中小企業融資現狀分析

鄭娜

摘要：對于中小企業來講，其是我國社會經濟發展的堅實基礎。推動中小型企業良好發展是推動國民建設進程更加深入的主要途徑，同社會與民生存在密切的關聯。然而在中小企業發展過程中，面臨著諸多困難，其中融資難問題依然突出，如何籌集企業生存和發展所需要的資金成為企業發展戰略中極為重要的環節。當前，解決中小企業融資難關鍵是要拓展融資渠道，營造良好的融資環境，探索建立適應中小企業發展的多層次融資體系。

關鍵詞：中小企業 融資難 原因 對策

一、中小企業的界定

關于中小型企業的界定，為生產規模相對較小的企業，即勞動力、勞動手段和勞動對象集中程度較低的企業。

根據《中小企業劃型標準規定》，我國將把中小規模的企業區分為以下三種類別：其一，小型企業；其二，中型企業；其三，微型企業。主要是依據企業內部從業者、資金數目及經濟收益等條件進行劃分的，并且同行業自身的特點結合在一起。中小型企業主要為農業、林業、牧業、副業、漁業以及工業、批發行業及建筑行業，倉儲行業，郵政行業，物業，餐飲行業，軟件服務業，信息傳輸行業，房地產開發行業等，其他沒有標明的行業，例如：水利行業、環境管理行業、社會工作、體育行業等。根據營業標準劃分工業企業：從業人員1000人以下為中小微型企業，其營業收入為4億元。從業人員低于超過300人為中型企業，其營業收入2千萬元；從業人員超過20人為小型企業，營業收入超過3百萬元；微型企業的從業人員低于20人，營業收入不超過300萬元。

二、中小企業融資現狀

企業融資就是籌集資金的過程，企業融資渠道主要有國家財政資金、銀行信貸資金、非銀行金融機構、個人閑置資金、企業自留資金等，隨著金融改革深化和資本市場發展完善，金融機構的信貸資金、資本市場所集聚的社會資本等已成為企業融資的重要來源。另外，企業融資方式有直接融資和間接融資。

現階段我國大約有中小企業4200多萬戶，占企業總數的99.8%，經工商注冊的中小企業數量超過了400萬戶個體、私營企業超過了3000萬戶。在國內生產總值中，中小企業所創造的最終產品和服務的價值占有一半以上，生產的商品占社會銷售總額的60 %，上繳的稅收已經超過總額的一半，提供了全國80%左右的城鎮就業崗位。中小民營企業迅速發展的的同時，也遇到很多問題。其中，制約中小企業發展的主要因素為資金緊張、融資渠道較為狹窄。我國的中小企業中，大部分都存在資金短缺問題，整體上而言，資金的需求總量逐漸增大。中小企業融資比較困難，渠道主要靠企業自身籌集，從銀行、非銀行金融機構、資本市場等部門獲得融資比例相對較小，主要選擇使用直接融資的方式。

三、我國中小企業融資難的原因

（一）企業內部原因

我國中小企業所存在的融資困難問題，主要原因如下：

其一，沒有創建完善的企業管理標準，很多中小型企業在進行產權管理及其他活動時，存在很多問題，例如：主體模糊、產權的界限不清晰、所有權同經營權互相矛盾、控制權同索取權界限不明等問題。

其二，缺少市場競爭能力?，F今，我國大多數中小型企業的結構為勞動密集模式，借助低廉的勞動力及生產原料等來維護企業的發展。

其三，管理從業者專業技能及綜合素養相對較差。盡管一些中小型企業已經進行了發展，然而，絕大多數企業因為管理能力較差，水平較低，人才較少等影響了企業的發展與生存，并已經成為了普遍存在的現象。

（二）企業外部原因

1、商業銀行資金對中小企業投量不足

銀行為降低風險，根據企業資產規模、可抵押擔保等有形資產作為對企業發放貸款的依據，從中小企業自身狀況來看，因為規模小、經營不規范，核心競爭力不足等原因，很難從銀行獲得貸款。

