商業銀行基層行合規建設對策研究

劉銀行

（中國農業銀行武漢江岸支行 湖北 武漢 430019）

“合規”一詞是由英文“服從、順從、遵從”翻譯而來。合規，即“合乎規范”，指遵守準則和符合規則的意思，“合規”包括了遵守法律、規章、道德三個層面。巴塞爾銀行監管委員會在其頒布的《合規與銀行內部合規部門》以及中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》都對合規的內容作了明確規定。在當前金融監管趨嚴、金融市場風險更加復雜和隱蔽的背景下，加強商業銀行基層行的合規建設刻不容緩。

一、合規的意義

1、合規是快樂工作的需要。快樂工作是個人生活幸福、組織活力激發、工作績效提升的必要條件之一，是人本管理的重要內容。只有合規守法，才能問心無愧，才能安心工作、快樂生活，才能“朝朝樂”。

2、合規是保護自己的需要。合規免責，違規受罰，這是銀行業當前處理違規事件、實施問責的基本原則。要保護單位，保護自己，保護家人，合規是每一位銀行從業人員必須堅持的基本原則。

3、合規是職業操守的需要。作為經營風險的特殊企業，合規是銀行的經營底線，是任何一名銀行員工的特質，是準入銀行的首要條件。

4、合規是防止腐敗的需要。銀行業特有的稀缺性、壟斷性特征，使其成為腐敗的高發溫床。員工合規、自律，是防止社會不良風氣的腐蝕的必然要求，是恪守職業操守、守住職業底線、防腐拒變的根本要求。

5、合規是風險控制的需要。違規就是風險，安全就是效益。合規管理是對違規行為進行早期預警，防范、化解、控制風險的一整套管理活動和機制。只有主動合規，才能有效控制風險。

6、合規是金融監管的需要。近年來，金融監管更加嚴格，銀客關系變得更為復雜，聲譽風險進一步增加。為更好地應對監管、規避風險，銀行合規經營、員工合規辦理業務是最基本的要求，也是最有效的策略。

7、合規是銀行經營發展的需要。銀行競爭力的一個核心部分就是駕馭風險的能力，而合規是有效風險管理的重要手段，是風險控制的必然要求。

二、當前違規原因分析

1、對“規”的認識不足。對“違規就是風險，安全就是效益”的風險理念認識不深，或犯自由主義、或抱從眾心理。“只要不違法，違點規不要緊”、“別人違規與我有什么關系”、“大家都這樣做，肯定不會錯”，“領導讓做的，不會出事”等錯誤思想在員工中還有一定的市場，使得有的員工是非不辨、對錯不明，不知不覺中失去合規防線。

2、對“規”的認知不深。許多員工對于明令禁止的規章制度缺乏知曉，對于哪些動作能做，哪些動作不能做，不甚了之。在對于制度的理解方面，也存在不同的偏差，帶有主觀的個人因素。對于銀行的規章制度和新的法律法規缺乏應有的知曉度，特別是在知識的廣度和深度方面，還有待進一步提高。

3、對“違規”抱有僥幸。有的員工與客戶“走得太近”，講哥們義氣、圖虛榮、愛面子，放棄原則出賣集體利益走上犯罪；有的員工因交友不慎，在對方“溫水煮青蛙”和“糖衣炮彈”中，不知不覺滑向違規深淵；有的員工以開拓業務為名，打擦邊球、彎道超車，弄虛作假、搞數字業績。這些現象大多是抱有僥幸心理造成的，有的員工認為違規一次沒事，為客戶行個“方便”沒事，于客戶，于己，于行里，都是有“益處”的。殊不知，違規的“益處”就是毒藥，違規做來的業務就是飲鴆止渴，終究是要付出慘痛代價的。

4、制度執行力還需加強。我國許多商業銀行管理環節較多，交叉管理，造成管理上的混亂局面；各級行內設機構關系還沒有完全理順，存在一定的權責不夠明確的現象；在相當長的時期內，每一階段都有相應的規定，十分繁瑣，包羅萬象，經過數次變遷，工作的邊界經歷過波動；當期由于復雜的內外履職環境，造成網點管理人員執行力遇到一定的阻礙。這些管理層面的缺陷造成一定的職責推諉和人浮于事的現象。久而久之，日常合規管理活動流于形式，合規制度執行力缺乏實質性的改進。

5、合規文化尚未形成。我國許多商業銀行的文化建設還較為落后，特別是合規制度執行意識、學習意識等嚴重缺失，造成合規意識淡薄，合規規章制度只停留于文件層面，而沒有真正貫徹落實到基層，更沒有形成文化氛圍，很難突破當前“強迫合規”的被動局面。

三、合規文化建設基本對策

合規，不僅僅是一個強制性的、制度性的，更應該是一種文化，一種由內而外的銀行文化，才能夠從根本上生成風險防控的內在力量。

1、加強規章制度學習，提高“合規”認知。要守規，必先知規；要合規，必先學規。一是各級人員必須擺正心態，提高思想認識。要清楚讓員工為什么要學習規章制度，其目的何在，這就要明確學習規章制度的重要意義，明確規章制度的重要作用。二是在學習的基礎上，強化理解和執行意識。可以定期或不定期地舉行交流與研討活動，通過交流活動，加強全員對規章制度更為縱深的理解和掌握，提高按合規辦事的意識和能力。三是開展競賽活動，營造規則制度學習氛圍。可以舉辦形式多樣的合規知識和技能比賽活動，提高員工學規章守制度的積極性。四是強化整改，深化認識。各級行要對照問題庫中的相關問題，在整改問題的過程中，分析問題存在的原因，有什么危害，該怎么根除等，進行縱橫的思考，力求提高認識，制定應對的方案。

