農村中小企業融資擔保問題與體系構建

隨著我國新農村建設的推進與深入，農村對資金的需求日益增長。同時，在當前新城鎮化呼之欲出的新背景下，可以預測，未來農村對資金的渴求更為強烈。但是由于抵押物的局限和缺乏，加上農村融資性擔保法律障礙，造成資金難以向“三農”融通。融資難成為當前我國農村經濟工作中的重要難題，解決好“三農”的資金籌集難問題，是新農村建設深入的需要，也是未來新城鎮化建設的重要保障。

一、農村融資問題分析

1.農村融資需求呈現出小額貸款需求減少的趨勢，資金需求向大額方向發展。目前，農村資金正向技術含量高、行業及企業規模大、效益好的方向流動。隨著我國經濟的快速發展，農民收入增速明顯，加上國家出臺的一系列惠農政策，如糧食補貼、農稅減免等，使農戶自有資金不斷增加。同時，國家近些年不斷加大對農村小額貸款的支持，從而使小額信用貸款資金需求減少，資金需求額度逐漸增加。隨著農村產業結構調整的不斷深入以及農村城鎮化的發展，農村資金需求正向大額方向發展。

2.農村生產風險造成融資信用風險較高。在我國農村經濟組織中，占據主導地位的農戶具有較高的同質性，農產品市場是一個完全競爭市場，產品價格波動大，農村的生產經營風險較大。同時我國農村經濟的科學化水平還較低，農業基本生產條件不充分，生態條件還比較脆弱，農業生產存在著較大的不確定因素。

3.融資渠道較為單一，間接融資的費用成本較高。目前我國農村金融體系、信貸制度等不能完全適應農村中小企業融資需求。我國的“三農”融資渠道主要有傳統的民間拆借融資、金融市場直接融資和銀行間接借貸融資三個方面。其中民間融資成本過高，一般難以承受，直接融資渠道太窄，我國尤其是農村證券市場化程度不高，絕大多數“三農”中小企業不可能從證券市場獲得融資。以間接的銀行融資為主的融資渠道，門檻太高，一定要抵押才有可能得到貸款。盡管銀行性金融機構對中小企業的支持雖呈政策性、商業性和地方性金融機構共同參與的多元化格局，但仍主要集中在信用社、農業銀行及農業發展銀行等涉農金融機構。而由于這些資金供應主體本身存在著一些現實困難和問題，客觀上限制了其對個體企業的投入。

二、農村信用擔保制約因素分析

1.缺乏有效的農村征信體系。目前我國農村征信體系不發達，缺乏完善的信用機制和有力的金融支持，導致農戶貸款難、農村中小企業融資難的現狀。現有的農村融資渠道中，多以民間借貸為主，加上受當前的經濟形勢的影響，農村民間信用借貸問題突出。我國征信行業處于起步階段，征信市場不發達，征信產品較為單一，農民對征信行業的認知程度低。征信市場發育不足，已成為制約農村征信體系發展的根本問題。農村征信建設覆蓋面小，難以全面采集和共享征信信息。征信機構僅局限于農村信用社、農業銀行等銀行金融機構以及工商稅務等非金融機構，這些開展征信工作主動性不夠，只是服務于自身需求，征信目標及方法比較單一。采集的信用信息數量少、不全面，缺乏有效的征信環境，導致農村信用建設緩慢，農村的企業和個人的信用信息難以全面完整地采集和共享。

2.信用擔保資信評價機制不健全。由于征信環境不健全，征信機構間的信息不共享，導致信息不對稱，擔保機構無法獲得全面準確的數據，難以核實企業和個人資料的真實性。獲得的企業數據主要是依靠企業自己提供，擔保等評估機構無法在短時間內核實企業財務及信用狀況，信用數據不夠真實及全面。加上我國信用評估也起步較晚，評估方法和手段不能充分反映企業真實的資信等級。資信評估雖然是從定性和定量兩個方面進行的，但構成的指標體系不夠完善，特別是缺少適合農村中小企業信用評估的評級指標和評估辦法。沒有跟蹤評估，評估缺乏靈活性。資信評估只是對企業一定時期內資信狀況的表述，資信狀況好，資信等級高，只能證明某個階段的企業狀況，評估機構應對被評企業進行跟蹤檢測，及時調整企業的資信等級，造成我國信用評估機制不健全。

3.農村抵押擔保難，缺乏有效的反擔保措施。由于我國農村二級流轉所需配套市場要素尚不完善，加上法律法規上的障礙，缺乏配套的風險轉移、分擔和補償機制。我國《擔保法》明確規定：“抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的使用權可以抵押”，“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地的使用權不得抵押”。我國土地承包經營權、宅基地等作為貸款抵押物受法律制約，在當前商業貸款中，擔保抵押資產是否充足是決定銀行機構為農民提供貸款的重要條件。

