商業銀行鋼貿貸款問題反思與啟示

【摘要】2013年以來，長三角地區鋼貿貸款訴訟案件明顯增多，鋼貿貸款風險不再潛伏而浮出水面，引發銀行業內和社會廣泛關注。筆者試圖從銀行經營管理角度，對商業銀行鋼貿貸款問題進行反思和檢討，探討商業銀行轉變經營理念和發展方式、改進授信管理和風險管理的措施對策，以增強經濟波動形勢下防控系統性風險、區域性風險的能力，促進授信業務持續、健康發展。

【關鍵詞】商業銀行 鋼貿貸款 風險管理

2013年以來，長三角地區銀行業金融機構起訴鋼貿企業案件數量顯著增長。上海法院網開庭公告顯示，3月18日—4月17日，上海地區就有23家銀行209起鋼貿商貸款違約案件陸續開庭。經歷前幾年鋼貿市場開辦熱、鋼貿貸款投放熱后，如今紛至沓來的是鋼貿市場關門熱、鋼貿商戶“跑路”熱、鋼貿貸款訴訟熱，鋼貿貸款系統性、區域性風險已現冰山一角。作為商業銀行，應從鋼貿貸款的經營和管理中，深刻反思，吸取教訓，吃一塹，長一智，防止類似問題重演。

一、關于商業銀行鋼貿貸款問題的反思

（一）銀行經營理念出現偏差易發經營風險

在鋼貿貸款業務經營管理中，部分銀行基層機構和經營部門市場、份額意識有余，風險、安全觀念淡薄，未能處理好業務發展與風險控制的關系、當前利益和長遠利益的關系、風險和收益平衡關系，過于看重鋼貿貸款業務短期帶來的中間業務收入、存款、貸款、高端客戶、電子銀行以及銀行卡業務等豐厚回報。背后也反映了部分銀行發展戰略不夠清晰長遠，經營理念發生偏差，講規模、搶份額、重擴張、輕管理等粗放式、不審慎的經營思想抬頭，政策導向過多強調市場份額和利潤增長。對分支機構，不僅要求份額提升，而且要求位次前移，計劃指標層層加碼，指標完不成、業務上不去的分支行，主要負責人面臨被調整的風險。“干活不由東，累死也無功”，由于考核指揮棒作用，考核結果關乎領導的“帽子”和員工的“票子”，導致分支機構經營行為扭曲，加劇了惡性競爭，甚至不惜放寬貸款條件。部分支行號稱“鋼貿支行”，鋼貿貸款比重占一半以上。

伴隨鋼貿貸款大投放，隨后而來的是鋼貿貸款大量逾期、大量欠息并形成不良，大量的風險敞口無法獲取補償，辛苦多年的經營成果頃刻間化為烏有。

（二）新興業務領域信貸投放失控易發集中度風險

2009年以來，國家積極鼓勵商業銀行支持小企業發展。銀監會提出了小企業貸款投放的監管目標，并對小企業不良貸款保持一定的容忍度。各地政府為應對金融危機，加大招商引資力度，鋼貿市場一時間遍地開花。

在這樣的政策背景下，作為小企業的重要組成部分，鋼貿商戶成為商業銀行信貸投放的重要的目標客戶群體。很多銀行在信貸政策導向上，將鋼貿市場納入鼓勵投放的行業，只有單方面的激勵支持，缺乏邊界約束，沒有細分市場和客戶，導向不夠清晰。授信管理上，對單個商戶整體授信業務包括對公類貸款、個人類貸款、信用卡分期和透支等沒有實行統一授信管理，對單個市場、地區和整個鋼貿行業缺乏授信總量和風險限額控制，導致鋼貿貸款一路高歌猛進，投放失控。

