經濟補償與損失賠償的關系研究

楊濟時

（中國保監會河南監管局,河南 鄭州 450008）

經濟補償與損失賠償的關系研究

楊濟時

（中國保監會河南監管局,河南 鄭州 450008）

經濟補償和損失賠償作為保險制度的理論基石，是保險賴以生存的重要前提，是保險三大職能的具體體現。經濟補償是保險的出發點和落腳點，體現了保險的制度定位，是一個相對宏觀的概念。損失賠償是保險合同的實施標準和履約標準，體現了保險經營的基本原則，是一個相對微觀的概念。正確認識二者的關系，明確二者的概念定位，有利于進一步規范二者在理論研究和保險實務中的應用，進而以承擔經濟補償和損失賠償義務為基礎，充分發揮保險業在經濟社會發展和國家治理中的作用。

保險研究；經濟補償；損失賠償；辯證關系

經濟補償與損失賠償是保險理論與實踐中兩個極為重要的概念。“無風險，無保險”，風險就是損失的不確定性或可能性，保險集合是具有同類風險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現對少數成員因該風險事故所致經濟損失的補償行為。由保險的定義可知，經濟補償是保險的基本職能，也是保險的自然屬性，保險就是一種經濟補償行為。損失賠償是保險的基本原則，是保險本質特征的最基本反映。在國內外保險理論研究與實踐中很少涉及二者的明確界定，“損失補償、損失賠償、經濟賠償”等概念常常見諸書面。對二者的關系進行研究，可以進一步理解保險的深刻內涵，弄清二者的辯證關系，掌握保險的基本脈絡。

一、概念界定

在現代漢語中，“償”字的意思是“歸還、補還、抵補”[1]，這三個釋義都含有“等價”的內涵，也就是說將原物、與原物相同的新物品或者原物的等價貨幣或等價物給予受損失的一方。補償是指抵消、補足，賠償則是指對因自己的行動使他人或集體受到損失而給予補償。從釋義中可以看出，二者意義相近，但補償的含義更為寬泛。

在我國法律條文和實務中，賠償的使用頻率更高。例如我國《民法通則》中規定，當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定條件的，另一方有權要求履行或者采取補救措施，并有權要求“賠償”損失。當事人一方違反合同的賠償責任，應當相當于另一方因此所受到的損失。《合同法》中規定，當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定，給對方造成損失的，損失“賠償”額應當相當于因違約所造成的損失。《侵權責任法》把“損失賠償”分為人身損害賠償和侵害人身權益造成財產損失的賠償兩部分，規定侵害他人造成人身損害的，應當“賠償”醫療費、護理費、交通費等為治療和康復支出的合理費用，以及因誤工減少的收入；侵害他人人身權益造成財產損失的，按照被侵權人因此受到的損失“賠償”。《保險法》規定保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔“賠償”保險金責任。從上述法律條款中可以看出，無論是經濟補償還是損失賠償，都是對一方當事人所遭受的合理的、直接的損失以一定的衡量方式予以抵補，且都不會使遭受損失的一方由此獲得超過損失額度以外的利益。

雖然“補償”和“賠償”二者含義相近，在理論與實務中也時常通用，但嚴格說來二者還是存在區別的。第一，二者的目的不同。補償是對損失的抵補，是保險人對被保險人因遭受風險事故而導致的損失提供的風險保障；而賠償是一種法律救濟措施，是法律為實現公平正義而對賠償義務人的過錯行為所實施的懲罰。第二，二者的性質不同。保險中補償所針對的損失是由保險人外的原因造成的，保險人承擔補償責任是其收取保險費的對價，是對保險合同的履約行為；而賠償是基于行為人的侵權行為或違約行為對受害人造成的損失而承擔的民事責任，它是違法行為產生的法律后果。因此，基于保險的基本功能和基本原則，在保險理論與實踐中，稱為“經濟補償”或“損失賠償”更為合適。

