四位一體 保駕護航推動企業風險防范系統建設

丁宗庭

為全力做好后金融危機時期船舶企業風險防控工作，2010年開始，福建省船舶工業集團公司（下稱“集團公司”）要求各主要權屬船企加緊建設“四位一體”風險防控責任體系（下稱“風控體系”）。通過近幾年來的運行和在實踐過程中的完善，風控體系在船舶生產經營過程中發揮了重要作用，基本實現風險全程可控，未發生重大法律風險。一、集團公司風控體系基本特點

（一）“四位一體”責任明確

風控體系是由企業法定代表人、企業經營和法務部門、單船項目經理、集團主管部門四方面的責任主體所組成的、相互分工、協同配合、制約監督的體系。

1.企業法定代表人是第一責任人，承擔企業風險防控責任體系建設的領導責任，對本企業風險防控工作負總責，及時指導完善風險防控工作制度，調整、充實風險防控力量，借助“四位一體”風險防控小組，落實本企業的風險防控工作。

2.企業經營、法務部門分管領導及部門人員是直接責任人。分管領導擔負“承上啟下、主動落實”的工作責任，要“抓早、抓實、抓主動、抓具體”。經營、法務部門在經營接單過程中從源頭防范風險：在項目建造過程中要配合項目經理處理好與船東之間的各項事務，并將發現的風險點及時記錄，匯報分管領導及企業法定代表人。

3.單船項目負責人是“前沿陣地”的第一責任人，在生產部門分管領導、部門負責人的領導下開展工作，通過生產、經營、技術、物資、質檢等部門單船項目負責人的分工與協作，共同承擔項目建造過程中的風險防控工作的具體責任。

4.集團公司法務、船貿、企管部門是督查責任人，督促檢查各權屬企業風險防范工作的落實情況，幫助指導和提供風險應對意見，必要時協調聯系專家“會診”處理權屬企業的疑難問題，組織經驗交流，同時試行風險防控考核結果與企業高管薪酬掛鉤制度。

（二）各環節全程控制機制

風控體系基于集團公司各權屬企業的經營業務特點，將生產、經營各環節緊緊相扣，解決當期問題，力爭實現針對生產經營風險的事中過程控制。同時，以制度建設為重點，旨在形成法律風險管理的長效機制，逐步建立一個全面、規范、動態的法律風險管理體系，將法律風險的防范和控制延伸到經營管理由始至終的各個環節，將法律風險防范和控制的職責落實到集團公司及權屬企業的各部門、各崗位，形成法律風險管理的合力，最終形成法律風險管理的有效防控機制。

（三）設定風險等級，強化實時預警

集團公司每個季度組織召開一次手持訂單履約風險分析會，必要時邀請律師參加。各個船企介紹履約情況、履約過程中存在的問題、原因及采取的解決辦法，由律師進行風險診斷并提出風險防控建議，對于律師提示的重大風險及其防控建議，集團公司將下發書面通知，要求權屬船企落實。集團公司每季度對各船企出現各級風險的訂單進行統計，并發出預警通知（突發風險適時通知），提醒各船企關注并采取措施控制風險。

（四）法務管理制度體系不斷完善

集團公司出臺了以總法律顧問制度為核心，覆蓋合同管理、案件管理、外聘律師管理、法律咨詢管理、法律事務備案與審核管理、法律培訓與教育管理、法務工作監督與獎懲管理、重要決策法律審核、規章制度法律審核等13個方面的法律事務工作規章和制度，形成了集團系統法律事務管理制度體系。

二、馬尾造船風控體系建設情況

在集團公司指導下，所屬單位馬尾造船通過細化責任、分解責任、明確分工，分別針對船舶建造過程中存在的風險點進行記錄、梳理、協調，最終實現建造風險的整體可控。具體做法是：

（一）加強組織領導

馬尾造船成立了“四位一體”風控體系領導小組，并下設辦公室。領導小組由主要領導掛帥，由經營、技術、物資、生產和質量等分管領導，以及各項目經理和部門負責人組成的風控小組，從組織管理上明確、細化了責任體系。

（二）法務與經營合署辦公

建立了法務與經營合署辦公體系，即負責經營法務審核的一名人員在經營管理部門辦公，在原法務縱向梯隊建設的同時，拓展法務與各部門的橫向聯系。法務與經營合署辦公的模式，一方面有利于風險控制信息溝通的順暢，另一方面也有利于向集團公司及時尋求幫助。

（三）夯實基礎制度

按照集團公司部署，馬尾造船推行了風險防控月例會、現場工作記錄、月度建造報告、單船建造總結報告等制度。同時，針對造船進度等問題，對原報告制度做了細化、改進，主要是：各部門每月填寫《造船合同月度履行情況表》、《生產問題月報表》、持續更新《手持訂單履約情況匯總表》、每月上報《手持訂單履約風險分析報告》。