2、中小企業缺失信用度

我國的企業在信用度上已經呈現出下降的趨勢，加之信用制度建設不夠完善，因此而導致信用管理體系建設滯后，其中的信用激勵和懲罰制度無法落實到位。

3、信用擔保等中介機構支持中小企業融資服務滯后

當前存在的擔保企業無法對中小規模的企業進行擔保工作，其能力同真實需求存在較大的差別，中小型企業想要依法進行多形式的融資擔?；顒泳透悠D難。

4、沒有創建統一的中小規模企業管理結構系統

當前，在對中小型企業進行管理期間，我國的政府部門采用了 “條塊分割”的管理模式，形成了重疊設置管理機構的現象。加之管理效率不高，使中小企業在總體的發展戰略規劃上無法適應市場運作而且缺乏協調性，同時，而言不利于政府中有關政策的有效展開。

四、中小企業融資對策及建議

近年來，國家開始著手解決中小企業融資問題，積極制定政策給予引導和鼓勵，中小企業融資環境有了一定的改善。但是仍然難以適應市場的發展要求，很難推動中小型企業的發展，因此，企業、政府、金融部門等需要依據我國市場經濟的特點、政策企業自身經營特點和融資需要，不斷創新理念和方法，建立適應中小企業發展的多層次的融資體系。

首先，進一步完善支持中小企業金融環境。政府要通過立法來保障中小企業平穩發展。加大對小額度信貸的立法力度，積極推廣行業自律小額度貸款部門的發展，同時授予其法定地位，促進行業自律性更好發展。已經頒布的法規標準、政策等需要落到實處?；谥行⌒推髽I前提下，政府需要創建專門的機構，從而確保政策的實施，將公用資金當做資本，為中小型企業的債務及金融結構進行擔保，增強企業的信用度，為企業營創更優質的籌資環境。全面發揮政府的紐帶功能，提高同銀行的交流與溝通，與金融部門密切關聯，為整體經濟環境發揮引導作用。政府部門應創建補助津貼制度，給予金融機構足夠的科技支持、并適當減免一些成長性企業的稅率、由政府號召、行政方法等轉變成經濟引導的模式，激發金融企業為中小型企業提供融資服務的熱情。endprint

其次，建立多層次資本市場體系。從國際國內的實踐性角度來看，通過資本市場，采取直接融資的方式，成為了解決中小企業融資困境的有效途徑。雖然中小企業板的開通，部分中小企業籌資得到了一定程度的解決，但是受到發行條件的限制，加之政策和市場的影響，使中小企業的融資需求無法得到滿足。近兩年來，中小企業板的市值規模增長較慢，不利于形成多層次的投資者結構，限制了機構投資者的參與。加快多層次資本市場建設，推出創業板市場和三板市場，形成了企業技術創新、風險資本和資本市場之間的良性互動，中小企業融資困難在一定程度上得以解決。

第三，構建信用擔保體系，以解決中小企業擔保難的問題。采取必要的政策措施，支持多元化資金流動，實施市場化運作，無論是在企業化管理上，還是在績優者扶持上，都要保持綜合協調性，并以商業性擔保和民間互助擔保加以補充。打造一批經營業績突出的擔保機構，要求其具有健全的制度，規范化的管理。為推進信用擔保評估和行業自律制度，好根據擔保機構的性質制定風險控制和信用擔保資金補償、獎勵機制政策。建立起中小企業征信系統和信用評價體系，不斷地完善外部環境，對于遵守信用的中小企業，要樹立典型，并大力宣傳信用管理先進模式和經驗。建立健全企業內部的信用制度，對于企業內部的各項管理制度，包括合約管理、財會管理、營銷預警等等。企業的經營管理人員對于企業的發展具有重要的影響力，要對于企業經營管理人員開展專業技能培訓，具有針對性地培養信用調查、分析等等專業人才。為提升企業的融資能力，要將企業的信用檔案、信用制度以及信用評級建立起來，以提升企業的融資能力。第四，不斷提高中小企業的自身素質。

首先，加強現代企業制度建設。中小企業應積極地探索符合自身需要的組織機構，使其適合自身特點而且能夠適應市場的變化；推行中小企業的公司化改革，以適應多元化動態發展的市場經濟競爭；加強中小企業的財務管理，對于國家會計準則以及具體規則要嚴格遵守。中小企業還需要加大建設信用制度的力度，并且其信用檔案數據庫及信息系統仍須進一步進行完善，把評估系統同信息征集內容結合起來。

另外，增強中小型企業的市場競爭能力。中小規模的企業需要依據市場環境的情況對商品的結構予以調整，把企業當地資源、技術、市場等優勢深入挖掘出來，進行科學利用，從而形成具備地方特色與競爭能力的商品，提高企業的市場競爭能力，促進企業更好發展。

參考文獻：

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