（三）經營模式相同且高度關聯的客戶群體易發系統性風險

鋼貿市場經營模式基本相同。以福建“周寧模式”為代表，在鋼材市場和商戶引入專業擔保公司共擔風險基礎上，由專業擔保公司和市場法人企業為商戶提供連帶保證，實行專業化經營、集中化融資。市場、商戶和專業擔保公司基本是家族、親鄰關系，很多商戶采取聯貸聯保方式融資。鋼貿行業具有高度關聯性，鋼貿市場客戶間、地區間高度關聯，市場、擔保公司和商戶間高度關聯。在經濟疲軟期，市場行情低迷，行業性危機凸現，現金流普遍緊張，群體性違約風險上升。只要某個商戶不能償還貸款，由于聯保制度就會使多家企業遭到牽連，聯保小組成員承擔連帶責任，或由市場專業擔保公司代償。這樣單個商戶的風險，往往會在多個商戶、多個市場之間迅速蔓延擴散，一些商戶從開始的“抱團還款”變為后來的“抱團欠款”，甚至關門、跑路。

由于鋼貿市場業務運作模式相同，且高度關聯，將原本符合大數定律的分散風險集中化、個體風險群體化，最終引爆行業系統性風險。

（四）一個地區特色貸款過度投放易發區域性風險

這次鋼貿行業信貸危機在長三角集中爆發，具有非常鮮明的區域性特征。受經濟環境、地理因素、政府扶持等諸方面影響，長三角地區形成了國內最大的鋼材現貨交易市場，上海、蘇州、無錫三地各類鋼材市場各達40余家。

與零零散散的其他小企業客戶相比，“鋼材現貨市場+專業擔保公司+商戶聯貸聯保”的授信模式具有批量化、集約化經營的優勢，廣受銀行追捧和青睞。各家銀行紛紛扎堆鋼貿市場，多頭授信，重復授信，最終造成鋼貿市場過度授信。在鋼貿市場業務區域高度集中的背景下，鋼貿貸款業務及風險呈現區域高度集中的特點。

（五）企業騙貸行為易發銀行違法放貸風險

鋼貿是資金密集型行業，需要大量的經營資金運營。大批鋼貿企業以鋼材貿易需要流動資金為名，以鋼材市場為融資平臺，往往通過大量的關聯交易、虛假交易虛增交易量，造成市場交易虛假繁榮；通過虛假注資的擔保公司，采取重復抵押、互保聯保等方式，大量套（騙）取銀行貸款，很快變身投資公司，將所得資金投向房地產、股票、期貨等高風險行業或發放高利貸。按照新的司法解釋，一旦企業被認定為騙貸行為，對應銀行就是違法放貸。

一些銀行信貸業務真實性和反欺詐管理機制不夠完善，信貸業務操作不夠規范，信貸人員不夠盡職，給企業騙貸留下可趁之機。市場準入方面，業務準入部門迫于經營壓力，往往降低準入門檻，放松準入條件，一些開業時間不長、入駐率不高、交易不活躍的市場趁虛而入。貸前調查環節，盡職調查不充分，對資本金來源真實性等重大情況未能深入了解核實。貸款審批上，審批人員往往屈從于領導和基層行的壓力，獨立性難以保證。貸款發放上，有些貸款抵押、擔保條件沒有落實就開始放款。貸后管理上，對貸款資金流向、押品狀況等監控不到位，導致出現貸款資金挪用、抵押鋼材丟失等風險事項。風險緩釋上，很多貸款存在市場內擔保公司過度擔保、聯保互保、重復抵押等現象，擔保措施名存實亡，實質等同于信用放款。

二、關于商業銀行鋼貿貸款問題的啟示

（一）轉變經營理念

樹立穩健經營理念，實現由偏重發展規模、速度向更加注重質量、效益轉變。堅持以EVA和RAROC為主導，降低規模和市場占比等粗放式管理指標權重，提高風險內控類指標權重，引導分支機構轉變發展方式，推進經營轉型，優化業務結構，夯實客戶基礎，降低資本消耗。改進經營計劃編制方案，確定合理的業務增長水平，防止層層加碼，杜絕不計成本拼市場、不擇手段爭排名等惡性競爭現象。建立與業務風險期限相匹配的薪酬約束機制，引入薪酬期權、延期支付等符合可持續發展要求的薪酬體制，減少被考核對象的短期行為，促使經營行為與銀行戰略目標保持一致，實現各項業務全面、協調、可持續發展。

