臺灣農村金融體系改革對廣西的借鑒與啟示

摘 要 廣西省是個農業大省，在農村經濟發展方面具有很大的潛力，但是近年來卻發展相對緩慢。臺灣的氣候，雨水條件與廣西相似，而且近幾年來桂臺合作在不斷加強，完善、有效的臺灣金融體系對于廣西在構建農村金融體系過程中具有借鑒作用。本文介紹了臺灣農村金融體系的改革歷程及優勢特點，最后提出了臺灣農村金融體系對廣西的借鑒意義。

關鍵詞 臺灣 農村金融體系 廣西 借鑒 啟示

一、臺灣農村金融體系的改革優勢

1、臺灣農村金融體系改革的歷程

臺灣農村金融體系的建立與發展，與其農會的創立與演變有密切關系。農會的出現，最早要追溯到日本占據時期，農會由推廣，供銷保險，信用四大部門組成。1989年臺灣開始接受新銀行申請，給農會信用部這樣小規模的基層金融組織的經營帶來較大的經營壓力。再加上1997年東南亞金融危機的沖擊促使臺灣經濟出現了大幅度的衰退，農信會財務狀況更加惡化了，截止2002年6月，信用部的平均逾放比率高達21%，高出一般銀行14個百分點。

在經濟形勢嚴峻、政府出臺政策又不力的情況下，各地農會紛紛自立自救會，12萬農民走上街頭，提出自的主張與訴求。在這種巨大的壓力下，最終政府召開了農業金融會議，與農漁會達成共識。經過多年的協商，臺灣形成了以《農業金融法》為指導和法律保障構建的以農委會為主管機構，以農業金融局和金融監督管理委員會為監理機構，以農會金庫與農會信用部二級金融體系為主體，農信用保證基金和農業保險為輔佐的農業金融體系。

2、臺灣農村金融體系改革的優勢

（1）明確農會信用部為改革的農村金融主力

農漁會歷史較悠久，在農村中有較高的聲譽，大部分農民都愿意把錢存入信用部，平均每戶在農會的存款都有20萬新臺幣，截止2011年8月，農信會已有302家。而且，農會的盈余九成以上都來自于信貸服務，由此可見農漁會信用部的主力軍作用非常明顯。

（2）完善的農業金融制度

《農業金融法》是在政府與島內人民協商達成共識的基礎上制定的，對金融組織各自的分工和管理做出了明確的規定，為其規范運營提供個明確的依據。

（3） 滿足農業發展所需的資金

臺灣農村金融體系最顯著的特點就是，始終能為農業的發展提供充足的資金，也正因為如此，臺灣農業才有了資本去發展，然后得以實現產業化、商業化、市場化和現代化。

（4）政府大力支持

政府在農村金融體系改革中發揮著不可替代的保障作用。一是建立農業信用部的保證基金，增加農漁會的信用等級，同時也為基礎信貸機構分擔風險；二是建立中央存款保險公司，專門為合作社、農、漁會信用部辦理存款保險，保障廣大農漁業者的存款安全；三是規范農貸資金的管理，規定85%的資金必須用于發放農業生產、農產品的加工、運銷等；對于發放貸款的對象也有明確規定，貸款只在本區域發放，而且對于貸款資金用途也有明確規定。

二、廣西農村金融體系改革現狀

廣西壯族自治區氣候溫暖，雨水充沛，農業資源十分豐富，但是農村經濟發展緩慢。據統計，2010年、2011年廣西全年生產總值分別為9502.39億元、11714.35億元，分別增長4.6%、4.8%，第一產業增加值占全區生產總值的比重為17.6%、17.5%，對經濟的貢獻僅為5.5%、6.9%，從以上的數據可以看出，我區的農業經濟發展向對落后。由于“三農”工作和農村金融的復雜性，當前農村金融供需矛盾仍然較為嚴重，農村金融服務能力不足的問題依舊十分突出，農村金融仍然是廣西金融業最薄弱的環節，具體表現為：

（1）銀行信貸基金投放不足，農村基金大量外流。金融機構涉及在農貸方面的金額占總金額的比例過低，而且農村基金還在以商業銀行、農村信用社、郵政儲蓄為管道大量向外流出。

（2）農村地區金融服務網點不足，滯后于農村經濟的發展。截止2012年底，全區已經設立了27家村鎮銀行，3家農村資金互助社，43家縣城小額貸款公司、12家縣城融資性擔保公司。但還遠遠不能解決廣大農村金融網點不足的問題。

（3）農業貸款風險分擔制和信用擔保體系缺失，目前農業保險供給主體只有四家，政策性農業保險尚處于個別險種的試點階段，由于沒有政策補貼，保險公司發展的積極性不高，未能給廣西提供有效的多層次的保險服務。

