“人跑單”向“點鼠標”的轉變

2012年10月18日，在市人民銀行一樓會議室舉行的全省國庫支付無紙化清算項目驗收會現場，來自國家行政學院、財政部、省財政廳、省公安廳、人行武漢分行等部門的專家，對在我市試點的國庫支付無紙化清算項目給出了肯定的驗收結論。這代表我市率先在全省實現了國庫支付清算從紙質到電子的過程跨越。

一、全新的資金清算操作模式

長期以來財政、人行、代理銀行間的資金清算以人工方式進行，存在著效率低、安全性差、不利于監管等問題。為此省財政廳和人行武漢分行決定在我市試點國庫支付清算無紙化系統，旨在建立我市財政、人行及4家代理銀行間統一的財政資金支付清算平臺。實現清算劃款憑證的自動蓋印、網絡傳輸、自動驗印、下載打印等功能，徹底摒棄人工傳遞憑證，最大限度的加快財政資金支付到賬速度。具體在操作上，實現三個方面轉變。

1、印章實現數字化。基于《電子簽名法》將實物印章數字化，清算過程中經辦人員只須插入財政部授權發放的USBKEY并輸對應密碼，身份認證系統將自動比對、驗章，無誤后便可完成過去清算劃款憑證的印章加蓋過程。

2、憑證實現電子化。取消紙質憑證，以文件形式與市人行約定，包括《銀行國庫集中支付清算劃款憑證》在內的13種數據電文，具有與原件等同的法律效力。各類清算數據電文實行電子憑證庫管理，對于保管期限、檔案查閱、復制登記等相關要求，嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國檔案法》的相關內容執行。

3、交換實現網絡化。構建了聯結市財政、市人行、代理銀行以及省財政廳、人行武漢分行的支付清算網絡，各類清算電子憑證以及數字印章的驗章過程全部在網上進行。電子清算時間定為每天下午4點，市財政局和代理銀行在4點前發送已電子簽章的清算數據和數字印章的驗證數據到省財政廳、人行武漢分行以及市人行，市人行在4點半前進行電子驗簽并完成資金清算劃轉。

二、穩定的無紙化清算運行狀態

2012年8月1日，在完成制度建設和系統搭建的前提下，出于安全和穩妥的考慮，國庫支付無紙化清算系統開始并網測試，9月1日無紙和有紙兩套清算業務流程正式并軌運行。截止10月底，完成清算42次，匯總清算資金174筆，其中：涉及財政直接支付業務2041筆3.23億元，財政授權支付9778筆，1.13億元。無一次延誤發生，處理差錯率為零。驗收會上專家們給出的評價是：

荊門市國庫支付無紙化清算系統在控制國庫資金風險的基礎上實現了財政、人民銀行和代理銀行間支付清算業務的安全電子憑證交換和信息共享，提高了財政資金清算速度，方便了預算單位用款，提升了政府公共服務能力。經聯調測試系統基本穩定可靠，實現了系統設計目標。

三、顯著的清算模式改革成果

國庫支付無紙化清算從根本上改變了以往財政、人行和代理銀行通過人工傳遞清算紙質憑證的操作模式，構建了一個更為安全、規范、高效的財政資金支付清算新模式。

1、開發技術標準規范，資金匯劃更安全。國庫支付無紙化清算系統采用財政部和人民銀行標準化安全認證方式開發，數據加密、電子簽名等新技術的使用，確保業務數據不被非法訪問，保障了數據傳輸和交換過程的抗抵賴性和完整性。在業務操作上，系統對清算業務流程進行剛性的約束，減少人為操作的可能；在支付清算時，聯動財政國庫集中支付系統、人行國庫會計數據集中系統和代理銀行中間業務平臺實時完成賬務處理和電子對賬，確保了國庫資金匯劃的安全性；在印鑒和憑證的使用保管上，數字印章避免了他人的偽造和冒用，電子憑證比紙質憑證可保管期限更長，也更利于查閱。

2、業務受理時間延長，單位用款更方便。實行無紙化清算后，清算劃款指令可實時的在財政、人行、代理銀行間傳遞，無需花費時間打印、核對清算憑證，節省了工作人員路途上耗費的時間，財政和代理銀行可在下午4點生成清算數據并同時發送到市人行，人行國庫收到清算信息后可立即將款項撥付到代理銀行，財政資金實現了零在途、零占壓，突破時間和空間限制，有效提高人行、代理銀行業務辦理效率，延長支付業務受理時間，單位對代理銀行網點受理支付業務的滿意度大幅提高。

3、資金清算效能提高，行政成本更節省。財政、人行和代理銀行清算業務經辦人員，只需通過系統提供的支付清算電子信息，實時下載并處理相關業務，不受人工傳遞憑證的時間限制，能及時、準確的將資金劃入指定賬戶，不再需要安排專人專車，印制專用憑證進行清算業務，財政和各代理銀行用于資金清算的行政成本大幅降低，有效緩解了國庫業務量日益增長和人員不足之間的矛盾。同時由于清算及時，財政也可相應減少因延誤而造成商業銀行墊付資金的利息支出。

（作者單位：湖北荊門市財政局）