金融促進“三農”發展的路徑選擇

摘要：“三農”問題一直是制約我國經濟發展和社會穩定的重要問題。雖然政府再次投入很多的財力、物力以及政策上的支持和傾斜，但是時至今日依然難以適應現代社會對農業的新要求。本文僅以瓊海市為例，從金融角度探討如何促進“三農”的發展。從瓊海市，不難看出金融對此的巨大促進作用，但是也存在政府支持力度不夠、金融環境不夠理想、潛在的金融風險等不足，因此，本文著重以如何進一步完善政府的支持力度、優化金融環境和防范金融風險等為切入口，提出金融促進“三農”發展的路經選擇。

關鍵詞：“三農”發展 金融支持 路徑選擇

“三農”難題的有效化解有賴于持續規范的資金注入與金融支持。改革開放以來，我國農村金融體制的創新，作為政府主導下的強制性制度變遷，其主要出發點就在于解決“三農”難題中的資金缺乏問題。近年來的改革實踐充分表明，金融支持已經成為繼政府財稅支持之后，推動“三農”工作可持續發展的“第二動力”。通過對瓊海市金融促進“三農”的各項舉措分析顯示，在“三農”難題化解過程中，金融支持體系存在著顯著的制度缺陷，從而制約與束縛了農業與農村經濟發展。鑒于此，本文擬就這一問題進行分析，并從發展的視角出發，系統地探討未來金融支持“三農”發展的路徑選擇。

一、瓊海市金融促進“三農”發展的現狀

（一） 政府出臺相應的政策支持“三農”發展

作為農業占主導地位的縣級市，瓊海市政府在促進“三農”方面力度非常之大，協調金融機構出臺的各種配套政策比較系統全面。

1.建立健全組織機構。為加強和推進金融支持“三農”發展，瓊海市政府專門成立了市政府貼息工作領導小組，設立領導小組辦公室，并與市扶貧辦一起辦公。組成部門包括瓊海市政府、金融監管機構、金融機構、職能部門、各鄉鎮鎮長等相關部門及人員，并由分管農業的副市長負責此項工作。

2.完善各種配套政策。一是貸款貼息政策。市政府劃撥1000萬專項資金用于“三農”貸款貼息；二是稅收減免政策。對5萬元以下的小額貸款利息收入，免征金融機構營業稅，并且在計算應納稅所得額時按90%計入收入總額；三是創新農業保險政策。市政府嚴格按照中央財政補貼40%、省級財政補貼25%、市財政補貼10%、參保農戶自繳25%的方式，切實減輕農民支付保險的負擔；四是再貸款支持政策。中國人民銀行瓊海市支行按照貨幣政策適度向“三農”領域傾斜要求，引入再貸款等貨幣政策工具支持“三農”發展。目前，中國人民銀行瓊海市支行已向瓊海市農村信用聯社發放支農再貸款3000萬元，用于扶持“三農”；五是金融機構獎勵政策。對“三農”貸款增速超過一定比例的金融機構，市政府給予獎勵。此外，市政府還批復了人民銀行《關于請求出臺金融支持“三農”發展服務年活動配套政策的請示》（瓊銀發[2011]67號），文件包含了金融支持“三農”發展服務年落實配套政策的建議及在服務年內涉農貸款所需貼息的情況。

