求深拓面抓“五看” 務實創新強內控

2013年以來，人民銀行張家界市中心支行按照武漢分行統一部署扎實深入地開展“兩檢查一排查”工作，取得了階段性成效，并以此為契機，利用半年時間在轄內切實有效地開展以“登高看，提認識；回頭看，抓整改；對照看、找差距；深入看、究原因；全面看、建機制”為內容的“兩檢查一排查”問題整改“五看”活動，引導全轄強化內控管理和風險防范，推進了規范提質和高效履職。

一、統一認識，高起點謀劃方案

認識是行動的先導，優化方案是保證效果的前提條件，該中支較好地解決了認識問題，深入研究，高起點地制訂了“五看”活動工作方案，為活動扎實有效開展奠定了堅實基礎。

（一）深入研判現狀，思想認識到位。

分行“三查”工作總結電視會議后，該中支黨委書記、行長周志平迅速召開黨委會、行務會認真研究，進一步統一了開展“五看”活動的認識，澄清了少數員工對內控管理存在的模糊認識，糾正了由此產生的“三查”或者“五看”都只是區區小事或者是細枝末節，與人行全面履職關聯不大的“無關論”。對當前內控現狀進行了深入分析和研判，厘清了種種不良表現，即少數員工工作上有章不循，有規不依，以信任代替制度，以習慣代替原則的現象不同程度地存在，少數科室負責人怯于管理，怕得罪人，怕丟選票，和諧等于妥協，違章不糾，做老好人。召開了“兩檢查一排查”問題整改“五看”活動動員大會，較好地解決了開展“五看”活動“為什么”、“是什么”和“怎么辦”三個重點問題，進一步認識到開展“五看”活動是“三查”活動的深化和延伸，是當前和今后一個時期十分必要和緊迫的任務，是強管理，促履職的內在需要，也是改進作風的深入，是為開展黨的群眾路線教育實踐活動唱前奏，打基礎。

（二）精心策劃部署，任務要求到位。

該中支出臺了“兩檢查一排查”問題整改“五看”活動實施方案，明確了“五看”活動的主要目標是落實整改、查找隱患、嚴格內控、規范提質、確保安全、科學管理，工作標準是嚴格整改，嚴格要求，嚴格管理，嚴格監督?；顒臃炙膫€階段，要求在全面徹底完成“三查”問題整改的基礎上，對各項制度執行組織地毯式排查，重點解決內控制度執行欠到位，部分制度形同虛設，監督檢查力度薄弱，未發揮實際監督效力，少數員工防范意識不強，存在麻痹和僥幸心理，對內控管理有畏懼心理，缺乏管理的積極性和主動性等方面的問題，做到思想認識不上去不放過，問題查擺不聚焦不放過，責任落實不明晰不放過，整改措施不到位不放過，下大氣力真正解決中支存在的怯于管理、疏于管理的問題，從根本上消除內控安全隱患，建立內控管理的長效機制。

（三）層層落實責任，組織保證到位。

中支成立了由行長任組長、分管行領導為副組長，其他行領導為成員的領導小組，設立了由內審科、辦公室、人事科、紀檢監察室、事后監督中心主要負責人組成的工作專班，轄內縣支行也成立了活動領導小組和工作專班，形成了“黨委（黨組）統一領導，工作專班推動，全行員工參與”的工作格局，將各階段任務細化分解到各縣支行和各部門，做到支行（部門）按月匯報工作進度，行領導按月現場督辦，活動辦按月通報，年底全行總結講評。在中支金信港開設了“五看”活動專欄，實時公開工作進度和檢查結果。

二、強化措施，高標準推進活動

該中支采取行之有效的措施，穩步推進各階段工作，堅持高標準、嚴要求，做到踏石留痕，抓鐵有印，不走過場，不圖形式，務求實效。

（一）不留尾巴，分類別完成“三查”整改。

該中支按照武漢分行“三查”工作總結會議和總行兩個文件精神，對“三查”工作整體進行回頭看，認真分析，研究“三查”工作自查、上級行抽查、長沙中支馬天祿行長查庫中發現的問題，扎扎實實整改到位?？h支行（部門）將“三查”問題整改作為全年重點工作列入了工作計劃，嚴格落實“三查”問題整改工作責任制，建立了“三查”發現問題檔案信息庫，對13個問題的整改進行建賬逐一檢查，分門別類，逐筆銷號。對還未徹底整改的問題進一步梳理，能現場整改的立即組織整改，不能現場整改的，制訂了切實可行的整改方案，將整改責任明確到崗、到人、到時。對一些因客觀原因一時難以整改到位的問題，詳細說明原因，提出合理的建議和對策，并提交活動領導小組集中討論研究。對上級行通報和查處的問題，找出問題根源，明確責任，并按照《中支違反規章制度經濟處罰實施細則》落實責任追究。