二、正確認識經濟補償與損失賠償的關系

保險是在特定的風險損害發生時，在保險的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金額內，按其實際損失數額予以賠償。保險的目的是彌補被保險人由于保險標的遭受損失而失去的經濟利益，被保險人不能因為保險賠償而獲得額外的利益，這種賠償原則即為保險的損失賠償原則。而保險的這種已經存在的社會財富因災害事故所致的實際損失在價值上得到補償、在使用價值上得以恢復的職能，即為經濟補償職能。例如，張先生于2013年8月1日購買了一份交強險，保險期限一年。2014年5月24日，張先生駕車與李某的電動車相撞，造成李某受傷，經交管部門認定張先生承擔主要責任。李某受傷后在醫院進行治療，醫療費用合計12981元。根據交強險分項賠償限額，保險公司最高應承擔10000元的醫療費用，其余2981元費用則需由張先生自己承擔。在本案中，張先生應支付李某共計12981元醫療費用體現了保險的經濟補償職能，即使李某的身體機能恢復到事故以前的狀態而產生的費用。由于張先生購買了交強險，保險公司應在交強險醫療費用限額（保險金額）內賠償保險金10000元，體現了損失賠償原則“保多少、賠多少”，超過保險金額的部分應由張先生承擔。由案例可知，經濟補償和損失賠償既有內在的關聯，也有表象的不同。

（一）二者的定位不同

1.經濟補償的定位

（1）經濟補償是保險新“國十條”關于保險功能的重要定位。2014年8月出臺的《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》（以下簡稱保險新“國十條”）中明確指出，要發揮保險風險管理功能，完善保險經濟補償機制。在商業保險的定義中，經濟補償是保險的基本職能，也是保險的出發點和落腳點。保險的風險管理、財富管理、提高保障水平、社會管理等職能和手段，都是基于經濟補償職能派生出來的，沒有經濟補償，這些也就無從談起。

（2）經濟補償是保險賴以生存的理論基礎。經濟補償是保險的目的，是由保險的自然屬性決定的，也是保險本質特征的最基本反映之一，最能表現和說明保險分配關系的內涵，決定了保險的性質和定義，也是保險性質理論中“損失說”和保險功能理論產生的基礎。

（3）經濟補償是保險的制度定位。保險制度是一種社會化、市場化的經濟補償制度，是市場經濟條件下不可或缺的風險轉移、社會互助和社會管理機制。保險的經營對象是風險，其基本原理是通過聚集大量同質風險、收取保險費，使得單位和個體承擔的風險事故在一定的時空內得以分散。經營的目的是在風險發生后，遭受損失的單位和個體能夠及時得以恢復，獲得相應的補償，并不因此而獲得額外的利益。保險的這種制度定位，也決定了保險經營的基本原則和保險合同作為補償性合同的基本性質。

（4）經濟補償是保險經營的原則之一。經濟補償原則是指保險合同生效后，如果發生保險責任范圍內的損失，被保險人有權按照合同約定，獲得全面、充分的補償。這一原則最直接地體現了保險的宗旨和基本職能，即確保被保險人通過保險可以獲得補償，同時又要防止被保險人從中牟利。經濟補償是其他保險經營原則的基礎，《保險法》的許多原則和制度（如重復保險的分攤原則、代位追償原則等）都是由此派生而來的。

2.損失賠償的定位

（1）損失賠償是民法法律行為中的定位。民法是調整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產關系和人身關系的法律關系的總和。民法中對因各種原因造成的損失及應賠償的范圍進行了明確規定。人們在日常生產活動和社會活動中不可能完全排除民事侵權或他人侵權而發生的民事賠償責任或民事索賠事件，這類行為導致的損失即受民法的約束和調整。具有民事賠償風險的單位和個體可以通過繳納保險費的方式將此類風險（可保風險）轉移給保險人，當民事賠償風險發生后，由保險人予以賠償。保險人和被保險人之間發生的合同關系，同樣也受到民法的約束和調整。

