政府對農業保險發展扶持的經濟學分析

汪思賢

摘要：農業保險的施行能夠有效分散農業生產的風險和損失，為農業發展保駕護航。但是，隨著農業保險承辦費用的提高，農民對保險的需求越來越低，農業保險在經濟市場中的發展遇到了很大的困難。為促進農業保險的發展，政府有必要對其給予一定的扶持。本文基于政府對農業保險發展扶持問題從經濟學角度進行了分析，以期提高政府扶持效率，發揮農業保險在農業生產中的作用。

關鍵詞：農業保險；政府扶持；經濟學分析

從經濟學上看，農業保險既帶有公共產品的性質，又帶有私人產品的性質，若交易雙方成本利益出現失衡就有可能導致交易效率的損失，因而為了促進農業保險在經濟市場中的穩定發展，政府應該從經濟、行政和法律等方面對其進行扶持，以促進農業保險的發展。

一、農業保險發展現狀分析

（一）農業保險市場失靈

農業保險發展出現市場失靈的原因在于農業保險發展的供需雙方出現矛盾，導致農業保險在農業生產中的保護作用削弱。供需矛盾主要表現在以下幾個方面：一是農業保險的價格高。保險價格主要由純費率與附加費率構成，其中純費率是保險人能夠支付的索賠成本，是保險價格的主要部分。首先，由于農業保險是為農業生產提供損失賠償，而農業生產損失往往來自于不可抗力造成的大規模破壞，如旱災、洪災、地震等，這些災害對農業生產的破壞較大，所造成的損失規模較大，因而使得農業保險損失率較高，保險公司需要向投保人支付的索賠金額數目較大，使得保險商和投保人雙方出現成本利益失衡。其次，農村地區由于其環境較差、設備落后，對保險的管理難度較大，使得保險商在農村開展保險業務的經營成本大大提高，加上投保人在地域上較為分散而業務量又大，保險公司需投入更多的人力物力來維持業務。這些因素迫使保險商提高保險價格，以維持保險公司的經營。但是，高價格的保險也使得農民對投保的需求降低，從而造成農業保險的供需矛盾。二是農民收入低，對保險需求不高。雖然目前我國農業生產取得了巨大發展，但在農村，農業經濟發展還很落后，與城市居民相比，農民平均收入水平還很低，尤其在較為落后的中西部地區，農民根本沒有購買農業保險的能力，而東部發達地區從事農業生產的規模相對較小，這就使得市場對農業保險的需求不足，造成農業保險在市場中出現失靈現象。三是道德風險影響。保險中的道德風險具體表現在有的投保人繳納低保險費后從事高風險農業生產，又或是故意制造損失事故來騙取保費，導致保險公司的經濟效益降低，經營成本升高，甚至出現保險公司賠付不起的情況，使得保險公司對農業保險的供給下降，使市場中農業保險的有效供給下降。基于以上三點，保險雙方無法形成一個穩定的農業保險市場，導致農業保險在市場中發展不順，需要政府給予扶持。

（二）農業保險市場失靈的原因

造成農業保險無法形成穩定市場的根本原因在于農業保險本身的正外部性。外部性是指經濟主體的經濟活動對社會和他人產生的非市場化影響，而正外部性則是指經濟主體的經濟活動使他人或社會在不投入代價的情況下受益。從農業保險的經濟學角度分析，當農民購買保險后，由于保險所具有的保障作用，使得農產品的供給增多，價格下降。而消費品價格下降，在市場需求不變的情況下，消費者剩余就會增多，而生產者剩余可能增多，也可能減小，即消費者剩余總是正的，而生產者剩余則有可能是正可能是負。但是，從整個社會來看，社會剩余增量總是正的，這就使得農產品消費者受益增多，而作為生產者的農民則沒有受益或受益減小。由此可以看出，農民在購買農業保險后，不僅作為保險消費者的農民受益，而且其他社會成員也會受益，且從長遠來看，農民從農業保險的經濟受益要小于其他社會成員的經濟利益，這就使得農民對農業保險的需求嚴重下降，在沒有政府扶持補貼的情況下，農業保險無法產生有效的市場需求。因此，農業保險產品既有私人物品的屬性，又具有其給社會帶來福利的公共物品屬性，而作為農業保險中公共的部分則應由政府來負擔相應的代價，對農民在保險中損失的經濟利益進行補償，使農民在保險中的受益與社會利益相等，這樣才能產生有效的市場需求，推動農業保險市場的形成。

二、政府對農業保險發展的扶持

由于農業保險自身帶有的正外部性，其所給社會帶來的經濟效益不論是投保方還是保險商都無法對其進行收費，因而必須有政府提供第三方的支持，以彌補在農業保險投入過程中出現的經濟效益外溢。政府對農業保險發展的扶持主要可以從以下幾個方面進行。

