基于ICE的國資監管財務風險預警系統設計與實現

蔡浩淼

摘 要 上海市浦東新區國有資產監督管理委員會需要對旗下四百余家企業直接或間接地進行監管，各企業在生產經營和發展的不同階段都會面臨著各種各樣的風險，財務風險管理工作是企業健康發展的重要保障。本文討論了收集企業自身上報的財務快報的信息系統難于保證數據的正確性和財務風險難以揭露的現狀，明確開發基于ICE中間件的國資監管財務風險信息系統的必要性。在此基礎上，討論了設定風險預警標準、形成風險預警、跟蹤風險預警和消除風險預警等主要功能，分析了財務基礎數據采集、預警產生和風險消除等核心流程。

關鍵詞 國資監管 財務風險 通信中間件 數據引擎

中圖分類號：TP31 文獻標識碼：A

0引言

2011年，上海市國資委下發《關于做好2011年度市屬國有企業財務監管工作的通知》，要求各出資企業2011年進一步拓展風險預警工作的廣度和深度，提高工作成效，提升企業整體競爭力，要求在完善集團層面財務風險預警體系建設的基礎上，進一步推進子公司層面財務風險預警體系的全覆蓋。

2012年11月4日至5日，浦東新區國資委召開的直屬公司三季度財務監管工作例會，指出企業風險預警是2011年財務監管的工作重點之一，重點建立覆蓋直屬公司及其子企業的財務風險預警體系。

1國資財務風險管理現狀

從國內的國資財務風險的發展來看，該領域主要為以財務軟件為主，以國資委層面的來進行財務風險管控的較少。從上海市而言，主要是市國資委和區國資委在進行國資監管信息化的工作，針對國資委的日常工作要求，從事前事中事后根據信息系統進行監管。

目前，國內大多數國資監管財務風險預警系統仍然停留在手動信息錄入階段，這種模式下對財務數據的收集完全依賴于手工操作，使用系統的大量時間是財務數據錄入，這樣的國資監管財務風險預警系統大量的時間花費在財務報表信息錄入上。財務數據完全依賴手工輸入，不僅操作繁瑣、維護工作量大，而且造成財務數據上報不及時，嚴重滯后于企業的真實情況，使得財務風險預警工作效率低下，無法體現國資財務風險的實際應用價值。針對當前國資財務風險領域存在的問題，近些年出現了通過對財務軟件的對接思路，給出了將國資監管財務風險預警系統與企業財務信息系統進行整合，實時獲取財務數據的動態數據，自動生成財務風險的應用模式。這種模式將財務數據的手動輸入改為實時獲取，可以針對企業的面臨的風險及時的給出變更風險后續策略。同時對財務風險的進行實時監控，使得國資委人員可以隨時了解企業的財務情況，及早發現異常情況和可能出現的問題，最大限度減少國資資產的流失，降低企業運營風險。

2國資監管財務風險預警系統設計

基于ICE通信的財務風險預警系統基于.NET、ICE和sql server開發，數據采集前端使用.NET和ICE開發，數據處理服務端為sql server開發。應用服務器使用IIS，AJAX作為異步消息方案，有效地解決了從企業財務機到系統數據庫的數據傳輸問題。該系統有效解決了傳統監管系統難以獲得有效數據、人力投入多、升級難度大、維護困難的缺陷，充分滿足了現代國資委對下屬企業的監管需求。本章結合基于ICE的數據引擎的使用，闡述財務風險預警系統結構設計、軟件架構設計以及核心子系統的實現。

3國資監管財務風險預警系統系統架構

系統服務器和客戶端都運行在internet內，客戶端以IE游覽系統為主、以Windows平臺上運行的.NET應用程序為輔。客戶端通過NET使用ICE中間件與服務端通信。此外由于歷史原因，大部分的系統工作都是通過IE等游覽器完成，主要以c#和windows終端為主。系統的服務器分為兩臺，一臺為web服務器，一臺為DB服務器，各自獨立，互不干擾，而且服務器之間通過ADO，NET交互數據。系統由統一的web服務器通過互聯網與外部系統進行交互。

基于ICE的財務風險預警系統軟件架構中，系統服務端基于ASP.net+SQL的框架。程序開發上，主要使用Facade設計模式，系統采用Facade設計模式，四層架構分別是數據層（Access）、實體層（Common.Data）、業務層（Rules）、管理層（Facade）、表示層（Web層），并提煉出公共部分，可以供各層調用，也可以獨立于本系統，在后續的系統中使用。使數據存儲和展示都更加便利。表示層通過使用DataGrid控件，使程序的可讀性和可維護性更加完善。各種業務功能在業務層管理，大大減小系統耦合度。數據庫訪問方式或者采用ADO.NET的實體類和數據適配器做映射。

服務端與數據采集工具之間采用ICE進行數據交互。ICE是基于TCP、IP 和UDP傳輸協議開發的，客戶端和服務器代碼都不需要了解底層的傳輸機制，服務器的位置只需要保存在ICEGrid的注冊表中即可，ICEGrid管理底層的傳輸機制，記錄對應的各節點的信息和服務器端信息，通過指令來打開和關閉通信連接，發送數據等，配置這些信息，那么客戶端與服務器之間的交互看上去就會顯得十分的簡單，服務器可以遷移到不同的物理地址。本文采用了集成第三方的加密設備使客戶和服務器之間建立一條安全的通道。

本系統的結構如圖1財務數據采集系統結構圖所示。主要包含三大部分，數據提取組件、客戶端通信應用和數據整合服務。數據提取組件負責將財務數據轉換為XML格式數據和加密，客戶端通信應用負責可視化的界面和將XML數據、壓縮和通信。后臺服務器的數據整合服務則監聽數據的傳輸，如果有新的任務則對數據庫服務器進行數據的插入或更新。

4結論

基于ICE的財務風險預警系統是定位于專業監管國有國資資產的軟件。系統基于B/S和C/S混合模式的架構開發保證了系統訪問的便利性，又實現了數據通訊的特殊性，滿足了監管人對監管者在信息實時性、可追溯性、專業性和正確性的需求。在整個系統開發過程中的主要技術的選擇和框架的搭建，對今后系統功能和架構上都預留了很好的發展的空間，也對進一步的系統發展都有著良好的鋪墊作用。

參考文獻

[1] 何峭.國有資產管理工作[Z].東川年鑒，2003.

[2] 王長勝.中國電子政務發展報告[R].北京：社會科學文獻出版社，2005.

[3] 朱毅.淺談企業內部控制與財務風險管理[J]，技術與市場，2010.11.

[4] 郝曉燕.實施有效的內部控制，加強財務風險管理 [J] .時代經貿（中旬刊） ，2008.S8.

[5] Chris Hart，John Kauffman，David Sussman，Chris Ullman.Beginning ASP.NET2.0 with C#.Wiley Publishing，Inc，2006.24-78.

[6] ANGELA O，GILBERT R，JAY B.Wireshark and ethereal network protocol analyzer toolkit [M] .[SI]：Syngress，2006：25-30.

[7] 楊放春.異構網絡中間件與開放式API技術[M].北京郵電大學出版社有限公司，2007.

[8] Len Bass，Paul Clements，Rick Kazman.Software Architecture in Practice （Second Edition）[M].Addison-Wesley Pearson， 2007.

[9] 蘭少華，楊余旺，呂建勇.TCP/IP 網絡與協議[M].北京清華大學出版社，2006.