（2）損失賠償是保險利益原則的具體應用。保險利益原則是指在簽訂和履行保險合同的過程中，投保人或被保險人對保險標的必須具有保險利益。保險利益是指投保人或被保險人對保險標的所具有的法律上承認的經濟利益，其必須具備以下條件：一是必須是合法的利益；二是必須是確定的利益，即事實上的利益；三是必須是經濟上的利益。由保險利益的定義及條件可知，保險利益是確定直接損失和間接損失的分水嶺，保險人只承保被保險人直接的、可以衡量的、確定的利益，這是損失發生后保險人賠償保險金的基礎。損失賠償是保險利益原則在保險人履行保險合同過程中的具體應用和直接體現。

（3）損失賠償是保險合同的實施標準和履約標準。保險合同是補償性合同，即保險人對投保人所承擔的義務僅限于損失部分的補償，賠償不能高于損失的數額。保險合同承保的必須是保險標的遭受風險所致的直接的、可以衡量的損失，否則在理賠時則可能導致保險合同雙方當事人就損失金額產生分歧。因此，損失賠償作為保險經濟補償職能在實務中的具體應用，保險合同當事人必須按照損失賠償原則履行保險合同約定的義務，約束保險合同的實施，這也是由損失賠償的內涵決定的。

（4）損失賠償是保險公司的經營標準。作為組織保險經濟活動和經營保險業務的專業性組織，保險公司經營的對象就是風險，保險公司具有組織保險經濟補償、防災防損等基本功能。保險公司是保險制度得以實現和發展的一種組織形式，需要遵循保險的基本職能和經營原則。因此，保險公司應以損失賠償為經營標準，通過精算對承保的被保險人的風險進行定價，在收取保險費的同時聚集大量的風險，并在出險時履行賠償義務，給予被保險人合同約定的賠償金額。

（5）損失賠償是所有民事損害行為約定俗成的理念。在前文概念界定中，列舉了我國《民法通則》《合同法》《侵權責任法》等法律條款中對于各種民事損害行為發生導致被侵權人遭受損失的賠償內容。從中可以看出，損害事故發生時，責任人應以受害人的整體財產變動為依據，完全填補其所遭受的實際損失與可得利益損失。這是法律條款明文規定的內容，也是社會公眾對合法的民事權益遭受民事損害行為后的處理結果方式的一種約定俗成的認知。“損失賠償”具體而準確體現了民事行為發生的主體以及二者之間的關系。

（二）二者相互聯系

1.二者是宏觀概念和微觀概念的關系

經濟補償是一個相對宏觀的概念。經濟補償主要適用于從宏觀層面制定政策方針、設計制度機制時作為一種基本原則或重要理念，以規范和完善各類規章制度、行為準則等，調整和約束各類社會、經濟關系和行為。換言之，經濟補償滲透于宏觀設計中，而非作為一種處理某些關系或行為的具體標準。

損失賠償是一個相對微觀的概念。損失賠償主要適用于違約責任、侵權行為以及其他一些民事違法行為造成的損失，和無效合同所造成的損害賠償。損失賠償是公民個人或法人等主體發生上述行為應向被侵害人支付的賠償或遭受上述行為導致損失時獲得經濟上抵補的原則，是調整和處理微觀主體之間民事關系和經濟關系的標準。

2.二者是政策概念和司法概念的關系

經濟補償是一個政策概念。政策是一種應達到的奮斗目標、遵循的行動原則、實行的工作方式等。從前文的敘述可知，經濟補償是社會活動、經濟活動中應遵循的一種行動原則。在國家、政府、集體、法人或個人等主體發生某一行為導致其他主體損失，或某一主體因失去某種所有物導致損失時能夠獲得相應的經濟彌補或保障。損失賠償是一個司法概念。由前文論述可知，損失賠償是我國民法和經濟法系各類法律條文中明確規定的原則，是法律賦予的，也是國際通行的最重要的一種違約救濟方式。損失賠償是基于訂立已存在的民事或經濟關系而存在的，這種關系必須符合法律規定，為法律認可并受到法律保護。由違法行為導致的損失及不符合法律規定的合同都是無效的，不能夠獲得相應賠償。