（4）金融產品的服務創新不足，符合農戶投資理財的產品較少，投資方式單一，導致部分富農的閑置基金得不到增值。

三、臺灣農村金融體系改革對廣西的借鑒和啟示

臺灣在50年的金融改革中始終堅持把農村金融作為調試生產結構，改進農產品運銷，推動農產品現代化和市場化的重要手段，能充分的滿足農村資金的需求，逐步形成了獨具特色的完善農村金融體系。而廣西農村金融體系難以滿足農村各類正常資金需求，所以對于正在完善農村金融體系的廣西來說，臺灣金融體系改革無疑是一個值得學習和借鑒的模板。

1、增加信貸基金在“三農”領域的投放力度。

臺灣農村金融體系最顯著的特點就是始終貫徹一個目標，既為農業和農村提供充裕的資金，還建立了嚴格的農貸管理制度，一是農貸的使用范圍，如臺灣省會合作章程規定，85%以上資金必須用于發放農業貸款。二是嚴格限制貸放對象。從而保障了農貸的性質，減少了農貸資金的外流。廣西可以重點引導農村金融機構在風險可控的環境下加大縣域和農村經濟發展的信貸力度和涉農貸款的投放力度，確保縣域各銀行金融機構當年新增的存款70%用于當地發放貸款。

2、臺灣農村金融機構眾多，平均每個農會就擁有1.4個農會信用部。除了農會信用部以外，臺灣省合作金庫的網點比較發達。合作金會信用部等以合作形式委托辦理通匯業務，結成廣泛的通匯網絡，從而加強金庫、農信會信用部之間的橫向聯系，大大提高了農村資金融通的效率。廣西農村地區的金融機構分布過于分散，截止2008年底，廣西平均13個行政區才擁有一個網點。可以引導和支持金融機構合理調整和增加機構網點，鼓勵和引導銀行業金融機構加快ATM機等自助設備的合理布放，探索在重點鄉鎮和經濟基礎較好的行政鄉設立離行式自助銀行。大力普及POS機、網上銀行、電話銀行、電話轉賬業務，提高農村金融服務便利。

3、通過立法規范農村金融穩定發展。臺灣除了遵循《農業金融法》《農會法》、《漁會法》之外，還有相應的配套法則，如《農會漁會信用部業務管理方法》等一系列配套法律文件，極大地提升了農村金融組織運行效率和功能。目前，我國大陸沒有一部相對規范的農村金融的法律，現有的規范性文件只限于一些個別部門的暫時性規定和管理方法，規范程度都太低。大陸應抓緊制訂農村金融法以及相關配套法規，積極構建農村金融制度，以法律手段支持和促進農業農村經濟的發展。廣西也可以在一定范圍內大膽探索創新，自行制定實施相應條例辦法，推動農村金融事業的發展壯大。

4、構建多元化農村金融服務體系。改革后的臺灣農村金融體系機構成分復雜，但各個機構職責明確、分工合作，較好的滿足了農業和農村經濟發展中的金融需要。廣西應該借鑒臺灣地區經驗，結合實際，構建覆蓋率廣、多層次、可持續的農村金融體系，培育種類多樣、投資種類多元、服務高效的新型農村金融體系。（1）提升農業銀行的支農力度。（2）充分發揮信用社支農的主力軍作用。如2013年12月2日，廣西農村信用社積極創新業務，及時推出網上銀行、手機銀行、農民自助服務終端金融服務工具，通過在村里面設立POS機服務渠道，完善鄉鎮、村一級地區的支付結算網絡，大大提高了金融服務效率。（3）構建為農村經濟主體提供不同金融服務的新型金融機構，如村鎮銀行、小額貸款公司、農村基金互助社等以形成投資多元、種類多樣的金融服務體系。

5、推動農村信用擔保體系建設。由于農業生產和農業基金的特殊性，農貸具有明顯的季節性、非均衡性，推動農業信用擔保顯得十分至關重要。臺灣政府為了支持農村金融，特別建立農業信用保險基金，增強農漁業的信用等級，也為農業金融機構分擔融資風險。在2013年11月召開的十八屆三中全會中，會議提出了賦予農民對承包地占有、使用、收益、流轉及承包經營權抵押、擔保權能，拓寬了農業貸款擔保抵押范圍，激活了農村土地的資本屬性；將有利于緩解農村金融的擔保難題。

因此，廣西需要加快稅務、工商、公安和金融機構等部門的信用信息系統和聯網步伐，實現農村信用信息資源共享。通過報紙、新聞、電視等媒介積極開展農村金融服務宣傳教育，提高農民的風險意識和信用意識。

本論文系我校國際經濟與貿易專業執行廣西教育廳“2012年特色專業及課程一體化建設項目”系列成果之一

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（作者單位：廣西外國語學院）