（二） 金融部門加強金融基礎設施建設

以2011年創建瓊海市“刷卡無障礙”國際旅游城市為契機，加大ATM機、POS機和EPOS機的投入和布放，實現瓊海市轄內187個行政村EPOS全覆蓋，進一步延伸金融服務觸角。截至2012年12月31日，全市新增特約商戶238家，新增POS機具602臺，新增ATM機22臺，新增借記卡13.8萬張、準貸記卡1825張、貸記卡1.1萬張，該項工作在海南省排名居前。強化網點改造。優化功能分區，充分發揮轄內新標準化營業網點服務功能，提高網點支持農村金融服務力度，滿足廣大農民群眾的多元化、多層次金融需求。加大電子金融渠道建設。充分發揮現代電子金融渠道對傳統機構網點轉型的彌補替代效用，建立以鄉鎮網點為中心，以電子渠道為骨干，以流動服務為補充的服務渠道基本架構，通過積極推廣手機銀行、網上銀行等電子產品，使農民足不出戶即可享受現代金融服務。在深入分析“三農”和縣域客戶金融需求的基礎上，加大個性化“三農”特色產品的推廣力度，推出適合縣域、適應不同“三農”客戶群體的拳頭產品、特色產品。如農業銀行的“惠農卡”、聯社的“大海卡”、國民村鎮銀行的“椰卡”等專門面向農民的特色產品，以此打造“三農”特色品牌和系列化產品體系，確保產品和服務始終緊跟市場。開展服務方式創新。在信貸產品方面，打破長期以來金融機構抵押物固定、服務方式單一的傳統模式，拓寬金融機構的業務范圍和服務領域，充分發揮金融資源的杠桿作用。轄區金融機構創新的產品主要有：農村信用聯社開辦的財政惠民“一卡通”、新型農村保險資金代發、殘疾農民保障基金，郵儲銀行開辦的魚船抵押貸款，農行開辦的農戶小額循環授信貸款。通過“三農”發展服務年活動，轄區服務創新方式覆蓋12個鄉鎮、貸款余額1.12億元、受益農戶4.26萬戶。決定對金融機構實行正向激勵政策，即對服務年內涉農貸款平均余額同比增長超過15%的部分，按2%的比例給予獎勵。

（三） 多渠道籌集“三農”發展資金

市政府在2011年6月底出臺了貸款貼息、稅收減免、創新農業保險、正向激勵等配套政策，并劃撥1000萬元用于支農貸款貼息專項資金。同時，市政府組織相關部門制定了支農貸款貼息管理辦法，在貼息效率、審查和管理上極大地增強了人民銀行對地方的影響力和公信力，有力地推動了涉農服務年活動深入發展。截至2011年12月末，瓊海市金融機構符合貼息發放條件的涉農貸款為2.5億元，共計2613筆，累計貼息資金202.3萬元，受惠農戶2502戶、企業12家。

二、瓊海市金融促進“三農”發展存在的問題

（一）政府支持力度有待加大

盡管瓊海市政府給予了各種政策和資金方面的支持，但是在實踐中還存在一些問題。一是成立的市貼息工作領導小組權威不夠。對金融不夠了解，不重視，沒有設立金融辦具體協調金融工作，只是通過政府協調金融工作的副市長過問金融工作，時間和精力不夠，金融的訴求應不到關注和支持，在真正解決和協調一些問題時力度不大。二是貼息審核機制不夠健全。目前，各種財政資金的發放和貼息的審核權限主要在財政。雖然建立了公示制度，但是手續煩瑣影響貼息，也耽誤群眾的正常辦事，影響工作開展。三是一些具體的財政資金支持效果不是很明顯，容易受外部各種因素的影響。

（二）金融環境不夠理想

對農村金融機構的優惠政策不明顯。農業具有天生的弱質性，必須給予相應的扶持。對于服務于“三農”的農村金融機構，應給予一定的優惠政策。但是在我國，這種傾斜性的扶持卻不明顯。銀行仍然進行著商業化目的很強的運作，勢利性明顯，不以服務農村為基本出發點，為了盈利而減少“三農”貸款。管理部門對農村金融機構“一視同仁”，與其他銀行實施相同的稅率、再貸款率和再貼現率，沒有給予一定的自主權與優惠政策，這也不利于農村金融機構的發展。

（三）潛在的金融風險

農業和農村信用擔保體系缺位。一是農村土地使用權、收益權受到諸多政策法規約束，抵押融資受到較大限制，目前尚處探索階段。二是抵押物難選擇，農業貸款扶持的農業、林業等產業.其資產多為農產品、在產品、林業資源，若作為貸款抵押物其自然風險大。三是信用擔保體系建設滯后。難以顧及農村地區的小企業、農村種養大戶、農業產業化龍頭企業融資擔保。

三、金融促進“三農”發展路徑選擇

就瓊海市而言，下一步，應該著重從三個層面加強建設。

（一） 爭取各級政府繼續加大政策支持力度

首先要完善政府的領導機構。建議成立專門的機構來辦理“三農”發展的各項事情，集合各個部門的職能，實行一站式服務，簡化各種程序，尤其是簡化對農業資金的貼息審核手續，讓農業資金流速加快，更好地服務農業的需要，切實提高資金使用效率。