（一）經濟扶持

經濟扶持是政府扶持農業保險發展的最直接手段，政府可以采取的經濟扶持方法主要有以下兩種。

1.經濟補貼。經濟補貼的對象不僅包括保險商，而且還包括農民投保方。政府在給予農民適當的經濟補貼后，農民支付的保險費用會降低，投保需求會增加，從而增加農業保險有效的市場需求。各地政府要根據自身的經濟發展情況和本地的農業風險情況為農民提供保費補貼，以刺激農民的投保熱情，增加投保需求。且政府對農民的保費補貼能夠填補農民在投保過程中經濟利益外溢的部分，增加農民經濟受益，使農民受益與社會受益相等，從而削弱了農業保險消費方面的正外部性。再者，政府在給予保險商適當的經營補貼并給予管理費用等經濟支持后，保險商自身的經營成本降低，農業保險供給增多，從而增加農業保險有效的市場供給。我國政府一般是以管理費用的形式對保險商進行補貼，刺激保險商增加農業保險業務，增加保險供給。政府對保險商的經濟補貼也能夠彌補在保險過程中成本費用外溢的部分，降低保險商的成本投入，從而為健康穩定的農業保險市場的形成做準備。

經濟補貼的方式主要有以下幾種：一是政府根據農業保險的不同險種來為農民提供相應比例的保費補貼，刺激農民對農業保險的投保需求。二是給予經營農業保險的保險商適當的費用補貼，降低其農業保險經營成本，增加保險商對農業保險的供給。三是對農業保險發展提供再保險，保障農業保險行業的穩定發展，為農業保險發展保駕護航。具體的經濟補貼政策則要根據各地發展情況來確定，其經濟補貼的費用主要來源于以下幾個方面：一是對農業保護政策進行調整，減少對農產品的出口和價格補貼，增加對農業保險的保費補貼。二是將政府財政用于農業災害救濟和補償的節省部分投入到可積累的保險金中，既保障了農業保險的發展，又實現了救災資金的滾動利用。三是對政府財政支出結構進行調整，控制行政經費的支出，將多余的支出部分用于農業保險發展支持。

2.經濟扶持的另一種方式是稅收優待。稅收優待是通過給予農業保險經營方一定的稅收優惠政策，以刺激保險商對農業保險的供給。給予保險經營方的稅收優惠，一方面可以通過免征其營業稅，減少保險商的稅收成本來實現，另一方面還可以通過在特殊時段內適當減免經營方的所得稅或其他稅種來實現。另外，稅收優待不僅僅是給予保險經營方，而且還可以給予投保方。對投保方投入保險部分的個人收入可以給予免除個人所得稅的稅收優惠，以激發農民投保的熱情。

（二）法律法規扶持

建立健全農業保險法律法規是保證農業保險穩定發展的前提，只有讓農業保險做到有法可依，農業保險才能實現依法經營。用法律的形式對農業保險的性質、農業保險組織體系、基金管理、經營范圍及費率、賠付標準等方面進行界定，能夠實現農業保險市場的規范化，避免農業保險市場交易過程中因缺少法律法規限制而出現的盲目性和隨意性。在法律扶持方面，2013年3月我國開始施行最新的《農業保險條例》。《農業保險條例》的實施對于發展農業保險、發揮農業保險機制、分散轉移農業風險具有重要作用，對于提高農業生產抗風險能力、促進農業生產、增加農民收益具有重要意義。而且，條例的頒布施行對于規范國家扶持農業保險措施具有重要作用，能夠使政府對農業保險發展的扶持措施發揮更大的作用，真正促進農業保險的發展?！稐l例》共分為總則和五章內容，分別對農業保險經營規則、合同簽訂、法律責任等進行了明確規定。條例的頒布施行使我國農業保險發展又上了一個新臺階，使農業保險發展做到了有法可依。

（三）行政扶持

政府給予農業保險發展的行政扶持措施主要有以下兩點：一是成立專門的保險管理機構，對農業保險發展進行管理并附有理論研究、組織實施、政策制定等職能，不斷提高農業保險管理水平；二是各級政府機構應高度重視各地農業保險發展，針對各地農業發展的具體情況，對農業保險實施相應領導并負有對農業保險機構管理工作進行監督促進的責任，促進本地農業保險的健康發展。

三、結語

針對農業保險的正外部性及在經濟市場中出現的供需失衡問題，政府應該采取相應措施對其進行扶持，從經濟、行政、法規等多個方面進行。同時，又要注意實施保險補貼的效率，從各地農業生產和經濟發展的具體狀況入手，制定適合本地區農業發展的保險補貼政策，使農業保險能夠真正為農業發展貢獻力量。

參考文獻：

[1]張宇，徐潤寧.黑龍江省政策性農業保險需求與財政補貼問題研究[J].中國電子商務，2013（04）.

[2]孫香玉，張帆.我國貧困地區農業保險現狀、需求及發展對策——以甘肅省岷縣為例[J].江西農業學報，2013（03）.

[3]鄭可青，羅亭林.促進農業保險發展的財政政策研究——基于浙江省的情況[J].中國財經信息資料，2013（06）.

[4]王步武，高云玲.對江蘇省農業保險實踐與發展的若干思考[J].淮海工學院學報（人文社會科學版），2012（22）.

[5]張麗，吳應珍.天?？h政策性農業保險發展中存在的問題及對策研究[J].內蒙古農業大學學報（社會科學版），2012（06）.

[6]譚璟，湯娌娜，童曉瓊.論“兩型社會”建設中的現代農業發展與農業保險——以郴州市蘇仙區為例[J].保險職業學院學報，2012（06）.

[7]張倩倩，陳盛偉.政策支持下的農業保險參與主體行為特征分析[J].山東農業大學學報（社會科學版），2012（04）.

[8]周寧宇.公共財政視角下政策性農業保險創新模式的思考[J].中國農業銀行武漢培訓學院學報，2012（06）.

（作者單位：中原農業保險公司籌備組）