3.二者是對損失的期望和損失處理標準的關系

經濟補償是人們對損失或者預期損失的較為寬泛的期望。被保險人購買保險就是購買對未來可能發生的不確定的損失的保障，以當下較少的支出獲得損失發生后確定的保險金賠償。換句話說，保險產生于人們對損失或者預期損失的期望，如果確定未來不可能發生損失，那么保險也就不會產生，經濟補償職能作為保險的自然屬性也就不會實現。

損失賠償是損失發生后在經濟補償原則下具體處理事故的標準。因為賠償是相對于損失而言的，沒有損失也就無所謂賠償。被保險人只有遭受合同約定的保險事故造成的損失，才能得到賠償。否則即使發生了保險事故，但是被保險人沒有遭受損失，也不能要求保險人進行賠償。此外，被保險人獲得的賠償數額必須與被保險人的損失相同，被保險人不能因損失而獲得額外利益。

經濟補償與損失賠償是辯證統一、相輔相成的。經濟補償是損失賠償的前提和基礎，損失賠償是經濟補償的核心內容和具體體現，二者統一于保險實踐和探索的發展進程之中。經濟補償是保險的總原則，經濟補償職能的發揮要以損失賠償為依托，將損失賠償作為經濟補償的實現途徑；損失賠償是保險的實踐標準，損失賠償標準的執行要以經濟補償為原則，將經濟補償內涵于損失賠償的實踐中。保險經營要以經濟補償為指導思想，以損失賠償為應用原則，不能將經濟補償一概而論就廣泛運用于具體操作，也不能用損失賠償以偏概全就調整保險活動的全過程。

三、關于經濟補償與損失賠償在保險理論與實踐中的應用

（一）過度使用經濟補償原則的不足之處

經濟補償是保險的功能定位和保險經營的總原則，是對經濟社會發展中各種活動通過保險的調整來提供保障的總體原則，是個概括性概念。而損失賠償是具體到某一險種、某一標的、某一災害事故的執行標準，是經濟補償原則的具體描述和應用。不能用經濟補償的原則來細化到每一份保險合同中，更不能把經濟補償作為某一保險事故處理過程中的原則和標準。過度使用經濟補償原則存在不足：

一是曲解保險的本意。保險的本意是在保險金額的范圍內對特定的損失（即保險事故導致的損失）進行賠償，而不是對寬泛的投保人或被保人對損失或預期損失的補償。

二是違反民法的精神和規定。我國《民法通則》規定，民事活動應當遵循公平、等價有償原則，并規定公民個人和法人違反合同、侵權等民事行為，被侵權人有權要求“損失賠償”。換言之，《民法通則》規定的應給予賠償的損失必須滿足法律規定的條件。因此，處理保險事故更適用于損失賠償。

三是容易擴大保險利益原則。保險利益原則明確約定，保險人承保的是被保險人合法的、可以衡量的、確定的經濟利益，也就是被保險人的直接利益。對于被保險人因損失導致的收益減少等間接利益是不予承保，在發生保險事故時也不賠償保險金。若使用經濟補償原則處理保險事故，可能導致保險利益原則在事實上的擴大，也容易混淆被保險人的直接損失和間接損失。

四是違反了合同法中有關公平、公正原則。我國《合同法》規定，當事人應當遵循公平原則確定各方的權利和義務。保險合同雙方當事人中，保險人的權利是收取保險費，其最重要的義務是在保險期間內發生保險事故后向被保險人給付保險金，被保險人的權利和義務則與保險人相反。保險人承擔保險責任、履行保險義務是有前提條件的，只有保險責任發生且造成被保險人的經濟損失后保險人才會履行給付保險金的義務。過度使用經濟補償原則導致的保險利益擴大，事實上也同時擴大了保險人的保險責任和義務以及被保險人的權利，違反了《合同法》公平公正的精神。

