淺析我國存款保險法律制度建立的必要性與可行性

【摘 要】從國際實踐來看，存款保險法律制度能夠有效的保護存款人利益、維護金融秩序的穩定。我國長期以來實行的是以國家信用為擔保的隱性存款保險，尚未建立存款保險法律制度，但是，隨著金融市場的國際化與我國金融改革的推進，這種隱性保險的各種弊端逐漸暴露。存款保險法律制度能夠有效地消除隱性存款保險的弊端，并且我國已經具備了建立存款保險法律制度的條件。因此，我國建立存款保險法律制度具有必要性與可行性。

【關鍵詞】存款保險；隱性存款保險；法律制度

一、建立存款保險制度的必要性

存款保險法律制度是指政府為了保護存款人的利益，維護金融業的安全與穩定，通過法律形式在金融體制中設立專門的存款保險機構，規定一定范圍的存款性金融機構必須或自愿按照存款的一定比例向存款保險機構繳納保險費，當投保金融機構發生支付危機或破產倒閉時，由存款保險機構向其提供資金援助或向存款人支付部分或全部存款的法律制度。廣義的存款保險制度包括顯性存款保險制度和隱性存款保險制度兩種。顯性存款保險制度是指是一國政府或私營組織以法律的形式或通過合同的安排對保護的金融機構規定種類的存款進行保險的制度。隱性存款保險制度則指國家沒有對存款保險做出法律或制度上的安排，在金融機構倒閉時，往往由政府或者中央銀行在事后提供補償，即以國家信用對存款進行的擔保。雖然我國長期以來實行的以國家信用為擔保的隱性存款保險，對保護存款人利益、維護金融秩序等起到了很大的作用，但是在目前的經濟金融狀況下其弊端逐漸暴露。而存款保險法律制度能夠有效消除或減少隱性存款保險的固有弊端，有效保護廣大存款人利益，并且我國已經具備建立該制度的條件，因此，我國應當建立存款保險法律制度。

（一）隱形存款保險的功能與弊端

隱性存款保險對于維護存款人利益和穩定金融秩序有一定作用，但隨著金融環境的變化其弊端逐漸顯露。通過良好的制度設計，建立存款保險法律制度，不僅能有效的減少或消除隱性存款保險的弊端，還可以降低存款保險所引起的道德風險和逆向選擇，保障存款保險制度功能的正常發揮。

隱性存款保險下沒有法律對存款保險做出具體的制度安排，但在金融機構出現危機時，政府也會采取某種措施保護存款人的利益，從而形成公眾對存款保護的預期，實際上是一種以國家信用為擔保的存款保險。由于沒有明確規定包含在存款保險之列的金融機構與存款范圍、救助的方式與額度標準等，使得政府在救助問題金融機構時有較大的自由裁量權，能夠根據情況靈活的采取救助措施。由于有政府信用的擔保，使得公眾對存款保險有預期，很大程度上避免了擠兌對金融體系的沖擊，穩定人心避免了事態的惡化，從而了維護整個金融秩序的穩定。

（二）顯性存款保險制度的功能及弊端

存款保險制度一般是指顯性的存款保險，相對于隱性的存款保險而言，其對存款保險機構的設置、存款保險基金的設立、存款保險的條件、范圍、保險費率以及對有問題的投保機構的處理等做出明確規定，當投保金融機構出現支付危機、破產倒閉或者其他經營危機時，存款保險機構向其提供資金或者代替破產機構向存款人支付存款，從而保護存款人利益，穩定金融秩序。其具體功能主要包括：第一，有利于保護存款人利益，提高存款人對金融體系的信心；第二，有利于防止銀行風險傳染擴散，加強金融監管，維護金融秩序安全與穩定；第三，有利于完善金融市場退出機制，營造公平競爭的金融市場環境。