4.信用擔保方式單一，行業范圍較窄。擔保公司的業務與商業銀行逐漸出現趨同趨勢，甚至對借款企業提出反擔保。除了保證等反擔保措施之外，還對企業的擔保物流動性要求較高，一般要求有效房地產抵押，很少接受機器設備抵押，對于企業訂單、存貨和應收賬款等流動性較差的資產更是采取規避的態度。同時，商業銀行對擔保公司的擔保的放大倍數也會進行關注，商業銀行難以接受擔保公司的信用額度的放大功能。商業銀行針對信用擔保機構的貸款業務品種少，金融產品的單一，使得信用擔保機制建設工作推進緩慢。

5.風險分散、補償和保障機制不健全。各地農村信用擔保機構的資本金大都源自政府財政的一次性出資。資本金仍然停留在籌建之初的一次性資金支持。由于原始投入少，后續資金來源沒有著落，只有依靠原始資本金和微薄的保費收入提取的可能發生代償準備。顯然，這一狀況既制約了農村信用擔保機構支持農戶和企業發展的能力，客觀上威脅著農村信用擔保機構自身的生存與發展。目前，專門為農戶和涉農小企業提供擔保的機構還難以滿足目前“三農”的擔保需求。

三、農村融資性擔保體系構建

1.加強農村信用和征信知識的宣傳和普及，提高農民的信用意識。“三農”融資難問題的實質在于其信用等級低，資信狀況較差。在農村信用借貸過程中，尤其是對農戶的信貸，沒有建立有效的貸款信用評級及授信機制。農村信用社等機構客戶缺少客戶的信貸資料或者缺乏客戶信息，授信制度和流程不健全。應從宏觀層面上構建和完善農村信用體系，通過政府構建征信平臺，通過媒體加強宣傳，創造一個良好的社會信用環境，提高全民的社會信用意識。同時，信用擔保公司應與銀行、工商、稅務等微觀征信機構構建一個高效的信息共享體系，信用擔保公司自身應加強與客戶開展信用活動，解決在擔保過程中存在的信息不對稱問題。通過農村宣傳欄、農村文化表演等易于開展和被接受的形式進行信用知識的宣傳，提高農民的信用意識。

2.信用擔保機構建立科學的資信評價機制，提高自身的資信評估水平。擔保機構應借助農戶信用狀況登記卡和農戶資信評定檔案，根據農戶家庭財產及經濟狀況信息、個人信用信息和品行道德修養信息等內容，制定出定量與定性指標相結合的分析評價體系，并及時收集掌握農戶信用狀況變化信息，為在擔保過程中提供資信評估依據。擔保行業應從資信評估制度、評估流程、評估方法等方面建立起一套科學的資信評估體系，尤其要結合我國“三農”現狀，設計出一套符合“三農”特點的資信評估指標體系，運用簡潔明快的評估方法，從而簡化信用擔保流程，提高信用擔保水平和效率。既促進“三農”經濟發展，同時增加擔保公司自身的經濟效益。

3.進行擔保抵質押方式的創新，擔保機構可利用抵押物的余質作為反擔保措施。由于我國法律法規方面的障礙，除房產等少數抵押外，小微企業，尤其是種養殖戶難以提供其他有效的抵押物，限制了農村中小企業的信貸需求。擔保機構在信貸過程中提供信用保障，承擔了銀行的絕大部分信用風險。面對在借貸過程中與銀行處于天然的不對等的競爭地位，擔保機構只能進行業務創新。當前，我國商業銀行貸款中，抵押率一般不超過70%，擔保機構可對質量高的抵押物的30%及更高比率的余質作為反擔保抵押物，通過余質抵押方式解決融資性擔保過程缺乏有效反擔保措施問題。

4.創新信用擔保模式，降低信用擔保風險。信用擔保機構在擔保業務運作過程中，由于決策信息的不充分和相關各種客觀因素的不確定性，使擔保機構在實際擔保業務的運作過程中遭受損失，擔保機構可通過多樣化的投資組合進行風險管理。擔保機構要善于利用社會組織資源管控風險，創新擔保模式。金融機構要創造條件，大力增加對“三農”企業的信貸支持。政府、金融機構、企業應共同發展多種形式的信用擔保機構，擴大信用擔保的范圍，將信用擔保機構擴大到縣域范圍，在縣域內大力發展擔保投資。擔保機構可借鑒銀行在貸款過程中運用聯保的方式，將信用風險分散和轉移出去。擔保機構應注重支持龍頭企業，豐富和延伸產業鏈條，帶動產業鏈上的農戶共同發展。

5.健全農村信用擔保風險補償措施，探索多元化的擔保風險補償機制。首先，可建立擔保基金壯大擔保實力。其次，按有關規定建立中小企業政策性擔保機構代償損失核銷制度。再次，建立和完善農村信用再擔保體系。

（作者單位：浙江經貿職業技術學院）