西北欠發(fā)達地區(qū)農村信用社的經(jīng)營風險研究

李向陽　張國棟

【摘 要】本文通過對農村信用社的經(jīng)營現(xiàn)狀的分析，得出西北欠發(fā)達地區(qū)農村信用社經(jīng)營中所遇到的流動性風險、信用風險、市場風險、投資風險、操作風險具體情況和原因，最后對這些經(jīng)營風險提出相應的建議和對策。

【關鍵詞】農村信用社；經(jīng)營風險；建議與對策

西北欠發(fā)達地區(qū)是我國近年來經(jīng)濟扶持的重點對象，但是經(jīng)濟發(fā)展離不開金融市場，而農村信用社在西北欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展又占有重要地位。農村信用社是西北欠發(fā)達地區(qū)農村金融的主力軍和聯(lián)系農民最好的金融紐帶，對農村經(jīng)濟的發(fā)展做出了突出的貢獻，成為農民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的重要支持力量。所以農村信用社的經(jīng)營風險的控制，是保證西北欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展前提。

一、農村信用社的經(jīng)營現(xiàn)狀

近幾年，農村信用社的資產(chǎn)和規(guī)模不斷擴大，2011年農村信用社總資產(chǎn)是72047億元，而2007年的總資產(chǎn)是43434億元，相比2010年63911億增長了1.47倍，存款總量逐年不斷增加，資金實力雖然明顯增強，但是與其他大型商業(yè)銀行相比其資金總量存在很明顯的差距。由于農村信用社的改制和變?yōu)檗r村合作銀行等原因，截至2011年農村信用社的從業(yè)人員達到533999人，法人機構有2265家，相比2007年的數(shù)據(jù)有很大的縮減。西北欠發(fā)達地區(qū)農村信用社的職工大多學歷水平較低，這就加大農村信用社的經(jīng)營風險。

二、農村信用社經(jīng)營面臨的風險及成因

（1）資金來源困難，利用率低。由于農村信用社的主要服務對象是農民，而農民的收入又比較低，并且貸款要比存款多，再加上農村的思想落后，就算是有多余的錢也很難存入銀行。欠發(fā)達地區(qū)農村信用社員工和管理者的專業(yè)知識的缺乏使手中不多的資金的利用率很低，因為農村信用社對資產(chǎn)管理十分嚴格，貸款風險責任追究嚴重，信貸人員不敢放款，使資金的利用率更低。從而使流動性風險發(fā)生。（2）西北欠發(fā)達地區(qū)農村信用社的放貸風險很高。西北欠發(fā)達地交通不暢，信息閉塞，很多鄉(xiāng)村都地處偏遠，使信貸人員不能及時知道申請貸款人的信息難以掌握，在以后的收款發(fā)生很大的成本，在西部欠發(fā)達地區(qū)的社會信用比較差。這就使西北農村信用社的信貸風險增加。（3）市場風險。而對于西北欠發(fā)達地區(qū)的金融市場發(fā)展比較落后，相對于發(fā)達地區(qū)市場的敏感度也很低，世界范圍內的金融風暴或國內的經(jīng)濟變化的反應比較慢，但是在西北欠發(fā)達地區(qū)脆弱的金融體系和機制也不能有效的應對這些變動的影響，這些經(jīng)濟變動對西北欠發(fā)達地區(qū)的沖擊將會更大。西部大開發(fā)計劃以來，欠發(fā)達地區(qū)的金融市場也與發(fā)達地區(qū)、國際金融市場逐漸接軌，市場風險的發(fā)生概率也會增加。（4）操作風險。一是領導層的管理理念未得到根本轉變，重經(jīng)營輕管理的思想依然存在；二是風險教育不到位，員工防范意識不強，法制觀念淡薄；三是內控制度執(zhí)行不力；四是職能部門監(jiān)督檢查缺位，形式監(jiān)管重于效果監(jiān)管。

三、建議和對策

（1）全面實施資產(chǎn)負債管理、建立健全流動性風險預警機制。首先要增加西部欠發(fā)達地區(qū)農村信用社獲得資金的渠道，國家應該給予政策上的優(yōu)惠和資金上的補充，與當?shù)氐钠髽I(yè)建立關聯(lián)賬戶等手段增加資金來源，預防流動性風險的發(fā)生；其次加強各級西部欠發(fā)達地區(qū)農村信用社法人體系，加強農村信用社經(jīng)營系統(tǒng)調控功能；最后建立流動性風險的預警系統(tǒng)，通過對風險警情指標的預測。（2）改革信貸管理體制。一要嚴格執(zhí)行審貸分離制度，在整個農村信用內部實行審貸崗位分離，使調查、審查、審批相互協(xié)調相互制約。二要實行信貸重要崗位輪崗制度，對重要崗位、關鍵崗位實行定期輪換制度，減低信貸風險。三是提高對風險的檢查和處罰尺度，要加強對關鍵人員、關鍵環(huán)節(jié)、關鍵職位等方面的檢查監(jiān)督力度。（3）加強職員教育與約束機制，健全農村信用社的內控制度。由于西部欠發(fā)達地區(qū)農村信用社所處的地理位置與行業(yè)地位，使農村信用社很難招聘到素質很高的職員，在這個過程中就會出現(xiàn)很多的失誤和一些道德上的問題，所以西部欠發(fā)達地區(qū)農村信用社應提高招聘要求，招聘金融專業(yè)會計專業(yè)的與銀行業(yè)務有關專業(yè)的人才，并且定期對員工進行培訓，與發(fā)達地區(qū)的銀行或信用社進行定期的交流。以這種方法提高員工素質，避免操作風險的發(fā)生。

參 考 文 獻

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