn)行自我評估。

（四）、加快培養(yǎng)反洗錢專業(yè)人才。針對當(dāng)前基層行反洗錢專業(yè)人才匱乏的現(xiàn)狀，要盡快實(shí)施培養(yǎng)反洗錢專業(yè)人才的計(jì)劃。首先從內(nèi)部培養(yǎng)入手，挑選一批有能力、有知識的專業(yè)人才，有計(jì)劃地開展專業(yè)培訓(xùn)。其次要大力引進(jìn)人才，把社會上一些有專長的人才引進(jìn)來，以加強(qiáng)反洗錢工作的隊(duì)伍實(shí)力。

（五）、引進(jìn)反洗錢的技術(shù)手段。一是應(yīng)由人民銀行負(fù)責(zé)建立金融機(jī)構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)，利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立數(shù)據(jù)中心和客戶信用系統(tǒng)，并依托支付系統(tǒng)建立大額和可疑支付監(jiān)測系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對異常交易活動的自動采集、分析和處理。二是各金融部門要開發(fā)應(yīng)用支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，從而達(dá)到全面掌握客戶的大額可疑資金的交易流動情況，并加強(qiáng)對企業(yè)資金流向股市、公款私存、國內(nèi)資金匯往國外等監(jiān)督，實(shí)行實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。三是建立起協(xié)作部門的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，使公安、海關(guān)、稅務(wù)、工商、技術(shù)監(jiān)督等部門能橫向聯(lián)網(wǎng)，各方共享監(jiān)管信息。

（六）、加強(qiáng)國際合作。不法分子往往會選擇“洗錢天堂”（沒有把洗錢規(guī)定為犯罪的國家）或者反洗錢法規(guī)不完善、反洗錢人員經(jīng)驗(yàn)不足的國家進(jìn)行活動，因此，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)國際合作，對我國商業(yè)銀行反洗錢工作顯得尤為重要。