五是違反了保險的對價原則。所謂對價，是指在合同雙方當事人中一方為換取另一方做某件事的承諾而向另一方支付的代價，是一種等價有償的允諾關系。保險的對價原則體現在被保險人為訂立保險合同，并在保險事故發生后獲得保險人賠償的保險金而向保險人支付保險費的行為。被保險人支付的保險費只能獲得保險責任項下的損失賠償。換句話說，保險人承擔的風險與投保人繳納的保險費之間，要維持平衡對價的專屬條件，過度使用經濟補償原則，極易導致保險費與保險責任不相匹配，違反了保險的對價原則。

六是增加了逆選擇風險。過度使用經濟補償原則導致的保險利益擴大，造成保險人的保險責任和義務及被保險人的權利擴大，及違反保險的對價原則造成的保險人收取的保險費和保險責任不匹配，可能誤導消費者，增加逆選擇風險和保險理賠糾紛。

（二）經濟補償的適用范圍

應當在經濟補償原則下積極利用保險職能，按照經濟補償原則充分發揮保險在服務國家經濟、社會和政府治理需要中的作用。經濟補償原則主要適用于以下方面：

一是制定國家的方針政策。經濟補償既可以對由各種行為導致的損失進行抵補，如損失賠償、違約補償等；也可以對失業者、失能者提供救助，使其在失去工作、失去勞動能力時得以獲得保障，如社會救助等；還可以幫助政府穩定經濟波動或維持社會秩序，有意識地從當時競技狀態的反向來調節景氣變動幅度，如征地補償等。經濟補償已經融入國家和政府部門制定各項方針、政策、制度、法律等的各個方面，成為一項重要理念。

二是作為商業保險的經營原則和理念。商業保險以保險作為經營對象，保險通過商業保險取得了商品的形態。在商業保險中，保險是一種提供風險保障以滿足人們風險轉移需要的具有獨立形態的保障性商品。保險之所以能夠取得商品形態，根本原因在于它具有經濟補償的基本功能，能夠滿足人們的需求。因此，商業保險經營應將經濟補償作為基本原則和理念。

三是完善社會保障體系建設。社會保障是國家通過立法對社會成員給予物質幫助而采取的各種社會措施的總和。社會保障建立在社會公平原則的基礎上，覆蓋全體社會成員，保障的是基本社會生活，給付標準較低。商業保險給付標準較高，保險險種范圍寬泛。

因此，商業保險可以作為社會保障體系的有利補充，為社會保障體系不能覆蓋的領域和保障程度不充分的消費者提供保險服務，成為社會保障體系建設的重要一環。

四是作為國家或政府相關部門制定政策和工作重點的配套性宣傳。保險作為一種專業化、市場化的風險管理機制，能夠通過發揮經濟補償、資金融通和社會管理的職能，在推動社會經濟體制改革，完善社會保障、金融、災害管理等各項服務體系建設，服務提升國家治理水平等方面發揮積極作用。因此，可將經濟補償作為國家或政府相關部門制定政策和工作重點的配套性宣導，進一步為有關政策的實施和工作的推動服務。

五是為風險管理提供理論支持。風險管理是社會組織或個人通過各種風險管理技術對風險實施有效控制和妥善處理風險所致損失的后果，其目標是以最小的成本獲得最大的安全保障。保險是最重要、最有效的風險管理手段之一，保險是以經濟補償為理念和原則的。經濟補償即是研究在某一特定狀態下如何彌補對某一特定人群的損失，對經濟補償進行研究，既能夠為保險理論研究的發展提供動力，也能夠為風險管理提供理論支持。

（三）損失賠償的適用范圍

損失賠償主要用于以下方面：

一是作為保險公司的經營原則和基礎。保險公司是保險分配關系外部組織的高級形式，也是以營利為目的的企業法人。保險的本質和保險公司的性質決定了保險公司的經營應以損失賠償而非經濟補償為原則。損失賠償是保險公司依據保險職能和基本原則來設計保險條款、承擔保險責任和界定賠償范圍的重要依據和基礎。

