關于跨境人民幣結算業務的發展前景分析

摘 要：所謂跨境貿易人民幣結算，是指企業以人民幣報關并以人民幣結算的進出口貿易結算。人民銀行、財政部、商務部、海關總署、國家稅務總局、銀監會共同制定并頒布了《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》，對該項業務進行指導和規范。業務種類包括進出口信用證、托收、匯款（包括預收預付款和貨到付款）等多種結算方式。開展跨境貿易人民幣結算將加快推動人民幣成為國際市場交易的計價結算貨幣進程，提升人民幣在國際市場中的購買力，最終實現人民幣的國際化。

關鍵詞：跨境貿易；人民幣結算；人民幣業務

中圖分類號：F822 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）35-0113-02

一、跨境人民幣結算業務的概念

所謂跨境貿易人民幣結算，是指企業以人民幣報關并以人民幣結算的進出口貿易結算。人民銀行、財政部、商務部、海關總署、國家稅務總局、銀監會共同制定并頒布了《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》，對該項業務進行指導和規范。業務種類包括進出口信用證、托收、匯款（包括預收預付款和貨到付款）等多種結算方式。

二、跨境人民幣結算業務的背景和意義

（一）背景

受國際金融危機影響，美元、歐元等主要國際結算貨幣匯率大幅波動，我國及周邊國家和地區的企業在使用第三國貨幣進行貿易結算時面臨較大的匯率波動風險。同時，隨著我國與東盟國家及內地與港澳地區的貿易、投資和人員往來關系迅速發展，以人民幣作為支付手段的呼聲越來越高。為順應國內外市場和企業的要求，保持我國與周邊國家和地區的貿易正常發展，為企業提供更多便利，2009年7月6日，跨境貿易人民幣結算試點正式啟動。2012年上半年，境內銀行辦理的跨境貿易人民幣結算業務量670億元，比2009年下半年增長17倍。2012年6月22日，人民銀行、財政部等六部委決定擴大跨境貿易人民幣結算試點，跨境人民幣業務創新正在向縱深推進。

（二）意義

第一，開展跨境貿易人民幣結算將加快推動人民幣成為國際市場交易的計價結算貨幣進程，提升人民幣在國際市場中的購買力，最終實現人民幣的國際化。

第二，開展跨境貿易人民幣結算有助于推動我國與周邊國家和地區經貿關系的發展，保持對外貿易穩定增長。

第三，人民幣參與國際結算，可以用人民幣替代部分外匯收支，有助于改善國際收支平衡狀況，減少國家宏觀調控壓力。

第四，開展跨境貿易人民幣結算使企業有效規避匯率風險，消除企業匯兌成本和外匯衍生產品交易的有關費用，有助于企業財務核算清晰化，加快企業資金運轉速度，提升企業國際競爭力。

第五，人民幣參與國際結算，給銀行的國際業務帶來新的市場需求，有助于提高我國銀行業的整體競爭實力，加快國內金融業走向國際化的步伐。

三、跨境人民幣結算業務面臨的問題

目前，人民幣跨境結算在開展過程中也遇到一些障礙，其中既有主觀原因也有客觀原因。一是因為作為一個全新的業務，相關的管理部門、企業和銀行都需要一段時間進行學習和磨合；二是因為試點企業地域相對有限，從某種意義上也限制了試點規模；三是一些配套制度和政策仍在制定中，在企業和銀行的具體操作上有一定困難。

從人民幣本身來看，一是美元作為傳統貨幣有著巨大的優勢，路徑依賴使得企業很難放棄原有結算方式；二是人民幣長期升值的趨勢在一定程度上抑制了海外進口商采用人民幣結算的意愿；三是人民幣作為非自由兌換貨幣，國際化程度不足，資本賬戶的管制又使得境外人民幣持有者缺乏有效的投資渠道，流出渠道及規模均受到制約，降低了人民幣的吸引力，而我國一些主要貿易伙伴也在近年來力推本幣國際化，對于人民幣結算積極性不高。

雖然有種種問題，但相信隨著試點地區的擴大，隨著中國金融體制的進一步改革，特別是人民幣跨境結算的配套制度和政策正在制定和推出中，該項具有重大意義的業務一定會迎來新的發展。

四、我行開展跨境人民幣結算業務的特點

人民幣國際化有利于提升我國的國際地位和國際影響力，事關我民族復興核心利益。我行作為政策性銀行，理應積極貫徹國家政策，全力推進各項跨進人民幣結算業務。目前我行在辦理跨境人民幣業務方面有如下特點：

第一，經過多年發展，我行已成為支持中國企業“走出去”的融資主渠道，現階段我國企業“走出去”大多集中在周邊以及亞非拉地區發展中國家，這些國家與中國有著長期友好的政治外交關系和經貿合作關系，貿易基礎好，互補性強。如果以人民幣作為中外雙方商務合同結算貨幣，以該國對華貿易人民幣收入作為付款來源，既能保障商務合同項下的支付，又能規避諸多國別和操作風險，也對為雙方合作提供融資的銀行建立了保障。

第二，隨著國際國內經濟金融實踐的發展和國家經濟發展戰略的調整，我行業務創新工作的重點也要主動地適應這些發展和變革，而人民幣國際化進程為我行業務發展與創新工作提供了新的歷史機遇。

五、分行開展跨境人民幣結算業務的進展情況

黑龍江是我國對俄貿易第一大省，對俄貿易額曾占全國對俄貿易總額的五分之一。雖然2009年受國際金融危機影響，中俄貿易額下降30%以上，但今年前4個月雙邊貿易額同比又增長了57%，全年貿易額有望達到金融危機爆發前的水平。其中，黑龍江省今年上半年對俄進出口總值31.8億美元，同比增長20.9%。因此，我分行經營區域的獨特地域特點有助于我們進一步發展壯大中俄本幣結算業務。

2010年7月，我行客戶大興安嶺新林后貝加爾經濟貿易有限公司向我行提出對俄支付人民幣需求。該公司向俄羅斯投資的行業為森林采伐和加工。由于我行與俄羅斯尚未建立人民幣代理行關系，人民幣跨境結算需要通過同業協助完成。我行在對外支付時，借鑒他行經驗，選擇農行黑龍江省分行為我行代理跨境人民幣清算業務，并成功辦理境外人民幣匯款2筆，金額1 001萬元。

從實際情況看，我們在辦理對俄跨境人民幣結算業務的過程中仍面臨一些障礙，例如：中俄兩國人民幣跨境流量較大，但人民幣在俄羅斯境內使用較少。在中俄邊境貿易中，貿易存在不對等性，且俄羅斯出口資源型產品多，我國則主要出口地產品和輕工產品，且俄方出口產品具有稀缺性。因此，很多從事對俄貿易的中國商人只要能做成生意，就會接受俄方提出的苛刻條件和要求。加之俄羅斯人傳統的思想觀念和大國心理，使其在行動上并不接受人民幣，因此支持和鼓勵人民幣在其境內流通的優惠政策也就難以出臺，導致人民幣的使用范圍主要集中在邊境地區的口岸和邊貿互市點，難以廣泛流通。

綜上，雖然面臨種種問題，但隨著試點地區的擴大，并隨著人民幣跨境結算的配套制度和政策的進一步推出，相信跨境人民幣業務一定會迎來新的發展。

[責任編輯 杜 娟]