（二）重塑信貸文化

培育健康的信貸文化，弘揚“依法合規”、“盡職免責”、“風險管理創造價值”、“堅守風險底線和道德底線”以及“追求風險與收益平衡”等先進理念。堅持理論先行、制度現行、內控現行，在拓展新興市場、開辦新興業務之前，要加強新市場、新業務研究，了解掌握新市場、新業務運行特點，知曉風險所在，統一風險偏好和信貸政策，出臺規章制度和管理措施，確保業務發展有規可循，風險防范有備無患。打破部門銀行各自為政的舊體制，再造高效先進的流程銀行新體制，將風險管理嵌入業務流程，創新管理技術、工具、方法，提升信貸管理的科學化、規范化、精細化水平，實現業務發展質量、速度、效益有機統一。

（三）堅持適度授信

對新興領域授信業務，即便是鼓勵發展的，也不能無限制地發展，應合理控制授信總量。根據行業發展前景和授信風險狀況，科學確定行業授信限額，對周期性行業設置一定控制比例。對單一客戶和集團客戶，考慮企業現有整體負債水平，合理設置授信額度，應涵蓋銀行直接或間接提供資金并承擔信用風險的各類敞口。對大型企業集團和項目，通過組建銀團貸款分散風險，控制單個銀行授信占比和融資金融機構數量。對高度關聯的客戶群體、還款來源依賴同類業務和商品收入、風險緩釋來源依賴同一押品或擔保人等具有同類特征的客戶授信業務，需要通過限額控制，防范群體性風險。對某個地區，除控制授信規模外，還需要適度控制增長速度，防止業務大躍進式增長過程中風險不斷聚積。

（四）優化資產組合

加強對宏觀政策、區域經濟和市場變化的前瞻性研究，準確預判宏觀經濟走勢，主動調整行業、客戶、產品、區域信貸結構。改變銀行業單項風險管理模式強、組合風險管理弱的現狀，重點加強相關性風險研究，分析不同客戶之間、不同行業之間、不同資產組合之間以及不同風險形態之間的相關性及其疊加、蔓延帶來的系統性風險，優化資產組合配置。建立科學的資本預算和資本配置機制，強化經濟資本對風險資產總量的約束，遏制分支機構的業務擴張沖動，引導結構調整，優化資源配置，提升經濟波動情況下抗風險能力。

（五）規范信貸管理

建立健全授信業務真實性管理和反欺詐機制，不斷完善貸款“三查”制度，筑牢違法放貸風險防火墻。針對部分企業財務管理不規范、銀企信息不對稱以及少數企業的騙貸問題，應健全貸前盡職調查機制，盡職調查更加關注并多方核查授信主體、項目、業務背景、資金需求、用途及材料真實性，有效識別和主動防范企業騙貸風險。貸款審批環節，應對貸款用途真實性、額度合理性、擔保有效性等實質性風險進行嚴格把關。貸款發放環節，應嚴格貸款發放及支付審查，實施貸款合同、擔保合同法人面簽制度，核查法律原件，落實授信條件，把好放款關口。貸后檢查環節，從考核導向上引導信貸經營管理人員重視貸后管理，更加注重現場檢查和實地調查，重點監控、排查貸款資金流向和押品風險狀況，及時發現風險信號，及時采取中止授信、提前收貸、追加擔保以及逐步退出等針對性措施，防止風險蔓延和損失擴大。

作者簡介：尹正茂（1970-），男，安徽人，本科，從事銀行風險管理工作。

（編輯：陳岑）