商業銀行個人信貸產品管理的內部控制研究

[摘 要]在商業銀行的信貸產品管理中，做好內部控制有著極為重要的現實意義，對信貸產品內部的控制研究已經成為一個重要的課題，本文就商業銀行個人信貸產品管理的內部控制研究進行了分析。

[關鍵詞]商業銀行 信貸產品 內部研究

目前，我國的銀行產品中還缺乏一定的系統規劃，在對產品進行開發之前還缺少充分的市場調研、分析與論證等，與其他的產品相比較來說，新產品具有一種很強的同質性，但是在配套服務中還缺乏一定的差異性，新產品還不符合市場的認同，這樣就導致了新產品不能取得一種預期的收益，所以說，完善內部的控制就有著極為重要的意義。

一、個人的信貸產品概述

在商業銀行中個人的信貸產品：指能夠符合條件的自然人作為客戶的一種信貸產品。這主要就包括個人消費、生產經營等作用的外幣貸款?？梢哉f信貸產品就是一種實體產品，也會經歷投入、成長、成熟以及衰退等四個階段。所以說，信貸產品管理包括了從產品開始投入直到被市場淘汰的整個過程，但是要注意不能簡單的將產品的管理與產品的開發等同起來。此外，個人信貸產品的管理就包括建筑控制環境、新產品的推廣、新產品的開發、存量產品的管理等等一些環節。

二、管理的內部控制研究

（1）構建一種控制環境

構建控制環境是一個基礎，它提供了一種內部控制的構架以及基本的規則。主要體現在以下幾點：

第一，將個人信貸產品的相關管理策略以及流程予以確定?？刂拼胧┚桶ü芾聿呗缘拇_定，具體的操作流程以及管理辦法的確定，包括產品的具體開發、推廣、以及維護與淘汰等等原則以及依據。

第二，組織架構的確立?？刂拼胧┌ň唧w的明確個人信貸產品的審批、開發、管理、以及營銷等一些人員與部門，確定各個部門以及崗位的職責。

第三，對個人信貸配備從業人員。其控制措施要根據崗位的適任條件，配備一定數量以及資質的從業人員；如果崗位不能相容，就不能兼任；要根據人員的素質以及業務發展的需要，制定相應的培訓計劃；要對人員進行定期的考核，制定有效地考核辦法，人員的流動機制要保持暢通。

（2）新產品的開發

首先，需求的發起。其控制措施要通過市場性調研，行業的先進經驗以及研究、同業的交流、以及存量產品的相關分析，在總結需求的基礎上，確定市場以及客戶，提出信貸產品的開發需求。

其次，對項目立項的開發。在立項評審結束之后，立項工作報告要給相關部門或者是相關的人員進行審批，如果審批通過，就要成立專門的小組并且配備一些適當的業務人員、管理人員、以及技術人員等。

再次，對產品進行開發以及進行流程設計。這主要包括以下四點：品牌設計、系統開發、流程設計、合同設計。品牌設計中，要開展一些包括新產品的名稱、定位、標識、服務等內容的設計，在系統開發中，要根據項目的需求以及產品的設計方案來制定說明書。在流程的設計中，需要制定一種新產品的暫行方法以及操作流程，還有會計核算的辦法及系統的操作手冊等。在經過審核后，需報告相關的人員以及部門進行審批；在合同設計方面，需法律部門和業務部門制定一種合同文本。

最后就是要完成驗收以及測試?？刂拼胧┚桶ㄒ韵聨c種：壓力測試、安全性測試、功能測試和適應性測試。根據測試的結果修正系統的缺陷以及功能，并且要建立一種修訂操作手冊。

（3）新產品的推廣

各個階段的控制措施以及具體的措施如下：

第一，新產品其市場準入手續要予以落實，要依據監管部門的有關規定，要及時的完成新產品的報批以及相關的備案手續。

第二，完善新產品的定價管理。要根據外部的相關規定、資金成本、風險水平、管理成本、貸款的目標與收益等等進行處理。

第三，做好新產品的試點推廣。個人的信貸產品要全面的推向市場，要選擇較為適當的地區和方式或者是渠道來進行試點推廣；在產品進行推廣之前，就應該要按照新的管理辦法、風險的控制、操作流程、以及從業人員等等，對從業人員進行培訓；在推廣的過程中，要向客戶提供準確的信息，要將與新產品的服務有關系的相關權力、風險、以及義務要充分的揭露出來。

（4）存量產品的管理

存量產品的市場價值在于消耗殆盡之前，應該開發出新的替代性產品，防止出現浪費資源的情況。所以說，銀行的信貸管理部門需建立一種定期的評估和維護機制。其具體的措施主要有以下：根據信貸產品的運行以及營銷的推廣、客戶反饋的信息、市場需求的變化等，定期的對產品進行有效的評估；需根據存量產品的市場競爭性、產品適用性、以及產品的維護等因素，制定并要實施相關的有效策略，來對產品進行推廣并優化。

總結：總之，對商業銀行個人信貸產品管理的內部進行研究有著較為現實性的意義，本文對一些在管理中的共性環節進行了分析，相關工作人員要積極的實施相關的策略，促進管理工作更好的發展。

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