二是作為條款設計的基礎。保險的本質是在參與平均分擔損失補償的單位和個人之間形成的一種分配關系，這種分配關系中內涵的最重要的關系之一即為保險人與被保險人之間的分配關系。保險人和被保險人之間分配關系最直接的體現就在于保險條款，尤其是其中關于保險責任和責任免除的內容。它決定了保險人和被保險人各自應承擔的風險和由此需要支付的風險保障或風險賠償金額。

三是應用于保險理賠和保險合同糾紛的司法實踐。損失賠償是保險經濟補償原則在實務中的具體應用。在保險期限和保險金額內，發生屬于保險責任的風險事故后，保險人應堅持“無損失、無賠償”“保什么、賠什么”“怎么保、怎么賠”“損失多少、賠償多少”的賠償方式，這符合保險的本質和基本精神。此外，保險合同糾紛多是由于雙方當事人對于保險賠付或給付的內容和金額無法達成一致造成的，將損失賠償適用于保險合同糾紛的解決，是維護法律公平、公正原則的重要途徑。

四是保險經營機構業務流程和內控制度的核心內容。損失賠償是保險公司的經營原則，是保險條款設計的基礎，也是損失發生后在經濟補償原則下具體處理事故的標準。損失賠償精神貫穿于保險公司經營業務流程的全過程，無時不在、無處不在。因此，應將損失賠償作為保險公司內控制度的核心內容，衡量保險公司的產品、條款等內容及承保、理賠等流程是否合理、合適、合規。

五是用于評價消費者權益保護和保險合同是否公平公正。消費者購買保險的目的就是為了獲得對未來不確定性的風險的保障。因此，在保險期限和保險金額內，當保險事故發生后，被保人能否獲得及時的、足額的保險給付以彌補風險事故損失，是衡量保險消費者權益是否得到保護的最重要的內容。保險合同的成立是建立在保險人承擔的風險損失和其收取的保險費是等價的基礎上的，對被保險人而言，其在遭受保險事故造成的損失后獲得的賠償應符合其在大數原則下支付的保險費，這符合保險合同公正公平的精神。

四、結語

保險業作為現代金融的三大支柱之一，是支持國民經濟發展的重要產業。作為市場經濟的基礎性制度和風險管理的基本手段，保險可以在服務經濟社會發展、在國家治理體系中發揮重要作用。正如保險新“國十條”所定義的：“完善保險經濟補償機制，提高災害救助參與度。將保險納入災害事故防范救助體系。提升企業和居民利用商業保險等市場化手段應對災害事故風險的意識和水平，增強全社會抵御風險的能力。”當前，保險業要充分發揮并承擔好經濟補償的基本義務，履行好損失賠償的基本職責。

一是按照經濟補償的基本理論正確詮釋和落實保險利益、損失賠償、最大誠信和近因等四大原則；二是依據損失賠償的基本原則繼續推進產品創新和服務創新；三是根據損失賠償原則進一步推進消費者權益保護工作；四是在經濟補償原則的指導下，在損失賠償理論的實踐中最大限度地發揮商業保險的職能作用。以經濟補償的基本職能為依托，以資金融通職能為手段，充分發揮社會管理的職能。在服務國家治理體系中，成為完善金融體系，促進經濟結構優化，推動經濟轉型升級的重要動力；成為完善社會保險體系和救助體系，推動城鎮化和新農村建設，改善民生保障的有力支撐；成為創新公共服務，轉變政府職能，推進社會治理創新的有效抓手。真正幫助政府實現“管到位”和“放到位”。

[1]新華字典（第11版）[K].北京：商務印書館，2011：52.

（責任編輯：賈偉）

1003-4625（2014）11-0090-05

F840.6

A

2014-09-15

楊濟時（1976-），男，河南信陽人，吉林大學東北亞研究院博士生，中國保監會河南監管局（黨委）辦公室主任。