淺談新形式下商業銀行信用風險管理存在的問題和對策

于海龍

（山東省威海市農業銀行，山東 威海 264200）

隨著我國經濟水平的不斷提高，推動了我國金融行業的迅速發展。商業銀行作為我國金融行業中的重要組成部分，對于我國國民經濟的發展具有十分重要的作用，商業銀行的風險管理對我國經濟的快速發展具有直接的影響。特別是在2008年金融危機后，風險管理更成為商業銀行的重要工作內容。近年來，我國商業銀行中的風險管理主要指的是信用管理。加強商業銀行的信用風險管理，能夠促進商業銀行的健康、穩定發展。

一、商業銀行信用風險的概念分析

信用風險，也叫做違約風險，指的是借款人向銀行借款后，到期后出現不能及時還款或者不遵循還貸付息協議的現象，進而給銀行的貸款帶來損失的一種可能性。從傳統觀念上來說，借款人在不能償還貸款的情況下，也就是發生違約情況時，銀行將其確定為信用風險。隨著我國金融環境的不斷變化，銀行的信用風險由以往的靜態性、歷史性轉變為現在的動態性和現實性。特別是隨著金融工具的不斷增加，商業銀行投資具有了多元化和風險化，任何小的變化均會導致風險的出現。

二、新形勢下商業銀行信用風險管理存在的問題

（一）沒有正確的信用風險管理意識

目前，我國商業銀行的大多數工作人員沒有足夠的信用風險管理意識：

1.沒有認識到銀行發展和信用風險管理之間的關系。銀行工作人員普遍存在著只注重銀行業務、不關注銀行盈利水平和資產質量的情況，另外，平時的業績考察工作主要以業務發展作為主要的標準，沒有重視信用風險管理。以發展銀行業務為主的經營理念給銀行未來的發展帶來了一定的影響。

2.沒有認識到銀行利益和長遠發展目標之間的協調性。銀行工作人員為了提高業績，在不考慮風險性的基礎上，增加貸款規模，進而導致出現不良貸款的情況，給銀行的長遠發展帶來影響。

3.信用風險意識沒有得到貫徹。由于銀行工作人員沒有真正貫徹、落實信用風險意識，進而導致銀行職員產生認識誤區，以為信用風險管理是銀行風險控制部門具有的職責。

（二）沒有完善的信用風險體制

在我國改革開放之前，我國是計劃經濟體制，金融行業主要以大財政和小銀行作為主要格局，銀行制度具有高度集中計劃管理、行政約束的特點。在經過不斷地改革后，我國的商業銀行的治理結構得到了一定的改善。但是在目前的商業銀行中，由于沒有確立商業銀行制度，進而導致銀行的治理機構還沒有得到有效的解決。治理結構存在的問題不僅是商業銀行改革的重點，而且還是商業銀行信用風險出現的根源。

（三）信用風險管理方法比較落后

雖然我國的商業銀行建立了信用風險管理體系，但是在度量方法、采集數據、加工數據以及檢驗信用風險管理結果等方面使用的方法還比較落后，給信用風險的管理系統進行的揭示信用風險與控制信用風險工作帶來阻礙影響。

三、加強商業銀行信用風險管理的有效措施

（一）樹立全面、系統的信用風險管理理念

在商業銀行的信用風險管理中，要堅持全面、系統的信用風險管理理念。不僅要注重進行全面控制管理，而且還要注重全員的參與。提高銀行董事會、高層管理人員以及操作執行人員的參與意識，制定監督問責制度，有效的加強內部評級體系的治理，增強內部控制。通過將全面控制信用風險管理理念融入到商業銀行中，營造互相學習、交流、監督的環境氛圍。

（二）改革商業銀行體制

商業銀行發展為優秀的股份制商業銀行，這樣才能夠有效的提高商業銀行的競爭力、發展能力以及抵御信用風險的能力。因此，需要通過設置規范的治理結構、集中股權、構建職業經理人機制以及建立市場化激勵機制等方法來實現對商業銀行體制的改革。

（三）構建信用風險預警系統

1.建立風險預警機制。構建信用風險預警系統，首先要建立風險預警機制，將可行性的預警指標體系作為基礎，目前所確定的預警指標要對差異性、明顯性以及指標權重的合理性方面進行有效的改進。根據預警指標對信用風險預警表進行科學的設計，建立內容完備、詳實的預警資料庫，以便能夠進行信用風險的分析、衡量與監測工作，采取有效的措施對風險進行防范和化解。

2.運用風險預警模型與方法。通過運用科學、合理的風險預警模型與方法，能夠有效的進行風險預警工作。例如運用模糊綜合評價法，分析商業銀行的信用風險指標，運用聚類的方法非指標進行分析，運用關聯矩陣法對所分析的結果進行權重分析，最后運用模糊綜合評價的方式對結果進行風險預警工作。

3.加強風險預警和銀行貸款業務的結合。我國商業銀行所構建的風險預警系統具有系統化、動態化和精確化的特點，因此，通過實現信用風險預警與商業銀行信貸業務的互相結合，能夠有效的將防火墻的作用發揮出來。

（四）吸引優秀的信用風險管理人才

商業銀行要加強對銀行工作人員的培訓工作，讓銀行工作人員了解信用風險給銀行發展帶來的影響，引起銀行工作人員對信用風險管理工作的重視，樹立正確的信用風險管理理念。另外，銀行要注重吸收優秀的信用風險管理人才，建立內部風險管理專業團隊，并對該團隊的結構進行不斷地優化和調整。另外，運用定期培訓的方式，確保信用風險管理知識技術體系能夠得到不斷的更新，保證內部評級體系的實用性和先進性。

四、結語

總而言之，商業銀行對于促進我國國民經濟的快速發展具有十分重要的影響。因此，為了保證商業銀行的健康、穩定發展，需要將商業銀行信用風險管理中存在的問題進行分析，然后提出相應的解決措施，最終有效地促進我國商業銀行的迅速發展，降低信用風險。

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