產業集群文獻綜述

李蘭　肖雙瓊

摘要：產業集群是順應國際國內形勢，適應全球經濟環境大變革的產物，是促進區域經濟發展的重要增長極和動力源。通過對產業集群相關研究文獻的收集，從合作競爭、創新環境、經濟增長、創新群和合作網絡、形成機制及財稅政策在產業集群形成和發展階段作用等方面對其進行了整理，從而得出我國學者對產業集群的財稅政策實證研究較少、研究范圍較窄及對產業集群的財稅政策均衡性研究較少的結論。因此，應從多方面加強對產業集群的財稅政策研究，更好發揮政策作用。

關鍵詞：產業集群；經濟增長；財稅政策

中圖分類號：F207 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）09-0150-03

1 概述

產業集群是指在某一特定領域中，大量產業聯系密切的企業以及相關支撐機構在地理、空間上集聚，通過集聚成群而不斷提升企業及產業整體競爭力的優勢群體。產業集群作為一種新型的產業組織形式，其高效的資源配置效率及強大的競爭優勢，能極大地促進區域經濟的發展。因此，國內外學者從不同的角度對產業集群做了研究。

2 國外研究現狀

20世紀90年代以后，產業集群的研究已成為了國家和地區提升競爭力、促進經濟發展的重要研究對象。1990年美國經濟學家波特在《國家競爭優勢》一書中，對產業集群理論進行了經典的論述，集群理論的研究進入了一個嶄新的發展階段，引起了產業經濟學、微觀經濟學、區域經濟學、地理經濟學、數理經濟學等學科對這一理論問題的深入研究。國外眾多學者從不同角度對產業集群進行的研究，使產業集群理論的研究取得了一系列新進展。

2.1 產業集群內的企業既競爭又合作，這種競爭合作關系是集群發展的主要原因之一

M.Porter（1998）采用傳統的新古典論觀點討論了產業之間合作與競爭的關系，認為企業間的合作競爭促進了創新和發展，產業集群被看作是充滿合作競爭的靈魂。Meyer-Stamer（2002）分析了產業集群內企業合作的模式，認為通過合作能營造創新環境，不僅能提升產業集群的創新力，而且能提高產業集群內部企業的競爭力，促進整個產業集群的發展。

2.2 創新環境是產業集群新知識、新技術、新信息等得以生成的重要保障

創新環境不僅有利于集群內企業進行研究和創新，而且有利于新知識的傳播和利用，使其轉化為新產品。Mellaart（1995）認為，創新環境是“孕育創新過程的區域組織”。創新環境不僅指本地化的網絡結構，而且指將外部的學習和企業內部的創新相結合。不管是能降低行為主體不特定性的物質資源或非物質資源的本地網絡結構，還是能制定經營和創新戰略的創新組織體集合，都能夠為集群的創新提供良好的環境，從而促使其良性發展。

2.3 產業集群是經濟增長的發動機

由于產業集群的聚集效應、規模效應、溢出效應、外部經濟效應等，使得集群內的企業之間的交易成本和費用降低，而且特別是知識的溢出，使創新成本大大減少，同時提高了整個集群產業的競爭力，從而促進區域經濟發展和經濟增長。如Matin（1997）& Ttaviano（2001）綜合了Krugman 的新經濟地理理論和Romer 的新增長理論，建立了經濟增長和經濟活動的空間集聚間的自我強化模型，證明是由于降低創新成本而產生的區域經濟活動的空間聚集，從而刺激了經濟增長。

2.4 創新群和合作網絡是產業集群創新與發展的源泉、保證

由于創新群的存在，才使得集群內有新的知識、技術、信息生成，使集群的發展一直有新的血液注入；由于產業集群的合作網絡結構，才能使得新生成的知識、技術、信息在集群內迅速擴散，得以學習和復制，降低知識創新成本，促進產業集群發展。如Callos Quandt（2000）認為，創新群和合作網絡是促進區域發展、提升創新能力和區域競爭優勢、縮小空間和社會不均衡的主要工具。

