縣域農村信用社改革任重道遠

隨著近年農村金融體制改革的不斷深化，縣域農村信用聯社改制為農商行已成必然趨勢。以湖南省永州市為例，自2008年以來，該市的江華、瀟湘、雙牌等3 家農村信用社先后改制為農商行，其法人治理結構、內控管理、經營效益、風險防范能力都得到了實質性提高。3家農商行經營效益年均遞增4.38%，實現了無風險、無事故、無案件的“三無”目標。

但是，據對永州市轄內尚未改制的9家農村信用社調查，由于歷史遺留、體制管理、自身實力以及服務邊遠落后群體的市場定位等諸多問題，其改革之路仍任重道遠。

一、改革進展現狀

至2012年末，永州轄內未改制的9家縣（區）農村信用社資產、存款、貸款、利潤分別以年均17.66%、32.22%、27.63%和22.66%的速度遞增。2012年末，資產總額已達到280億多元，是“十一五”期末（2010年）的1.3倍；按五級分類不良貸款余額占比為8.27%，比年初下降4.08個百分點，比開始實行貸款五級分類的2006年下降11.34個百分點；資本充足率、貸款損失準備充足率、撥備覆蓋率分別是6.33%、65.37%和63%，分別比2010年末提高了2.11%、27.89%和28%。但是，據中國銀行業協會統計數據顯示，永州市未改制農村信用社的資產、存款、貸款、利潤增幅，貸款損失準備充足率、撥備覆蓋率、不良貸款余額和占比等經營指標均低于全國平均水平或遠低于已改制農商行水平。

（一）科學制定發展規劃

自2011年8月始，湖南省農村信用聯社永州辦事處就結合全市農村信用社實際，在充分調研、醞釀的基礎上，制訂了全市農村信用社發展規劃，提出利用3-5年時間，全面實……