加強反洗錢管理工作 確保金融安全運行

李濱 周振杰

【摘 要】洗錢指的是犯罪分子將販毒、走私、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等“黑錢”及其產生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源與性質，使其在形式上合法化的行為。洗錢是一種嚴重的犯罪行為，嚴重威脅著社會穩定，國家安全和人民生命財產的安全。農村信用社應緊緊圍繞反洗錢工作要求和工作目標，嚴格執行人民銀行和上級行反洗錢制度規定，切實加強反洗錢工作領導，不斷完善反洗錢內部管理制度，增強風險防控能力，有效地預防和打擊洗錢及相關犯罪，為維護社會公平和穩定市場經濟秩序作出應有的貢獻。

【關鍵詞】農村信用社；反洗錢；存在問題；實施措施

文章編號：ISSN1006—656X（2014）09-0034-01

洗錢具有很大的危害性，不僅影響金融業的健康發展，而且還會對經濟建設和社會穩定產生嚴重破壞。農村信用社應當充分認識到開展反洗錢工作的重要性，嚴格按照有關法律法規規定，采取必要措施，積極開展反洗錢工作，維護金融秩序的穩定？ 從目前農村信用社反洗錢工作的開展情況來看，由于認識層次、內部控制、組織機構及技術手段等多方面的原因，反洗錢工作還存在一些問題。

一、農村信用社反洗錢工作存在的問題

（一）思想認識不到位，反洗錢意識淡薄

人民銀行總行先后發布了《反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，1997年我國新頒《刑法》191條明確了“反洗錢罪”。但是，這一系列條例、法規在農村信用社網點中的學習、貫徹、執行力度參差不齊，大部分僅停留在略知一二的層面上。一線員工反洗錢意識淡薄，普遍缺乏反洗錢工作經驗。而多數基層網點負責人也未能充分認識反洗錢的重要性，對反洗錢工作人員的教育還不夠深入，還有部分基層網點負責人認為，追求效益最大化是企業的目標，反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強度和經營成本，而且還可能因為制度的執行影響客戶關系，導致資源流失，影響自身經營和效益，因而這項工作對基層網點來說，當面臨監管職責和自身利益的矛盾時，他們往往還會在不違背大原則的前提下，為滿足客戶的需要而進行一些違規操作。

（二）銀行內控制度不健全或不能得到有效落實

部分農村信用社反洗錢內部控制制度不健全，反洗錢規章制度不詳細，內部制度建設流于形式，嚴重制約了反洗錢工作的效率。再加上基層網點反洗錢意識淡薄，未能嚴格執行“客戶身份識別”制度，對反洗錢客戶盡職調查工作敷衍了事，對客戶的認定僅限定于《公民聯網核查系統》，核查工作缺乏主動性；同時，由于對客戶的宣傳不夠，社會公眾仍然缺乏對反洗錢政策的了解，使金融機構進行客戶盡職調查時遇到較多阻力。很多客戶對反洗錢的重要性認識不足，對客戶盡職調查不理解，不愿意透露職業、收入狀況、資金來源和去向等和反洗錢工作密切相關的信息，而《反洗錢法》中，對客戶的義務規定僅限于應當提供真實有效的身份證明文件，難以給予銀行更多的法律支持，使客戶盡職調查工作難以達到要求。

（三）客戶身份識別存在難點

“了解你的客戶”是金融機構反洗錢工作的基本要求。無論是對公客戶還是對私客戶，在開戶時大部分會采用居民身份證作為身份證件，公安聯網核查系統的出現，為銀行識別客戶身份證件的真實性提供了保障。但是，其他合法個人證件難以識別。按照規定，在開立賬戶時，客戶提供的軍官證、警官證、外籍護照等也屬于合法證件，但一方面大部分金融機構營業網點沒有配置識別這些證件真實性的輔助設備，另一方面金融機構大多數的柜員對這類型證件既不熟悉它的防偽標志也沒掌握其識別要點，因此，大多數銀行柜員只能憑直觀感覺對這些證件的真偽進行判斷。目前已經有不法分子利用銀行不熟悉非常規證件鑒別的漏洞，采用非居民身份證證件辦理金融業務進行不法活動。而銀行對客戶的了解，也僅限于掌握客戶開戶資料的合規性內容，對客戶的經營狀況、關聯企業狀況、主要資金往來對象、經營范圍等信息缺乏真實的、詳細的了解。

二、農村信用社反洗錢工作的對策和建議

（一）強化反洗錢意識，培養反洗錢骨干隊伍

反洗錢培訓是銀行開展反洗錢工作必不可少的前提，是銀行內部控制制度的重要組成部分，其目的是保證銀行各個層級的工作人員都樹立洗錢風險意識、反洗錢法律意識及合規意識，明確自身應當承擔的責任，保證員工了解反洗錢法律法規的具體要求，掌握反洗錢工作必備的技能。以豐富多彩的形式，開展反洗錢宣傳活動，提高基層網點負責人對反洗錢工作的認識，促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關系，從而在工作中，自覺地履行反洗錢的工作義務。與此同時，通過制定和實施由淺入深的系列培訓計劃，從提高從業人員的反洗錢知識、技能出發，著重加強反洗錢專業知識培訓，培養一批具有反洗錢專業技能的業務骨干。培訓應遵循“不同對象、不同方式、不同層次、不同內容”的原則，可采取實地培訓、網絡培訓、舉辦培訓班、組織反洗錢有獎知識競賽、在基層網點開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等豐富多樣的形式，以點帶面，豐富和提高金融從業人員的思想素質、反洗錢意識和反洗錢操作技能，全面提升銀行業反洗錢工作水平。

（二）建立健全反洗錢內控制度

反洗錢內部控制制度是銀行反洗錢工作順利開展的基礎。如果一個銀行的內部控制制度不健全，反洗錢工作將難以有效開展。在構建反洗錢內部控制的過程中，銀行應目標明確，有的放矢，使內部控制的方法、程序及措施在反洗錢工作中切實發揮保障作用。農村信用社應根據自身的特點和經營情況，制定適合本單位的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規和部門規章要求，分解、細化落實到具體管理和業務流程當中去，并以此作為內部管理考核、獎勵和懲罰的依據，增強反洗錢制度的操作性和實效性，努力將各項制度、規定落到實處。并指導網點營銷人員正確認識和處理好反洗錢與業務發展的關系，依法經營，依法履行反洗錢的有關職責。

（三）全面推進客戶身份識別

客戶身份識別是我國反洗錢法律制度的強制性要求，是銀行及其工作人員必須履行的法律義務。是銀行做好客戶風險分類、大額交易和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存及其他反洗錢工作的基礎。農村信用社應嚴格按照人民銀行《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關制度要求，開展客戶身份識別工作。一是執行銀行賬戶實名制，實行“了解你的客戶”的原則，充分利用居民身份聯網核查系統、身份證鑒別儀，做好客戶盡職調查，對居民的身份信息進行核實。二是了解客戶背景、交易目的、交易性質、資金來源和用途。三是保存身份文件和交易記錄，為司法和執法當局日后的追查提供翔實的金融信息資料，達到利用有效的金融信息控制洗錢的目的。四是重點審查高風險客戶，對于高風險客戶，金融機構內部審查的頻率應遠遠高于低風險客戶，盡職調查程序要得到客戶個人財產、資金來源等問題的答案。