海外EPC項目的風險管理問題研究

［摘要］海外EPC項目受到自然環(huán)境、社會、經濟、合同、技術、管理等多方面因素的影響，面臨的風險多且復雜。本文對海外EPC項目風險管理中存在的問題進行了分析，并提出相應的防范措施。

［關鍵詞］海外工程項目；EPC；風險管理

［中圖分類號］F470.22［文獻標識碼］A［文章編號］1005-6432（2013）2-0076-03

在經濟全球化的背景下，中國越來越多的建筑施工企業(yè)投入到海外施工項目中來，中機國能電力工程有限公司近些年來在馬來西亞、印尼、越南等東南亞國家及非洲一些國家先后承包了幾個國際工程項目的投標與建設施工。EPC是英文Engineer，Procure，Construct的縮寫，是指總承包商依據與業(yè)主簽訂的合同，負責工程的設計、采購及施工等項目的總承包。海外EPC工程項目合作給企業(yè)帶來了良好的發(fā)展機遇，但同時也存在著很大的風險。因而企業(yè)要想在管理中取得成功必須對項目中造成風險隱患的因素進行分析，制定出規(guī)避和轉移風險的應急措施。

1海外EPC項目的風險影響因素

1.1外部因素

（1）自然環(huán)境因素

任何建筑施工項目都會容易受到當地自然環(huán)境因素的影響，不利的地質和氣候條件都會給項目的施工造成一定的安全風險，如東南亞國家的氣候夏季高溫、多雨，這使得施工進度常常受阻，此外冬季嚴寒、臺風等氣候，泥石流、地震頻發(fā)、熔巖溶洞等地質條件都會影響到項目的施工進度，從而增加項目的施工及管理成本。大部分的海外EPC項目的工期都很長，規(guī)模較大，結構復雜，因而施工過程中受自然環(huán)境的影響更大。此外，由自然環(huán)境引發(fā)的各種流行性疾病也是給企業(yè)帶來風險的一大安全隱患，若海外工作的員工感染上了當地的瘧疾、傷寒等傳染性疾病，加上有些海外項目所在的城市比較偏遠、醫(yī)療水平較差，會影響到員工疾病的治療與身體恢復，對員工健康及工程項目進度都會產生較大的影響。

（2）社會環(huán)境因素

社會環(huán)境因素主要包括項目所在地的社會治安情況，文化差異，當地的宗教信仰，對當地法律法規(guī)的了解情況等因素。第一，當地動蕩不安的局勢易造成政治風險。特別是中非的很多國家，如今仍是戰(zhàn)爭頻發(fā)，社會動蕩不安，國際局勢十分的緊張。因而在承攬國際項目時，如何保障員工的安全便成了必須要考慮的一個重要因素。第二，文化風險不容忽視。每個地方在其長期的發(fā)展過程中，都會形成當地人共同遵守的，具有強大影響力的價值取向、行為規(guī)范及風俗習慣等，這就是文化。每個地方的文化具有很大的差異，海外EPC項目在進入該地之前要對該地的文化進行詳細的了解，以避免不必要的麻煩。例如國外的職業(yè)嚴格執(zhí)行8小時工作制，中國的企業(yè)在海外EPC項目施工的過程中必須嚴格遵守。第三，觸碰法律法規(guī)引發(fā)法律風險。中國的企業(yè)在海外施工必須嚴格遵守當地的法律法規(guī)。對于項目的正常施工及維護兩國的友誼都至關重要。

（3）經濟因素

經濟因素所引發(fā)的風險主要是由一個國家的經濟實力、應對經濟問題的能力及經濟發(fā)展態(tài)勢等方面存在著潛在的不確定因素所造成的。一方面，外匯市場上匯率的波動會給企業(yè)帶來損失的風險，如2008年的金融危機引發(fā)了全球的匯率和利率的震蕩，也給中國的海外EPC工程項目的資金安全造成了極大的風險，政府對外項目的投資也會有所減少，但金融風險屬于不可控因素，是企業(yè)所無法改變的。另一方面，項目所在國的經濟政策會對項目施工產生很大的影響。如項目所在國的稅收政策等的變化，經濟的穩(wěn)定性，當地的經濟保護政策等都會影響到公司的利益。

