住房公積金制度的住房保障作用研究

王廣宇

[摘 要] 自1991年建立至今，住房公積金制度在我國城鎮居民的住房保障過程中發揮了重要的作用。本文首先介紹了我國住房公積金制度的演變過程，接著指出我國目前住房公積金制度存在的問題并提出了相應的完善對策。

[關鍵詞] 住房公積金；制度；保障；作用

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 17. 077

[中圖分類號] F293.3 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）17- 0128- 02

1 住房公積金制度的住房保障作用體現

我國的住房公積金制度始于1991年，當時上海市借鑒新加坡公積金制度開始進行住房公積金制度試點，發展至今，已經覆蓋到我國所有的省市自治區。住房公積金，是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位及其在職職工繳存的長期住房儲金， 是職工及其單位按規定存儲起來的專項用于職工住房支出的住房儲金， 住房公積金由單位和職工共同繳納，最終全部歸職工個人所有。

住房公積金制度發展至今，已經逐步成熟和完善，為解決我國居民住房問題作出了巨大的貢獻。對國家而言，住房公積金制度加快了我國的城鎮化建設，推動了我國住房制度的改革，解決了我國經濟社會發展過程中的一大問題；對參與住房公積金制度的居民而言，住房公積金制度幫助廣大城鎮居民改善了住房條件，提高了居民的住房消費能力，改善了廣大居民的生活。從1991年住房公積金制度試點至今，住房公積金制度經歷了不同的發展階段，其住房保障作用也分為支持住房建設和支持住房需求兩個方面。

1.1 重點支持住房建設

自1978年改革開放后，我國經濟取得了飛速發展，大量人口涌入城鎮。但是房地產或者說住房建設并沒有隨著經濟的發展而快速發展，到20世紀80年代末期，各大城市住房嚴重不足、住房建設資金嚴重短缺。當時職工分房還是采取福利制，有不少人提出要將福利性的房屋分配向住房商品化過渡。盡管這種思想的提出具有劃時代的意義，但是當時的實際情況是政府沒有足夠的資金建設大量的住房滿足廣大城鎮居民的需求。也就是說，完全靠政府一方解決住房問題已經不可能，必須采取新的措施來解決城鎮居民的住房問題。

政府在經過嚴密的調研之后，于1991年從新加坡引入住房公積金制度。該制度的引入緩解了由政府一方提供住房的壓力，轉而由政府、單位、個人三方共同努力來解決職工住房問題。在住房公積金制度實施之初，最迫切需要解決的問題就是住房建設問題，要在最短的時間內保障城鎮居民有房可住，有家可歸。住房公積金制度的建立， 從財政渠道以外開拓出一個住房建設的資金來源， 為住房建設資金的融通以及擴大住房建設規模起到了重要作用。支持低價位住房建設， 是住房公積金制度在建立初期的主要功能和作用。

1.2 住房需求與住房消費并重

住房公積金制度的建立幫助國家緩解了城鎮居民住房壓力，一定程度上解決了我國住房難這一大問題。對于職工而言，住房公積金的重要性還表現在居民工資的提升方面。這主要表現在職工工資包含住房消費部分之后，提高了職工的住房消費能力。其主要表現在兩個方面：一是住房公積金作為住房專項工資提高了城鎮居民的住房購買力；二是在住房公積金的基礎之上職工可以申請住房貸款，這緩解了職工的資金壓力，提高了職工的住房消費能力和資金融通能力。

1.3 重點支持住房消費階段

發展到21世紀，住房公積金制度不可避免地出現了一些問題。一些地方資金管理不太規范，亂用、濫用以及貪污的情況時有發生。經過深入調研，國務院發布相關文件，取消了住房公積金的住房建設貸款， 住房公積金制度徹底轉變為單純支持城鎮居民住房消費的制度。這一轉變正好也與我國經濟發展的實際情況相符合。因為隨著我國城鎮的經濟發展，單位為職工的居住需求而自建住房已經不太符合整個房地產市場的潮流，單位自建住房不僅成本高、費時長，也常常要跟整個城市的發展規劃相適應，有時候會出現不可調和的矛盾。可以說住房公積金制度向單純支持住房消費方面轉變是大勢所趨。

2 住房公積金制度在住房保障中存在的主要問題

2.1 住房公積金制度覆蓋面小

目前我國的住房公積金制度僅適用于城鎮居民，且在城鎮居民中的覆蓋率不高。首先，城鎮個體工商戶、進城務工人員以及自由職業者等均不享受住房公積金制度保障；其次，在享受住房公積金制度保障的居民中也僅有不到70%的職工繳納了住房公積金。

2.2 住房公積金資金使用效率不高，地區發展不平衡

一方面，從全國范圍來看，我國目前所繳納的住房公積金使用率不高，相當大一部分都沉淀在資金池中沒有進行流動，住房公積金沒有發揮其應有的作用；另一方面，從地區差異來看，各地區經濟發展不平衡且居民的住房消費觀念不同，大城市的住房公積金制度實施得比較到位，而三四線城市以及偏遠地區的住房公積金資金使用率較低。

2.3 行業收入差別大，住房公積金難以實現公平

住房公積金按照工資比例進行繳納，這就導致不同工資收入的人住房公積金總額不同。高收入群體住房公積金積累的金額多，改善住房條件的能力要強；低收入群體住房公積金積累的金額少，相應的住房改善能力較差。

3 完善住房公積金住房保障作用的對策

3.1 擴大住房公積金的覆蓋范圍

政府應該在現有覆蓋范圍的基礎之上將個體工商戶、進城務工者等逐步納入住房公積金制度中來，使住房公積金制度惠及每個城鎮就業者。而對于住房公積金制度已經覆蓋的人群，政府應該加強監管，確保應建盡建、應繳盡繳。

3.2 提高資金使用效率，施行向中低收入者傾斜的住房公積金貸款政策

政府應采取相應措施提高住房公積金的使用效率，充分發揮住房公積金制度的作用，保證整個制度合理有效地運行。另外，對于中低收入者首次動用住房公積金貸款買房應予以一定政策傾斜，發揮住房公積金對中低收入者的政策性住房保障功能。

主要參考文獻

[1]李燕， 周勇， 劉傳哲. 住房公積金的住房保障作用探析[J]. 特區經濟， 2010 （8）.

[2]梁碩. 發揮住房公積金對低收入職工的住房保障作用[J]. 住房公積金研究， 2011 （4）.

[3]張恩逸. 住房公積金制度在住房保障中應發揮主導作用[J]. 宏觀經濟研究， 2009 （6）.