雖然存款保險制度對于保護存款人利益，維護金融穩定有巨大的作用，但該制度也并非完美無暇，若制度設計不當，存款保險容易產生道德風險和逆向選擇。第一，存款保險制度中的道德風險主要來自兩個主體：投保金融機構和存款人。投保機構繳納一定保費后，有了存款保險的保障，為追尋利益最大化往往趨向于從事高收益、高風險的業務，放松自我風險控制，增大了經營風險。但由于存款保險制度能直接保護存款者的利益，所以存款者在選擇金融機構時容易只是關心金融機構的收益率，期望獲得較高的收益，而并不積極關心該金融機構的經營狀況，更加不會去監督其日常業務活動，導致存款人監督存款機構的自我保護意識降低或喪失。第二，逆向選擇問題。那些經營狀況欠佳、抵御風險能力較弱的銀行為降低風險積極參加，而那些經營穩健、抗風險能力較強的銀行為降低成本不愿意加入，導致存款保險制度成為經營較差的銀行規避風險的一種方式。

二、我國建立存款保險法律制度的可行性

我國已經具備建立存款保險法律制度所需要的宏觀經濟、銀行體系、審慎監管、法治環境等條件，因此，我國建立存款保險法律制度具有必要性與可行性。

第一，我國宏觀經濟健康快速的發展，提供了良好的經濟環境。國家金融體系的穩健程度，最終會受到國家的經濟和制度結構的影響，沒有良好的宏觀經濟環境，存款保險制度的功能將無法實現。近幾年來，我國經濟快速增長，發展質量和效益有了明顯提高，宏觀經濟保持快速健康的發展，為建立存款保險法律制度提供了有利的宏觀經濟環境。

第二，良好的金融監管體系提供了監管基礎。我國目前已經建立了中國人民銀行的最后貸款人功能，中國銀行業監督管理委員會對銀行業金融機構的監管職能。我國還建立了證劵監督管理委員會、保險監督管理委員，總體來說我國目前已經具有良好的金融監管水平，減少了建立存款保險法律制度的成本，提供了監管基礎。

第三，各類金融存款機構的市場化與快速發展，提供了堅實的市場主體基礎和巨大的需求。我國四大國有商業銀行經過專業分工的打破、政策性金融業務的分離和垂直管理體系的建立，以及股份制改革的完成，已經建立起了相應的法人治理結構。我國金融機構已逐漸發展成為獨立的市場經濟主體，商業銀行法的規定也明確了商業銀行具有破產資格，并且隨著金融市場的全面開放，我國商業銀行的經營風險將會明顯上升，這為存款保險法律制度的建立與發展提供了堅實的市場主體基礎和巨大的需求。

第四，穩定增長的各類存款提供了保險需求。隨著我國經濟的增長和國民收入分配的調整，我國金融機構的各類存款也得到了較快的增長，其中居民儲蓄存款增長尤為迅速。儲蓄存款人中絕大部分都是些中小存款人，其保值要求遠高于獲利要求，他們儲蓄的目的更多的是為了預防在教育、醫療、住房和養老等方面的不時之需。這一特點為我國存款保險法律制度的建立和發展提供了市場需求，也有利于充分發揮存款保險法律制度保護存款人利益，防止擠兌發生，維護金融體系穩定的作用。

第五，日益健全的金融法律制度提供了法律保障。我國現已頒布的《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《貸款通則》、《企業破產法》、《銀行業監督管理法》等一系列的法律法規，以法律的形式規范了商業銀行的經營運作，明確了各監管機構的職能與權責，進一步健全和完善了我國的金融法律制度，為構建我國存款保險法律制度提供了法律保障和良好法律環境。

此外，我國早在1997年已經正式啟動關于存款保險制度的研究，在2004年新《破產法》出臺的同時，由中國人民銀行會同財政部、銀監會、國務院法制辦、發展改革委共同成立了《存款保險條例》起草小組。在之后的金融會議、政府工作中也可以看到政府為建立存款保險法律制度所做的各種準備，提供了政策性支持。