2.5 形成機制是產業集群研究的根本

對產業集群的形成機制進行研究，能夠從根本上了解產業集群形成發展規律，從而能更好地掌握產業集群理論，促進產業集群發展。產業集群的形成機制研究結論主要有以下三種：

2.5.1 市場自發形成機制。所謂市場自發形成機制，是指市場在資源配置中起基礎作用，這里的資源包括自然資源（如煤炭資源、森林資源、水資源等）和非自然資源（如知識、技術、信息、網絡、文化等）。市場主體為了自身利益，在市場自動調節的作用下，將一些擁有相近或相識資源、技術、文化等的企業聚集在一起，并通過這些企業間的相互聯系和合作，從而形成具有一定規模的產業群體。最基本的產業集群的形成基本上都屬于這種，如Maggioni（2002）利用生態學模型強調了“選擇機制”的作用，他將集群看作是企業之間競爭資源的自然選擇過程的結果。

2.5.2 政府主導機制。產業集群的形成主要依靠政府的力量，而不是主要依賴市場的自主調節作用。它是政府出于產業或經濟發展的需要而在集群的形成、發展過程中給予政策支持，如財政扶持資金的投入、稅收優惠的實

施等。

2.5.3 政府引導機制。政府引導機制是指政府在產業集群的形成和發展過程中不用行政手段等對集群的形成和發展加以干預，而只是出于行業發展的需要而出臺引導性的政策，引導產業集群向更好的方向發展。Bruso（1990）提出了兩階段模型，指出有意識的引導活動對集群演化升級具有重要的引導作用。

3 國內研究現狀

在國外學者對產業集群進行研究并取得一定成就的時候，我國學者也開始對產業集群進行了研究。大多數經濟學家認為我國經濟正處在轉軌時期，此時經濟的發展至關重要，尤其是在經濟全球化和世界一體化的今天，在國際金融危機的大背景下，在世界各國都重視產業集群發展的狀況下，想要經濟持續健康地發展下去，除了要遵循市場規律，發揮市場資源配置的基礎作用外，還應該注重政府宏觀調控的作用，將“看不見的手”和“看得見的手”有效地結合起來，促進經濟的發展。而在政府的宏觀調控手段中，財政政策在產業集群發展過程中起著更加重要的作用。財稅政策在產業集群形成及發展的不同階段發揮作用的具體形式和作用機制不同。

3.1 財稅政策可以為產業集群的形成提供良好的政策環境和市場環境

從產業集群形成過程來看，財稅政策可以為產業集群的形成提供良好的政策環境和市場環境。如田衛東、王樹恩（2010）認為，在產業集群形成初期容易受到市場波動行的影響，政府通過財稅政策可以創造良好的外部環境，從而促進產業集群的形成。劉剛（2012）提出，配套有針對性的財稅政策能提高城市群發展水平，加強產業整合，從而促使城市群城鎮化產業集群的形成。

3.2 財稅政策可以起到扶持成長、促進升級及創新等作用

從產業集群的發展過程來看，財稅政策可以起到扶持成長、促進升級及創新等作用。如王嵐（2009）認為，政府能夠通過其政策，吸引更多相關企業和機構，培育企業家，培育利于科技創新的文化環境，協助建立行業協會和商會等中介機構，拓寬融資渠道等，促進科技創新。吳甜甜等（2010）認為政府介入產業集群有利于解決集群的“市場失靈”和“系統失靈”，提供公共產品，促進中介機構發展以及消除產業集群負的外部性并維護市場秩序，從而促進產業集群的發展、升級。魏麗華（2010）指出，在加快集群升級以及推動集群創新過程中，政府發揮著不可替代的作用。張彥英、周均旭（2012）認為，完善的財稅政策能促進農村產業集群的發展，從而深化農村內部就業。