1.2內部因素

（1）合同因素

海外EPC工程項目的合同內容制定及執(zhí)行過程中存在的問題給工程項目帶來極大的風險。首先，合同內容不規(guī)范給海外EPC工程造成潛在隱患風險。海外EPC項目的合同內容規(guī)定使得項目的風險幾乎全部轉移到了承包商的身上，這種合同模式給承包商帶來了極大的風險，合同界定的范圍劃分不清、對于計價方式的規(guī)定不合理等因素都會給后面的合同執(zhí)行帶來困難。其次，合同執(zhí)行不到位給海外EPC工程帶來風險。在具體的施工過程中，設計圖紙的供應跟不上施工的進度，承包商未能完全領會合同內容、對合同進行隨意修改，承包商與業(yè)主的關系相處不好等因素都會影響到項目的實施進程，給企業(yè)帶來風險。

（2）技術因素

海外EPC項目的實施過程中，施工工藝落后，施工技術和方案不合格，安全措施不完善，項目施工不符合國際上的項目施工規(guī)范、技術標準及規(guī)程等技術方面的因素都會給企業(yè)帶來項目風險。由于不同的項目所在地的水文氣候、地理條件等不同，因而對技術的要求也有所不同。若不考慮這些動態(tài)的因素而采用一樣的技術，必然會對項目造成損失。在投標時海外工程項目的技術人員要對技術規(guī)范要求進行仔細研究，來判斷技術規(guī)范的要求是否符合現(xiàn)場的實際情況。技術工作人員要根據工程所在國的實際情況對項目中所應包含的內容進行計算，如所需材料費、人工費等。每個海外工程項目需要的材料包括鋼筋、沙子、水泥、集料等很多，需要的機械也很多，像吊車、水車、混凝土攪拌機等，這些都要考慮在內。因而，對于一個海外EPC項目來說，工程技術人員只有對施工規(guī)范進行認真學習，深刻理解技術規(guī)范的要求，才能在施工過程中保證項目的正常運轉，有效避免承包商與業(yè)主之間因不符合工程規(guī)范而產生的糾紛。

（3）管理因素

首先，國際EPC工程項目的項目經理是一個項目上的靈魂人物，對于項目的順利實施至關重要。項目經理選擇不當就會造成工程項目缺少一個領導人物，團隊就如同一盤散沙，無法保障工作的有效開展。在為海外EPC工程項目選擇項目經理時應該通過公開競聘或從公司內部進行委任的方法，從競聘者的工作能力、工作經驗、溝通能力等各方面進行綜合評定，選擇認真、負責、懂技術、擅長商務交際，能夠與工程師、業(yè)主建立良好的關系的優(yōu)秀管理人員。其次，各項目部門之間的良好溝通與合作是項目成功的有效保障。海外EPC工程項目包含的部門很多，猶如一個完整的公司，其中各個部門之間相互配合，才能形成合力，保障項目的正常運作。再次，高素質的項目人才是項目有效實施的關鍵。國際化的工程項目需要有高素質的人才進行支撐。要對項目工作人員進行不定期的培訓，保證他們的知識儲備跟上項目實施的進度。

2海外EPC項目風險管理存在的問題

2.1風險防范意識薄弱

我國的海外EPC項目大多風險防范意識不強，在海外施工項目環(huán)境越來越復雜的情況下，一旦風險發(fā)生了，缺乏海外項目管理經驗的團隊在風險面前，就會顯得手足無措，從而耽誤項目問題的及時解決，影響項目的順利實施，給企業(yè)帶來不可估量的浪費和損失。中鐵建在2009年在麥加的輕軌建設項目，因當地有不對非穆斯林人開放的風俗，因而遭到當地居民的強烈反對，中鐵建不得不從青海等地聘請了一千多名員工到麥加的工地，而接下來也面臨著棘手的管理難題，這就是因為對當地的文化了解不清楚，從而引發(fā)了文化風險。而由于風險防范的意識淡薄，在問題出現(xiàn)之后才就解決，就會引發(fā)新的問題。美國等發(fā)達國家均成立了自己的專門的風險評估機構或部門，對風險進行分析，并制定出相應的預防措施，我國目前一些企業(yè)在進行海外EPC項目的投資時也制定了相應的風險管理手冊，但在具體的項目實施過程中，卻未嚴格按照手冊上的規(guī)定進行執(zhí)行。

