我國個人人壽保險理財問題分析和思考

張甄珍

【摘要】當下，個人理財正越來越受到人們的重視，理財不僅極大的影響著個人財富的多少，而且還是財富積累的重要來源。購買保險就是一種當下流行的投資行為，它對于保障個人權益而言發揮著重要作用，而且也是一種穩定高效的投資行為，因此購買人壽保險是一種理想的理財選擇。

【關鍵詞】個人理財 人壽保險 投資 權益

一、理財的含義及手段

理財即管理自己的財務，并有針對性的對手里的現金流量進行控管，在可以承受的風險程度下，通過正確的投資，以產生良好的效益，最終能夠滿足個人以及家庭的各方面需要。那么，個人理財與保險又會有哪些方面的聯系呢？保險實際上也是一種投資的行為，因為它具備投資的一些基本性質。投資需要有初始投入，而保險就是通過交納保險費作為初始投入；投資的目的是希望獲得收益，購買了保險，在其有效期以內，如果有投保范圍內的突發事故發生，投保人可從保險公司得到經濟補償，這就是直接的投資收益；收益獲得增值時，投保人所交納的保險費只是保額的很小一部分，萬一發生事故，將能夠得到額度遠大于投保所交費用的賠款。同其他的投資性工具相比較，保險還具備很高的安全系數。下面將通過一張表格來對國內一些投資工具的主要特點進行簡單的比較：

作為保險當中的一個項目，人壽保險以被保人的生命或者身體作為保險的標的，同時以生存或死亡作為保險事故，保險人與事故發生時依所約定的條例交付的一定金額作為賠償。通過購買人壽保險，不僅能夠獲得保險公司的補償，同時還可以獲得一系列附加值的服務，比如：短期融資、理財咨詢、醫療保健等。人壽保險是個人平衡職業生涯財務狀況的一種重要工具，人壽保險業務員在為客戶設計保險單的時候，需要一并考慮其財務狀況以及理財規劃，因此理財咨詢師可以推薦與人壽保險產品伴隨一生的一項服務。此外，購買人壽保險與節稅之間還有著重大的關系。我們都知道，節稅可以給個人理財帶來很多好處。納稅是每個公民所必須盡的義務，但是個人所得稅到底是怎樣計算的呢？對于一個獨立的申報戶而言，具體可以分為兩個步驟：

課稅稅基=稅基—（免稅項目+減除項目）

應付稅額=（課稅稅基*稅率）—（累進差額+抵扣稅額）

由這個公式我們可以得知，如果想要節稅只能通過減少稅基或者是降低稅率來實現。但如果要將稅率降低那似乎是很難實現的，那么對于個人而言，只有將個人應交納稅額的稅基減少這么一個辦法。

二、壽險的基本概念

在人壽保險中，個人人壽養老保險對于個人理財而言有著極其巨大的吸引力。人壽養老保險就是我們平時所說的商業養老保險，以老年人從壽險公司取得一定金額的養老金作為主要目的的人身保險，以解決被保險人年老喪失勞動能力時所獲得經濟生活保障為主要目的。養老保險中的預定利率，一旦經過投保確定，則終身固定下來，以確保受益人的未來收益。分紅型的養老保險，除了固定收益以外，還可以通過資金運用收益中獲得其他的分紅收益。

通過分析我們發現，購買人壽保險對于個人理財而言有著許許多多的好處，接下來將重點解釋一下如何確定壽險保額的三種方法：

（一）所得的倍數法

這種計算法即允許在基本資料（收入、年齡）極低的情況下，通過推算得出與應有的保險金額相對應的年齡以及保額對照表，原來是臺灣地區的壽險公司核保人員審核“被保險人的保額與其收入之間的比例”的一種依據，所以，又可以將其稱作“核保參數指數法”。

核保參考指數表

（二）人身的價值法

所謂人身價值即一個人預期收益總數的現值，計算“人身價值”，必須嚴格實行三個步驟：

1.估算出在未來期間內個人每年的收入超過自身家庭維持生活所需的費用的部分。

2.估算出從現在開始一直到未來收益結束的收益總年數。

3.選擇確定預定利率，再通過預定利率計算出折現的因子。

公式：人身價值=每年預期收益*收益年數的折現因子。

（三）財務的需求法

從一般的角度來講，個人或者一個家庭的財務需求具體可以分為五個大的方面：子女的教育基金、家庭的生活資金、住宅的基金、退休的需求和最后的喪葬所需費用。唯有在做好財務需求分析之后，才可以究其需求金額和其所處的生涯階段，通過縝密完善的保險計劃的設計，以保證個人以及家庭的財務的安全。