其次要在財政資金和稅收政策方面下功夫。由于金融機構服務“三農”效益較低，又面臨著一定的經營風險，政府必須建立扶持農村金融服務的長效機制。一是盡快落實對農村金融機構的稅收優惠政策。建議對凡是達到一定支農要求的金融機構，都給予所得稅和營業稅優惠，至少使其可享受與農村信用社同等待遇。二是建立特定信貸業務專項扶持政策。建議對貧困地區的農戶小額貸款給予相應的定向補貼，同時要明確補貼的機制和內容，提高補貼資金的利用效率。三是對涉農貸款占比高的金融機構，適度調低存款準備金率，鼓勵其增加涉農貸款投放，并實行有差別的風險問責、呆賬核銷等監管政策。

再次要完善農村金融服務體系建設。要充分依靠農業銀行、郵政儲蓄銀行和農村信用社三大農村金融力量，進一步完善農村金融服務體系。在加快解決農村金融發展中突出問題的同時，重在最大限度地利用現有的資源和配置，充分發揮農業銀行、郵儲銀行和農信社在農村現有營業網點多、工作人員對農村金融業務相對熟悉等優勢。同時加大對農村金融服務的宣傳力度，形成各類金融機構同心協力、分工合作的局面，走出一條具有中國特色的農村金融之路。

最后要加快擔保機制建設。政府要加快建設服務中小企業的擔保機制。建議建立由政府出資或多方籌資的符合“三農”發展需要的中小企業貸款擔保中心或擔保公司，帶動各種擔保機構的發展。同時，擴大有效抵押品范圍，保護擔保債權的優先受償權。

（二）金融機構因地制宜優化環境

金融市場作為生產要素市場的重要組成部分，其運作的基本目標在于利益最大化。因此在農村金融資源配置過程中，單純依托市場機制不可避免地引發市場失靈，從而不利于“三農”發展過程中金融支持目標的實現。在這種背景之下，政府宏觀導向功能的介入就成為一個關鍵環節，況且金融資源配置效率的優化也需要政府適時適度的干預。為了更好地整合農村金融資源，規范農村金融秩序，保障“三農”發展對金融資源內在需求的正常滿足，糾正農村金融市場失靈，作為政府調控主體應著重抓好以下方面的工作：

第一，健全市場運行規則，約束市場主體行為。運用法律法規、政策引導、經濟調節、協調監督等多樣化方式，對農村金融市場的各種主體進行有效約束，創造良好的社會環境，實現金融主體、客體及中介組織之間的有序競爭與良性互動，在公平公正的競爭中實現對“三農”工作的有效支持。

第二，重塑社會信用體系，確保金融運行安全。長期以來由于個人信用、企業信用與社會信用建設的相對滯后，導致金融信用體系的殘缺與金融活動的混亂。為此政府應采取信用宣傳、行政引導、政策支持、法律懲戒、經濟監管等措施，強化農村經濟運行中個人信用、企業信用、政府信用與銀行信用的同步發展。健全農村信用評估機制，提高失信主體的違約成本，降低金融市場交易費用，以此來確保農村金融活動的公平公正和合理有序。

第三，強化農村基礎建設，保障金融運作效率。一方面加大農村金融基礎設施投入，在信息、通訊、電力、交通等方面提供必要的社會公共物品，改善農村金融技術設施，不斷提高其現代化技術水平，為金融支農提供物質條件保障；另一方面加大農村金融從業人員培訓力度，全方位提升其業務素質、管理水平與服務質量，以適應農村金融分散化與多樣化的內在需求。

（三）金融機構做好防范金融風險機制建設

農業是弱勢產業，受自然條件影響較大，農戶家庭經營規模小、財產少。目前，農業政策性保險發展緩慢，貸款基本上沒有保險保障。在銀行向農戶發放貸款后，農業風險又通過農戶貸款傳導并聚集到銀行身上。一旦遭遇自然災害及其它突發事件，不僅農戶的生產生活將遭遇較大困難，銀行也會背上沉重的不良資產包袱。這也導致一些金融機構的基層行不愿和不敢做大這塊市場。因此金融機構一定要在防范風險建設上下功夫。一方面組建農村經濟擔保組織，可采取“政府財政撥一點、農戶入一點”的辦法組建農村擔保組織，向入股農戶提供貸款擔保，并公開貸款擔保條件，實行市場化運作，從而解決農戶因缺乏足額有效的抵押擔保無法取得大額貸款的問題。另一方面，鼓勵商業性保險機構加大農業領域的業務拓展力度，建立多種形式的農業保險組織。通過農業保險與信貸的有效結合，充分發揮農業保險防范風險的作用，降低銀行貸款風險，增強金融機構開拓農村金融市場的信心。

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