淺析商業銀行票據截留

李 新

（中國農業銀行股份有限公司伊犁分行，新疆 伊犁835500）

我國早在90 年代就曾經提出過在商業銀行實行票據截留，但是，由于當時的技術較為落后，對于截留后的票據電子信息并未包含票據的圖像。隨著信息時代的到來，信息技術、網絡技術、大容量存儲技術、圖像識別技術得到了迅猛發展，為商業銀行票據截留提供了可能。在我國票據截留已經基本開始實踐，并在近年來得到了快速的發展，這種創新技術的運用將在很大程度上擴大支票的使用范圍，有效的提高支付清算系統的效率，對于票據在傳遞過程中有可能出現的篡改、丟失、被盜搶等風險的發生進行了有效的規避，全面提升了銀行的競爭力，有效地促進了社會經濟的增長。目前，我國各商業銀行已經將推進票據截留列為金融改革及基礎設施建設的重要任務之一。

一、我國商業銀行票據截留現狀分析

商業銀行實行票據截留的現實意義主要是為了使銀行業務流程和工作管理上得到改善。實現票據截留的必要條件是票據信息的電子化、票據真偽的電子檢驗、法律的保障、信用環境的完善等。信息時代的飛速發展使銀行票據截留成為可能并得到了發展。目前，我國金融界已在全國各銀行推行了票據截留，面對我國特殊的國情，商業銀行必須充分考慮現有情況來實行票據截留。

（一）目前我國銀行業已具備電子圖像的應用基礎

目前，我國國內大部分商業銀行已經在其分支機構建立了電子驗印系統，有的商業銀行發展更快，比如四大國有商業銀行均已經在全國建立起票據的圖像應用環境，所有的分支機構都實現了在柜臺進行掃描票據，然后送全國總中心進行賬務處理。

（二）已基本形成票據交換的區域化

我國金融業經過近十年的努力和改革，人民銀行的下屬各分支行已在全國17 個大中型城市中建立其具有一定規模與發展水平的票據交換中心，這些票據交換中心已經在當地注冊，成為具有事業性質的法人機構，并嚴格按照市場的發展規律來運行。例如：北京、天津、石家莊之間的票據區域交換；廣州與深圳之間、深圳與港澳地區之間的票據區域交換；上海與其周邊，成都與重慶、武漢之間的票據區域交換中心。票據交換區域化發展為票據截留提供了條件，目前，北京、天津、石家莊區域交換、深圳與港澳之間的區域交換已經實現了電子票據圖像交換處理。

（三）基本實現網絡系統的支撐

隨著信息時代的到來和網絡技術的發展，我國金融系統中科技的運用越來越廣泛，更新也在不斷加快。目前，由人民銀行主建的全國性的支付系統已經投入使用，大額支付系統已經基本實現穩定運行，小額支付系統也在全國上線。我國金融業已基本實現了清算系統建設的飛躍式前進。這主要是依賴于近年來我國金融系統的改革與信息網絡技術的進步。但是，由于我國幅員遼闊，地大物博，全國各省市的經濟發展不均衡，東部沿海地區經濟發展較快，而西部地區經濟發展的步伐比較緩慢，雖然近年來西部經濟在我國政策的指引下發生了翻天覆地的變化，但是仍無法與東部沿海地區相比。經濟發展的不均衡使得東西部的交通、通信、金融發展存在較大差距。因此，我國的金融業各地發展也不相同。

（四）良好的技術及法律基礎

自我國出臺電子簽名法后為商業銀行的票據截留提供了良好的法律基礎。另外，美國21 世紀支票法案也為我國的支票截留帶來了新的思路。近年來，影像技術也在不斷發展。這也為商業銀行的票據截留提供了良好的技術基礎。

二、我國商業銀行票據截留的建議

（一）票據截留的目標明確

票據截留系統的建設目標不同就會產生不同的關注點與期望值，對信息系統建設成果進行評價的結果也不相同。我國地大物博，幅員遼闊，在設立票據截留的目標時必須結合國情和實際情況來確定，解決跨地區、跨區域票據交換時產生的票據傳遞問題。傳統的票據傳遞與出票行驗證原始票據確認付款的方式將出現資金的在途時間長、使用效率低下、成本高、缺乏安全性等問題。隨著經濟的不斷發展和科學技術的進步，票據支付電子化已經成為必然結果，選擇必要的票據截留模式，將有效的解決傳統票據傳統地中存在的各種問題。

（二）票據截留點要選擇恰當，實施范圍需有條件、逐步放開

商業銀行應根據自身業務的具體發展情況來確定票據截留點，是在票據的提出行進行截留還是在城市票據的交換中心進行截留。商業銀行如果只考慮到對票據檔案的電子化管理及會計的稽核，就可以將票據的截留點放在票據的提出行或者是票據提出行的票據處理中心；如果商業銀行是站在集約化效益的角度，那么就應該將票據截留點選擇在城市票據交換中心。各商業銀行應該在人民銀行的統一部署下首先在同城進行票據截留的實現，然后在逐步擴大到的省域、最終實現全國范圍的票據截留業務。

（三）加強防范票據截留業務風險的發生

實踐證明，票據截留業務的優點是十分明顯的。但是，與傳統的事物票據傳遞相比，對電子信息技術提出了更高的要求，傳遞中存在的風險也越容易發生。因此，票據截留業務的順利實行是建立在良好的信用環境、嚴格的業務操作流程前提下的。這就要求金融業必須增加票據的防偽功能，全面推行標準支票；不斷改善信用環境，加快征信體系的建設；不斷加強客戶會計人員的對賬意識，加強銀行與企業的對賬工作。

總之，隨著金融科技的不斷進步，商業銀行的票據截留不僅能夠大大提高支付清算系統的效率，更能增強銀行的競爭力，有效的促進區域經濟或社會經濟大全面增長，各家銀行應該在人民銀行票據交換的大環境下逐步實施并完善票據截留技術手段。

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