（二）不留死角，地毯式開展風險排查。

該中支借“三查”東風，對內控管理和規章制度落實情況進行了地毯式排查，用“顯微鏡”查問題，用“放大鏡”看危害，用“多棱鏡”找根源，用“望遠鏡”看發展，全面系統地對照看、找差距、明方向。一是突出重點，強化“五禁”。對照《分行開展“兩檢查一排查”檢查情況的通報》和“五個嚴禁”要求做到令行禁止。組織對要害崗位人員進行了全面考核，對槍彈管理、發行基金進行徹底檢查，堅持“零容忍”，做到無一死角。二是抓住難點，夯實基礎。縣支行、各部門對照各項規章制度執行、人員行為管理等方面查找不足，特別是對照要害崗位各項操作規程和制度，以總行制定的《人民銀行分支機構崗位風險防范指南》為依據查找風險隱患，對比制度規定與實際操作的差距，查找有無以習慣代替制度，以人情代替原則的現象，開展了全覆蓋式的檢查，全面摸清并徹底排除重大安全隱患?？h支行和各部門通過深入排查填報《“五看”活動發現問題情況一覽表》，分管行領導對分管部門及崗位人員風險點排查工作進行評審，嚴格監督把關，召開領導小組會議進行認真細致的審定，對查找不準、不全、不深的問題，責令重新“補課”。通過認真排查，全轄共查找出問題及風險點74個，其中重要風險點12個。

（三）不留余地，全方位落實“五看”問題整改。

對縣支行、各部門全面自查后發現的問題按照“誰的孩子誰抱走”的原則，對號入座，明確整改標準、整改時限、整改責任人，區別對待、分類處置，嚴格落實“五看”問題整改責任制，將整改責任明確到行（部門）、到崗、到人，對馬上能整改的立即整改，對暫時不具備整改條件的制定詳細的整改計劃限期整改，重點研究解決歷史遺留和容易出現反復的問題，將長期疏于修正的問題采取“硬著陸”的方式整改到位，切實做到不講情面，不留余地?；顒娱_展以來，對發現的問題有46個全部按要求落實整改到位，余下的均制定了整改計劃、措施和責任人。對個別整改慢作為、老問題不改的部門由分管行領導對其進行約見談話，進一步督促整改。

三、完善機制，高要求努力深化

“五看”活動只是手段和方式，健全機制，安全高效才是根本保證和最終目標，該行做到把活動的落腳點放在完善內控機制建設上，建立健全了內控管理的制度體系，為深化活動成果提供了堅強保障。

（一）梳理評估，健全完善制度。

組織對中支制定的各項規章制度進行全面清理、評估、審核、修訂完善，按照“一個業務品種、一套業務流程、一套規章制度”的標準，針對國庫、發行、信調、外管、保衛等業務管理權力運行的“疑點”、內部管理的薄弱點、問題易發的“風險點”，重新梳理完善各項內控制度?；顒娱_展以來，根據工作實際修訂完善了《會計核算標準化管理辦法》、《國庫會計標準化管理辦法》、《重要會計崗位人員強制休假暫行辦法》、《工作人員違反規章制度經濟處罰實施細則》、《會計核算“四維監督”辦法》、《會計核算監督約見談話制度》、《會計核算崗位人員獎勵暫行辦法》等制度辦法。按照業務需求先后出臺了《內審工作交流磋商辦法》、《落實審計發現問題整改辦法》、《談心談話制度》、《機關臨時合同工管理辦法》，同時，延伸管理觸角，加大對員工八小時以外的“生活圈”、“社交圈”的監管，建立異常行為人員管理臺賬，專人盯防，專人管理。

（二）強化監督，提高執行力度。

該中支分階段認真開展了對“五看”活動檢查驗收，對不合要求和標準的進行“回爐”、“補課”，不放過任何一個細節。監督檢查重點放在制度執行上，確?！爸贫群筒僮鬟\行到哪里，風險防控和監督措施就跟進到哪里”。積極推行無后果違規違章責任追究，使責任追究由后果論前置為行為論，更加突出對操作行為的關注，提前防范風險。對檢查項目適時開展后續整改跟蹤檢查，做到有問題必查，有問題必改?；顒娱_展以來，先后開展了編外用工后續審計、外匯業務專項審計和對慈利縣支行發行庫業務專項審計以及作風建設效能監察，督促對審計監察發現的18個問題進行認真整改，達到了以查促改的效果。

（三）考核獎懲，激勵約束行為。

該中支將“五看”活動納入年度工作考評，對“五看”活動檢查中發現問題整改不到位的將取消支行（部門）和個人評先評優資格。對在督查、復查中發現被查支行（部門）未落實整改造成問題反復的，將按照《武漢分行關于嚴格執行規章制度經濟處罰實施細則》、《張家界中支會計核算監督約見談話制度》，對責任支行（部門）、相關責任人督查問責，同時加大考核問責力度，對應知未知、應控未控而導致發生重大安全事故和違紀問題的，不僅追究當事人、當事單位的責任，也要追究相關監督部門的失職失察責任。今年11月該行將召開“五看”活動專題總結會，對活動出色，成效顯著的支行（部門）和個人進行表彰獎勵，彰先策后，深化成果，使之成為員工自覺行動。