2.2風險評估機制不完善

在前期對項目可能面臨的風險進行預測和識別的基礎之上，就要對風險進行評估和分析。對風險的評估要通過收集大量的資料，向專家進行咨詢，廣泛聽取各方的意見。只有在此基礎上進行定量和定性的分析，才能保障風險評估的準確性，從而對風險發(fā)生的概率及可能造成的損失程度進行分析，為風險的應對提供科學的依據，減少項目的損失，保障項目的順利實施。目前，專業(yè)的風險評估機構在我國才剛剛起步，風險評估的專業(yè)性不強，風險評估人員往往通過過去海外工程項目的施工經驗對新項目的風險進行評估。但國家政治經濟形勢變化的速度是極快的，僅僅依靠過去的經驗來進行風險的評估是遠遠不夠的。海外EPC工程項目的風險評估機制不完善，評估方式簡單粗放，使得風險評估的準確性大大降低，給海外工程項目帶來極大的風險。

2.3缺乏專業(yè)的風險管理團隊

在海外工程項目的實施及管理過程中，國家化的人才起著至關重要的作用。特別是在EPC海外工程項目的風險管理問題上，專業(yè)的風險管理團隊是有效預防和應對風險的保障。在國外，各國在長期的工程項目管理實踐中，形成了一個普遍適用的工程管理模式，即向具備專業(yè)的技術及管理水平的項目顧問公司尋求幫助，項目顧問公司在海外工程項目的管理中發(fā)揮主導作用，他們代替承包商與業(yè)主進行洽談，從而有效避免了他們之間的直接對壘，避免了很多不必要的矛盾，而專業(yè)的風險管理團隊則是項目顧問公司的靈魂。但在我國的很多海外EPC項目中，并不具備這樣的條件，公司內部又缺乏這樣的專業(yè)團隊，風險的管理能力差。有很多海外項目甚至全部由只有幾年國內項目工作經驗的年輕人構成，缺乏專業(yè)的風險管理團隊。

3海外EPC項目的風險事件管理系統(tǒng)

3.1識別風險

風險識別是對項目中可能出現(xiàn)的風險，形成的原因及可能造成的后果進行預測和分析。風險的識別是進行風險管理的第一步，也是其中最重要的一步。海外EPC項目要在項目開展之初就要對可能影響項目實施進度，影響項目質量等目標的潛在風險進行準確識別。在風險識別的過程中，不準確的或錯誤的判斷都會給工程項目造成嚴重的經濟損失。

風險識別的方法主要有專家分析法、分解法、情景分析法及頭腦風暴法等。風險識別需要成立專門的風險管理小組，建立風險預警機制。其中，風險管理小組要由熟悉本行業(yè)的專業(yè)管理團隊組成。建立外部環(huán)境監(jiān)控系統(tǒng)，對風險進行科學的預測，針對可能發(fā)生的風險進行模擬訓練，聯(lián)系如何進行危機處理。基于此，為對風險進行有效的規(guī)避，在對海外EPC工程項目進行投資之前，要充分考慮各種風險出現(xiàn)的可能性，對風險進行準確的辨識，列出風險清單，降低投資的盲目性，使國外EPC工程項目的風險降到最小。

3.2風險的評估與分析

風險的評估及分析是衡量風險影響力的一種手段，海外EPC工程項目風險評估與分析是項目風險管理中極為重要的一個環(huán)節(jié)。該環(huán)節(jié)通過對各種風險進行定性及定量分析，對風險出現(xiàn)的概率及可能造成的損失進行估算，從而為風險的管理提供依據。通過對風險的評估，可依據風險發(fā)生的可能性和風險強度的大小，將風險劃分為高、中、低三個層次。企業(yè)可以根據該層次的劃分來確定風險防范的重點。