三、人壽保險如何規劃

我們應該怎樣對壽險做出正確的規劃呢？想要從事壽險規劃，必須嚴格遵照相應的原則以及步驟。

（一）個人人壽保險規劃的原則

通過風險管理分析我們可以知道，個人購買保險的目的不外乎是為了給自己以及家庭的安全與穩定，把未知的重大風險事故轉給保險公司，在發生保險事故的時候可以得到保險金，并獲得充分的損失融資與經濟保障。在購買壽險的時候，往往要堅持兩個重要原則：

1.風險轉移原則。轉移風險是保險最基本的職能，國務院第23號文件（保險業發展的“國十條”）就曾明確指出，要突出保險的保障性功能。因此，每一個投保人購買保險的最根本的目的即為了轉移風險，萬一發生了保險事故便可以從保險公司哪里得到相應的經濟補償。所以，投保人在投保之前都要全面且系統的分析自身以及家庭面臨的各種風險，需要明確哪些風險是能夠回避、抑制或者預防的；哪些是可以留下的；哪些是可以通過非保險的方式轉移的；哪些又是需要經過保險的方式進行轉移的。仔細分析才能夠選擇合適的保險險種。

2.量力而行原則。作為一種經濟行為，保險也是經濟活動的一種形式，投保人想要獲得保障就必須支付一定的保費，投保的險種種類越多，保險的金額就越高，其期限也是越長，所需要支付的保費也就水漲船高。所以，在投保的時候必須認真考慮自身以及家庭的經濟實力，努力做到在一定的保費支出情況下得到最大保障，又或是在保費支出最低的時候獲得可接受的保障，防止保險的過度以及不足。

（二）個人人壽保險規劃的步驟

1.明確目的。明確所投保險是壽險規劃的第一步。對于壽險來說，保險標的是投保人的身體以及生命。投保人在為自己或者家人投保時，必須認真考慮以下幾個因素：①合適性，投保人在為自己及家人投保時，應認真考慮其所需要保障的范圍；②經濟負擔能力，個人人壽保險一般而言是一種具備儲蓄功能的長期性產品，具備投資的性質，需要每年都按時繳納一定額度的保費，投保人需要明確每年都能夠有足額收入并用來支付所需的保費；③選擇性，保險市場的保險品種以及產品非常繁多，所以投保人需要按照家庭的實際需要和經濟購買力來決定購買適合的險種。

2.產品合適。生活中，各式各樣的風險無處不在，而同一種保險標的也對應著多種風險。所以，在明確了保險需求以及保險標的以后，應該認真考慮需要投保什么險種。每個人都面臨著意外風險、疾病風險、死亡風險等多種風險，那么我們就必須按照這些風險所選擇相對應的險種。

投保人通過綜合分析考慮各方面風險和這些風險將會產生的損失，以及個人對風險的承受能力、經濟的承受能力等各方面因素，最后選擇合適的投保產品。在確定保險產品時，還必須注意對險種進行合理的組合搭配。在購買主險時，購買與之相應的附加險，像附加意外傷害等這些，這樣便可使保障更加全面，且保費不會過高。

3.明確保金與期限。在確定下來保險產品的種類之后，便要確定保金以及保險期限。保金即保險金額，是當保險事故發生之時，保險公司所賠付的最高償還金額。人的價值是不可估量的，從保險的角度上來講我們通過性別、配偶情況、收入支出水平、年齡狀況、受撫養人的個數與年齡等這些一并作為人壽保險金額所需參考的依據。

明確保險期限，這是因為投保人預期繳納保費的多少與頻率，同個人未來的預期收入密切相關。對人壽保險而言，保險的期限一般比較長，有些甚至有10年20年或者更久。當個人以及家庭制定保險計劃時，需要將長短期險種綜合起來一并考慮。

4.選擇合適的公司。不同于一般商品，購買保險是先交費，且只有當保險事故在受保期間內發生保險公司才會支付保險金。投保人在繳納保費后，能否如期實現保險保障是取決于保險期間保險公司是否有充足的償付能力和是否具備良好的售后服務能力。因而，正確選擇適合的保險公司非常重要。

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