（四）借助信息化手段建設履約風險預警體系

2013年，福船集團結合“精細管理年”活動，借鑒臺塑管理經驗，開展精細化風險防控工作，在風險防控預警體系建設中逐步實現管理制度化、制度表單化、表單信息化。

馬尾造船結合集團公司信息化建設和風險防控機制創新工作的要求，引進了售后服務管理軟件，為保修項目的接收、內部協商處理、設備問題的處理跟蹤和匯總、成本匯總和分析、索賠和反饋提供了一個高效、穩定的處理和交流平臺，提高了售后服務的管理效率；同時，在OA系統上開發了《造船合同月度履行情況表》的信息化表單流程，將風險防控任務細化、分解到各個部門，進一步固化職責，提高效率。

三、馬尾造船風控體系運行情況

當前，世界經濟不景氣，造船市場持續低迷，船東違約的現象嚴重，船企面臨的風險日益加大。馬尾造船利用風控體系的不斷成功實踐，規避了數起船舶建造風險，2010-2012年共化解風險項目合同金額達10億元，未發生被訴案件，實現造船合同履約風險總體可控的既定目標，企業管理水平和風險應對能力得到了顯著提升。實際運行情況是：

（一）履約情況表單化、履約風險報告化

1.合同生效后，由經營部的單船項目經理于每月下旬發起表單流程，由設計、物資、財務、生產、質檢等部門的單船項目經理（或相關負責人），填寫本月該造船合同項下相關工作的完成情況及存在的問題、需要協調的事項等，各部門填報完畢由經營部送呈“四位一體”風險防控領導小組及下設的辦公室各相關成員閱示，并在月度履約風險分析會上對存在的問題及需要協調的事項進行協商解決。若有重大生產問題，則提交領導班子辦公會議研究討論，制定措施，下達執行。

2.經營部經理根據所有手持訂單的《造船合同月度履行情況表》所收集到的信息，填寫《手持訂單履約情況匯總表》，根據延期天數占棄船期總天數的比例設定五個風險等級，對出現五級、四級、三級、二級及一級風險的訂單分別以藍色、綠色、黃色、橙色和紅色予以標識。并及時上報集團公司。

3.由經營部經理負責、法務人員協助撰寫《手持訂單履約風險分析報告》，針對手持訂單履約過程中出現的設計、采購、融資、生產、船東付款及現場配合等方面的問題。綜合考慮市場、船東資信等情況，分析可能對造船合同的履行造成的風險及擬采取的措施等，并及時上報集團公司。

（二）具體案例——集裝箱船新規范風險應對

IMO組織要求2012年7月1日以后交付的船舶必須滿足PSPC（涂層性能新標準）。此標準的實施不僅涉及到涂料和涂層本身，更涉及到造船硬件設施、造船模式和造船工藝流程、涂料及涂裝工藝、實驗測試設備、涂料和涂層檢驗及認可、驗證及檢查機構、檢查人員資質及其認可機構等諸方面。

鑒于馬尾造船該批集裝箱船在簽訂時并未有PSPC的要求，建造時也未按照PSPC的要求來執行，如果此批四艘集裝箱船不能在2012年7月1日前交付，將因不滿足規范要求而無法拿到船級社證書，最終導致無法交付船舶。

馬尾造船將該批船舶列為2012年的創新管理年活動的重點推進項目，由生產部門牽頭，物資、技術、質量等部門全力以赴，確保生產節點。一是在每月的風險防控會月例會上及時通報并分析該系列船當月遇到的問題，協調各部門提出解決措施。二是由生產部門牽頭有關部門，每周一、三、五下午定期召開協調會議，提前解決重點難點問題，確保質量和節點。三是前移總體生產計劃，以避免臺風天氣、物資損壞等突發事件所帶來的影響，并提高下水完整性及碼頭調試項目完整性。四是制定“確保生產節點應急預案”，由造船事業部部長為總指揮，定期每周六上午9：00召開項目組和各作業課課長（主持）參加的專題會議，針對本周生產節點脫期的情況進行分析，找出補救措施。五是項目組（包括各作業課單船主管）每天早上上船巡查，及時發現現場問題，當場安排整改工作。船臺碼頭階段每天召開項目協調會，邀請物資、技術、質量管理部等部門參加，共同討論解決存在的問題，及時科學的調整生產計劃，確保生產的質量和節點。

通過上述風險防控措施的有力實施，此批4艘880TEU集裝箱船（最后一艘于6月26日簽字交船）全部順利交付，避免了7月1日PSPC規范正式生效后給我司帶來嚴重的商務風險。（編輯/黃征）