在海外EPC工程風險管理應用中，通常用到幾種重要的分析方法：一是專家評議法。先由公司工作人員制定一份風險調查表，然后由專家們對表中所列風險的影響程度進行評估和打分，再將專家們認為的重要風險制成風險表。二是統(tǒng)計分析法。這種方法在西方國家比較常用，是利用計算機對統(tǒng)計實驗及技術問題進行近似求解的一種數學方法。三是模糊分析法。該方法比較適合用于工程項目管理中，因為項目本身包含著許多不確定性因素。而模糊分析法就是在風險問題邊界不清的情況下以模糊集合對風險進行評估。這種方法可使評估結果更接近現(xiàn)實也更科學。

3.3制定風險應對措施

針對不同的風險海外EPC工程項目要有不同的風險應對措施。針對自然環(huán)境因素引發(fā)的風險，就要通過購買商業(yè)保險等措施規(guī)避項目風險，因地制宜地制訂合理的施工計劃，完善項目的醫(yī)療條件，盡可能地降低風險造成的損失。針對社會環(huán)境因素，工程項目組要提前收集相關資料，對項目所在國的社會政治情況、文化習俗、法律制度等因素進行了解。在項目的實施過程中要尊重當地的風俗習慣，嚴格遵守當地的法律法規(guī)，做好相關的公關工作，與當地政府建立良好的關系，最大限度的取得政府的支持。針對經濟風險，一方面要做好工程項目施工前的前期調研，充分了解當地的經濟政策、物價水平等，為工程報價提供參考依據；另一方面，要對國際金融環(huán)境進行分析。針對合同因素暗含的風險，我國工程企業(yè)要樹立合約意識，在合同制定時，要對合同內容進行仔細閱讀，無異議之后再簽署合同，在具體的施工過程中要嚴格按照合同的要求進行執(zhí)行，防止毀約現(xiàn)象的發(fā)生。針對技術風險，海外EPC工程項目要保障工程的質量，對工程所需的資源進行預算，并保障技術專業(yè)到位，資源供應及時。針對管理因素造成的風險，海外工程項目要打造一支具有專業(yè)水平的高素質人才隊伍，保障對項目風險進行有效控制與管理。

3.4方案的實施與效果評估

一個行之有效的風險應對方案是有效預防和化解海外EPC工程項目風險的基礎，方案的有效落實是保障效果的關鍵。要構建完備的風險管理體系，明確各部門的職責，建立健全項目風險識別、預測、監(jiān)督、管理機制，提高海外EPC工程項目的風險防范能力。在方案實施的過程中離不開對實施效果的實時監(jiān)控，對工程項目進行監(jiān)督管理，海外EPC工程項目的項目經理、各個部門需要通力合作，保障風險管理方案的實施。同時，業(yè)主也有必要對方案的實施進行監(jiān)督。要及時將控制結果進行反饋并對效果進行評估。對存在的問題進行糾正，從而為接下來的風險管理計劃的實施消除風險隱患。海外工程項目是一項非常復雜的工程，面臨的風險多且難以應對，海外EPC工程項目風險管理團隊只有不斷積累相關經驗，并完善風險管理機制，才能將風險降到最低，保障項目的順利實施。

加強海外EPC項目的風險管理對于企業(yè)以及整個社會經濟及外交關系的發(fā)展都至關重要。海外項目風險管理有利于促進企業(yè)決策的科學、合理，提高企業(yè)經濟效益；有利于減少與項目所在國的沖突，加強兩國經濟合作，促進國際關系的友好進程；有利于降低項目風險造成的損失及危害，促進資源的合理利用，促進社會經濟的發(fā)展。但我們也必須意識到，目前我國的海外EPC項目風險管理水平與國外相比，無論是理論方面還是實踐上，都有很大的差距，需要進一步加強研究。

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