論有限責任公司人合性與資合性的矛盾與平衡

[摘 要]有限責任公司兼具人合性和資合性的特點，成為眾多中小企業(yè)首選的公司組織形式。人合性與資合性這兩種特性的結(jié)合一方面能夠促進公司的發(fā)展，另一方面也存在客觀的矛盾，如何衡量這兩種特性對有限責任公司所帶來的影響，成為一國公司法律在進行制度設(shè)計時一個重要的法理基礎(chǔ)。本文通過分析我國公司法中關(guān)于有限責任公司人合性與資合性特性的矛盾表現(xiàn)，進而探求兩者之間緩和、結(jié)合的平衡路徑。

[關(guān)鍵詞]有限責任公司 人合性 資合性

起源于德國的有限責任公司是公司發(fā)展歷史中出現(xiàn)時間較晚的公司類型，它是在總結(jié)其他公司形式的優(yōu)缺點并進行吸收改造之后，人為創(chuàng)設(shè)的兼具無限公司人合性和股份有限公司資合性的一種新的公司形式，成為眾多企業(yè)，尤其是中小企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的首選。有限責任公司這種人合性與資合性結(jié)合了無限公司和股份有限公司的優(yōu)點，但人合性和資合性本身所具有的矛盾是客觀存在的。人合性強調(diào)的是股東之間的相互信任，資合性表現(xiàn)為以資本作為公司信用的基礎(chǔ)，分析兩種特性的不同點，尋求兩者結(jié)合的連接點，成為緩和矛盾，實現(xiàn)平衡，進而促進企業(yè)發(fā)展的重要路徑。

一、 有限責任公司中人合性與資合性的矛盾表現(xiàn)

（1）資合性強調(diào)資本的作用，并不關(guān)涉股東與公司的關(guān)系，而人合性則強調(diào)股東與公司之間的信賴關(guān)系。各國公司法對于有限責任公司在人數(shù)上都做了最高限額的規(guī)定，是因為有限責任公司在誕生之初便是基于中小企業(yè)的模型而構(gòu)建的，對于有限的資本和促進企業(yè)的發(fā)展，有限責任公司將資金和人的聯(lián)合發(fā)揮出較大的優(yōu)勢作用。但是這種優(yōu)勢僅能在一定的規(guī)模之內(nèi)才能實現(xiàn)最優(yōu)組合，當企業(yè)的發(fā)展達到一定程度時，有限責任公司的這種雙重屬性一方面要維持資本的充實與確定，另一方面又要兼顧股東自身的條件與股東之間的關(guān)系，因此，這種資本上的膨脹欲望和人的條件上的限制便成為擴大公司規(guī)模的一種阻礙。

（2）有限責任公司股東因負有限責任而往往容易促成投機和欺詐，破壞原有的股東彼此之間的信賴關(guān)系，加大了債權(quán)人所要面臨的道德危險。有限責任公司中，股東僅以其出資額為限對公司債務(wù)承擔有限責任，這也是有限責任公司資合性表現(xiàn)突出的一方面，而正是這種責任的有限性，加上有限責任公司本身股東的人數(shù)較少，而且并不像股份有限公司具有較強的公開性的特點，有限責任公司的股東更容易借由相互之間的信賴關(guān)系而串通，或者利用優(yōu)勢地位投機和欺詐以謀求不當利益，從而使債權(quán)人的利益遭受損失，形成對股東信賴關(guān)系的反噬。

二、 有限責任公司中人合性與資合性平衡的制度設(shè)計

（1）有限責任公司雖然兼具人合性和資合性的特點，但保持公司獨立的人格仍是首要因素。在實踐當中，有限責任公司與股東人格混同或財產(chǎn)混同的現(xiàn)象仍然存在，這種混同并非是有限責任公司人合性與資合性有效融合的表現(xiàn)，而是因為其中一種特性過于強勢打破了原有的平衡。有限責任公司屬于人為創(chuàng)造的一種公司類型，股東在公司的經(jīng)營管理當中可能發(fā)揮較大作用，但公司仍是以其獨立的人格對外承擔責任，因此，在公司成立之初，法律對于公司的成立條件便應(yīng)當突出有限責任公司的獨立性。從內(nèi)部關(guān)系上來看，有限責任公司的規(guī)模一般較小，股東人數(shù)也相對較少，在組織機構(gòu)上對于完整的公司體系的需求并不像股份有限公司那么強，過于嚴苛的組織結(jié)構(gòu)的規(guī)定可能會無形放大人合性的作用，使得本來應(yīng)以出資為基礎(chǔ)的有限責任公司在運行上開始依賴于管理者上。因此，在法律制度的設(shè)計上，要給予這兩方面充分的考量，在突出有限責任公司人格獨立的同時，予以必要的方便。

（2）有限責任公司與股份有限公司不同，公司的經(jīng)營管理與公司所有是相分離的，有限責任公司的股東在很大程度上是企業(yè)的經(jīng)營管理者，而這種關(guān)系也容易在企業(yè)的運行當中滋生破壞信賴關(guān)系的因素，導(dǎo)致股東之間對于決策權(quán)的爭奪。原公司法關(guān)于有限責任公司的表決權(quán)一般認定為出資比例決，這種表決方式并未過多的衡量人合性因素在有限責任公司中所發(fā)揮的作用，因此，修改后的公司法第43條和第44條既規(guī)定了出資比例決，也規(guī)定了可以由公司章程來對公司表決權(quán)進行規(guī)定，有學者認為第44條的規(guī)定仍舊是要求按照出資比例來進行表決，這也是最基礎(chǔ)和重要的表決方式，然而新公司法中對于股東的提及已經(jīng)開始關(guān)注到股東本身在公司經(jīng)營管理決策當中的作用，這也是符合世界主流觀點的，對于維護有限責任公司內(nèi)部的穩(wěn)定起到了較為重要的作用。因此，對于重大事項的決策，不應(yīng)僅依靠資本決來進行，還應(yīng)當適當?shù)乜紤]股東人數(shù)的發(fā)揮的作用。

（3）有限責任公司中人合性的要求使得股東在一定程度上退出相對困難，資合性對于股東身份和條件并沒有過多的要求，怎樣在維持股東關(guān)系穩(wěn)定，公司資本不變的情況下保證股東退出，成為法律必須解決的一個重要方面。首先應(yīng)在法律上明確股東確實享有退出權(quán)，股東在適當?shù)臅r候退出有限責任公司并非是對人合性的破壞，而正是當股東之間的信賴關(guān)系不復(fù)存在之時，此時的退出恰恰反映了股東原來對人合性的需求。從世界各國現(xiàn)有的規(guī)定來看，有限責任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓采取的是一種介于無限公司和股份公司之間的折衷之法，其股權(quán)的轉(zhuǎn)讓需要經(jīng)過一定比例的股東同意。當然，股東退出制度并不能僅僅作為公司內(nèi)部的活動來對待，仍然要考慮股東與債權(quán)人之間權(quán)益的保護，同時也要符合我國宏觀的經(jīng)濟政策和商法價值觀念。

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作者簡介：翟如意，男，山東大學法學院民商法研究生。