在日常工作過程中，全行要逐漸養成按合規辦事的習慣，從思想上重視規章制度的學習和執行，力求形成一套按制度辦事的流程和規則，將合規建設推到一個更高的層次。實現由“被動合規”向“主動合規”的轉變，由“形式合規”向“實質合規”的提升。

2、提高“合規”思想認識，增強合規定力。一方面，要反復教育員工，“違規”是誘發各類案件發生的第一罪魁禍首；“違規”害單位，害同事，害自己，害家庭；“違規”嚴重侵蝕銀行經營成果的第一蛀蟲；“違規”阻礙打造國際一流商業銀行的進程等“違規”的各類風險和危害，從思想上提高員工認識，奠定“合規”的思想基礎。另一方面，要消除許多員工思想深處“事不關己高高掛起”的想法，讓他們認識到“合規”是每一位員工的基本義務；要倡導全員合規，人人自愿承擔合規的共同責任，由“我”及“他”；要強化合規內容和合規文化傳承，廣泛宣講，讓員工都能夠全面熟悉合規要求，自覺學合規、懂合規、守合規；要讓員工明白，銀行業務、流程之間是相互關聯的，即使保證了自已合規，但某一個環節出現違規有可能牽連到自已。從而讓員工形成“我的合規我負責 他人合規我有責”的思想，努力形成“人人合規、全員合規”的良好氛圍。

3、厘清管理職責，做到合規責任一對一。合規是一種責任，責任必須一對一才有效，才能落到實處。要借助完善管理機制之際，厘清各條線、各部門的管理職責，將合規責任的每一個環節對應到每位員工，實行責任與員工合二為一的合規管理辦法。一是要厘清前后臺責任。從根本上分清，哪些是前臺合規責任，哪些是后臺合規責任，必須做到無縫對接，哪個環節出了問題，由哪個人負責，界定清楚，確保每個環節有人管，有人負責。二是要明確各環節責任人。不但要明確一筆業務各個環節的合規責任人，還要明確操作環節、檢查環節責任人，以達到各環節分離制約和監督制衡的目的。三是要界定主責任人、主辦人等責任環節。通過界定主責任人，可以強化各級領導的重視，增強領導影響員工自覺合規的內在動力，有利于合規責任明確。

另外，管理與合規職責界定明確之后，可以將相關內容發文明確，同時也可以掛網公布、掛墻公布等，通過形式具有約束力的文件和透明化管理，提高員工思想重視程度，從而推動合規建設落到實處。

4、完善監督檢查機制，確保合規落到實處。規章制度的執行必須建立“跟進、反饋”機制。一要建立跟進機制，使各項規章制度在執行的各環節都能政令暢通，確保各環節工作合乎規定。二要建立反饋機制，經常反饋合規執行情況，確保按流程、按規章辦事不走樣。三是要進行有效的監督檢查工作，以確保規章制度的有效執行和制度文化建設的順利進行。四是要建立長效、合理的獎懲制度，以獎優罰劣，增強合規推動力。

另外，各級行要開展切實的“合規”自查自評工作。要按照制度標準，編制“合規”自查自評量表，將自查自評的內容由整個單位覆蓋到每一個員工，建立自查自評的長效機制，自覺開展定期與不定期的自查自評活動。同時，要建立員工發言機制，力求暢所欲言，群策群力，改進合規建設。

規章制度的執行不僅是由上至下的要求、管理，也是由下而上的監督、糾錯。各級行要加強民主管理，建立順暢的反饋機制和評價機制，將外督和內查、上級檢查和下級監督有機地結合起來，形成完善的“合規”監查機制，是推進“合規”建設的制度保障。

5、構建合規文化，確保機制傳承。“文化而潤其內，養德以固其本。”要實現全行穩健經營，必須將合規文化根植于全員之心，用之于管理之道，化之為行為之規。一是堅持“內化于心”，培育“主動合規”的合規文化意識。各級行可以建立合規教育園地，開展合規大討論，講授合規分析課等，通過現實和網絡雙重形式推進。從而引導員工樹立合規文化理念，使合規理念深入人心。二是堅持“外踐于行”，營造“全員合規”的合規文化氛圍。銀行管理人員是合規文化的首要執行者和監督者，要率先做合規文化建設的示范者；每一位員工都有責任和義務在自己的崗位上和部門內有效防范合規風險，合規辦事；在主觀規范操作行為的同時，要加強以“督”治“為”，通過完善監督機制，防止亂“為”現象并加強合規文化行為的落實，將他律與自律有機結合起來，從而實現由“形式合規”向“實質合規”的提升，使全員將合規實實在在地“外踐于行”，培養先進科學的合規文化行為。三是堅持“固化于制”，建設“時時合規”的合規文化機制。要建立科學的業務操作機制，努力建立和完善合格的“規”。在識別、量化、評估、化解等方面，要建立合理的評估報告機制，及時化解或消除合規隱患；要建立嚴厲的違規問責機制，對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級管理者的責任，并加大違規處罰力度，提高違規成本；要建立廣泛的監督機制，通過上下監督檢查、內外監督披露，提高合規管理透明度。