3.3 很多學者從不同方面對產業集群的發展機制及演化路徑進行了研究

在國內學者注重研究財稅政策在產業集群不同發展階段的不同作用具體形式及作用機制的同時，很多學者也從不同方面對產業集群的發展機制及演化路徑進行了研究。如吳翔陽（2007）分析了產業集群的自組織衍生機制，提出產業自組織集群化的“企業-基核-集群”路徑。胡蓓（2009）從產業集群的作用來分析產業集群，認為產業集群為吸引人才、培養人才和激勵人才提供了良好的環境，由此在產業集群區域形成了人才資源的集聚。王發明（2010）利用生態學的概念，運用生態學的“個體-種群-群落”這一演進路徑來剖析產業集群形成和演化的內在機理。彭穗生（2013）認為，產業集群的過程實際上就是競爭優勢的演進過程。

4 國內外研究簡評

國外學者對產業集群的系統研究已經進行了多年，基本上對國外著名的產業集群進行了比較系統的實證研究，我國學者研究起步時間較晚，研究內容比較分散，尚未形成體系。

4.1 對產業集群的財稅政策實證研究較少

近幾年來，不少國內學者對國外學者關于產業集群的研究成果進行了總結分析，少數學者（主要代表是北大的王緝慈教授和浙大的魏江教授以及國務院發展研究中心產業經濟研究部的錢平凡和李佐軍研究員）對國內產業集群做過比較詳實的實證研究，但尚未發現專門對財稅政策在促進產業集群形成和發展過程中的作用進行深入、詳實、系統的實證研究。

4.2 對產業集群的財稅政策研究范圍較窄

在目前國內已有的研究中，對財政政策有較多論述的大都出現在促進集群內高新技術產業、培育集群技術創新、支持科技發展等方面的研究。如姚雯、劉傳江（2010）在關于“促進高新技術產業發展的財稅政策分析”中指出，增加科技經費投入、優化財政支持結構、完善稅法體系和實行稅收風險扶持等，但這一研究不是基于高新技術產業集群發展進行的，而僅僅是對這一產業財稅政策進行分析。

4.3 對產業集群的財稅政策均衡性研究較少

已有的研究更多地著眼于財政對企業支持的研究，特別是如何促進中小企業發展和中小企業發展中的財稅政策研究，如王鵬程、于明奎（2007）“關于中小企業的財政支持體系研究”，辜勝阻（2011）關于“后危機時期中小企業的財稅扶持政策”，崔志坤等（2012）關于“促進中小企業發展：財稅支持政策角度的轉變”，以及陳波（2013）關于“促進我市中小企業發展的財政政策思考”等。對市場經濟體制下，公共財政和稅收政策促進產業集群發展均衡性研究較少。

參考文獻

[1]杜躍平.資源型產業集群的動力機制與生命周期研究

[M].北京：中國經濟出版社，2010：33-42.

[2]田衛東，王樹恩.區域優勢產業集群發展中的政府作用

研究[J].山東社會科學，2010，（11）：103-106.

[3]王嵐.產業集群創新過程中的政府行為與政策選擇[J].

科技進步與對策，2009，（11）：87-89.

[4]張彥英，周均旭.深化農村內部就業的財稅政策

研究——基于產業集群的視角[J].農村經濟，2012，

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[5]胡蓓.產業集群的人才集聚效應——理論與實證研究

[M].北京：科學出版社，2009.

[6]彭穗生.產業集群與共生治理的演進路徑分析[J].商業

時代，2013，（4）：109-110.

作者簡介：李蘭（1964—），女，河北安國人，哈爾濱商業大學財政與公共管理學院財稅系教授，碩士研究生導師，研究方向：財稅理論與政策；肖雙瓊（1986—），女，四川綿陽人，哈爾濱商業大學財政與公共管理學院財政學碩士，研究方向：財稅理論與政策。

（責任編輯：周加轉）