探析地下錢莊與洗錢

葛峰翅

（中國人民銀行南昌中心支行 江西南昌 330000）

地下錢莊是民間對從事地下非法金融業(yè)務的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟的一種表現(xiàn)形態(tài)。根據(jù)地區(qū)的不同，地下錢莊從事的非法業(yè)務有很多，比如,非法吸收公眾存款、非法借貸拆借、非法高利轉(zhuǎn)貸、非法買賣外匯以及非法典當、私募基金等。其中，又以非法借貸拆借、非法買賣外匯和充當洗錢工具最為人熟知。依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條的規(guī)定——未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位或個人不得設立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動。因此，地下錢莊屬非法金融機構(gòu)。

從歷史的角度看，現(xiàn)在的地下錢莊與清朝風行一時的票號、錢莊在經(jīng)營本質(zhì)上并沒有什么區(qū)別，都是由于商品經(jīng)濟的發(fā)達、民間資本的活躍而興起的。1949年之后，隨著私營經(jīng)濟的淡出，國家對錢莊予以取締。自此，在中國金融舞臺上活躍了幾百個春秋的錢莊退出歷史舞臺，直至改革開放后才再次以“地下”的面目示人。

作為一種游離于官方監(jiān)管的、正規(guī)金融體系之外的金融業(yè)務經(jīng)營實體，地下錢莊并非我國的專利，無論是歐美發(fā)達國家，還是亞非拉發(fā)展中國家，都有地下錢莊的存在，只不過地下錢莊基于不同的國家和不同的文化背景，從而具有了不同的表現(xiàn)形式，并相應地賦予了“地下銀行”、“非正規(guī)金融機構(gòu)”、“非正規(guī)價值轉(zhuǎn)移機構(gòu)”、“另類匯款機構(gòu)”等不同的稱謂。在合法金融機構(gòu)較為發(fā)達的市場環(huán)境——美國，地下錢莊的主營業(yè)務即是合法金融機構(gòu)一般拒絕從事的洗錢之類的非法交易，客戶群也大多從事毒品販賣等非法交易。同樣的，非正規(guī)金融機構(gòu)在許多發(fā)展中國家的農(nóng)村金融市場中占較大份額。據(jù)有關(guān)專家估計，印度和泰國農(nóng)村信貸中約有40%通過非正規(guī)金融機構(gòu)進行，受到各國警惕的“哈瓦拉”等從事匯兌、外幣兌換業(yè)務的非正規(guī)金融機構(gòu)，就在這些地區(qū)經(jīng)營業(yè)務。目前，地下錢莊受到了國際社會的普遍關(guān)注，主要因為它既不履行向反洗錢主管部門報告交易的義務，又不保存交易記錄，這給洗錢等各類違法犯罪活動提供了可乘之機。

按照我國《刑法》第一百九十一條的規(guī)定，洗錢犯罪的上游犯罪主要包括毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等七種（類）。地下錢莊通過為實施這些上游犯罪的罪犯提供資金轉(zhuǎn)移、清洗資金等形式，為上游犯罪的滋長蔓延提供了條件，從而在上游犯罪和地下錢莊之間形成了罪惡的利益共同體。

一、地下錢莊與毒品犯罪

資金是維系毒品犯罪的生命線。在現(xiàn)行外匯管理體制下，毒資通過正規(guī)的金融機構(gòu)轉(zhuǎn)移被識破和發(fā)現(xiàn)的概率較高，于是境內(nèi)外販毒團伙相互勾結(jié)，將毒品走私入境、販往內(nèi)地，并通過地下錢莊進行洗錢。根據(jù)有關(guān)媒體的報道，云南、福建、廣東等地的緝毒執(zhí)法機關(guān)偵破的毒品犯罪案件中，大量毒資都是以地下錢莊為運輸途徑的。

二、地下錢莊與黑社會性質(zhì)的組織犯罪

地下錢莊與黑社會性質(zhì)的犯罪集團存在密切聯(lián)系。一方面，地下錢莊出于非法經(jīng)營狀態(tài)，經(jīng)營活動、資金安全、與客戶的合同關(guān)系均難以得到法律的保護，出于高風險運行狀態(tài)，必須與黑社會性質(zhì)的犯罪集團“聯(lián)姻”，形成利益共同體。另一方面，地下錢莊的非法經(jīng)營在經(jīng)濟上是高回報的，屬“暴利”行業(yè)，是黑社會性質(zhì)的犯罪集團較為理想的“投資領域”。

三、地下錢莊與恐怖活動犯罪

我國堅決反對一切形式的恐怖主義，堅決支持和執(zhí)行聯(lián)合國安理會有關(guān)打擊恐怖融資的決議，加入了國際反恐公約，同時也簽署了反恐公約。“9·11”事件之后，隨著美國等西方國家金融機構(gòu)對涉嫌恐怖活動資金和客戶的監(jiān)控措施更加嚴密，用于資助恐怖活動的資金在正規(guī)金融體系中生存的空間將進一步減少，地下錢莊將越來越為恐怖分子及其支持者所青睞。

四、地下錢莊與走私犯罪

幾乎所有地下錢莊猖獗的地區(qū)，都是走私犯罪多發(fā)地區(qū)，地下錢莊與走私犯罪之間存在著密切聯(lián)系，相關(guān)案例屢見不鮮。2010年9月宣判的江蘇省揚州特大地下錢莊案的“莊主”何家財買賣外匯采用的是對沖賬戶模式，即“背對背”模式：在國內(nèi)、國外分別開設賬戶，國內(nèi)客戶匯出的錢由境外賬戶支付，國外客戶匯入的錢由國內(nèi)賬戶支付，兩邊各自用現(xiàn)金進行對沖，國內(nèi)、國外賬戶的錢不直接往來，從而不發(fā)生資金跨境流動的物理過程。自2004年4月至2008年10月，短短四年半時間里，何家財?shù)热死@過外匯管制，涉案金額高達3.1億元。

五、地下錢莊與貪污賄賂犯罪

大量案例告訴我們，地下錢莊為貪污腐敗等經(jīng)濟犯罪活動從事洗錢服務屢見不鮮。2009年12月22日，重慶市沙坪壩區(qū)法院開庭審理北碚區(qū)公安分局原副局長王小恒受賄案。在重慶，放高利貸被百姓稱為“放水”，地下錢莊的“水錢”來源鮮為人知，而貪官贓款正是這些“水錢”的來源之一。王小恒和妻子將受賄的160萬元用于“放水”，至案發(fā)前連本帶利已達210萬元。

根據(jù)人行溫州市中心支行2011年7月發(fā)布的《溫州民間借貸市場報告》，溫州民間借貸市場正處于階段性活躍時期，估計市場規(guī)模約1100億元，占當?shù)劂y行貸款的20%。其中，沒有進入生產(chǎn)投資領域、依然停留在民間借貸市場上的資金規(guī)模為40%。民間借貸利率也處于階段性高位，年綜合利率水平為24.4%，溫州市大約89%的家庭個人和59%的企業(yè)都參與了民間借貸。無獨有偶，從南到北，日益泛濫的地下錢莊也對鄂爾多斯的金融秩序造成潛移默化的影響。來自各行各業(yè)、各種渠道的民間資金源源不斷地涌入鄂爾多斯地下錢莊，最后達到數(shù)百億元的巨大規(guī)模。

馬克思在《資本論》中有一個著名的注釋，引用鄧寧格所說關(guān)于資本家追逐利潤的貪婪的話：一旦有適當?shù)睦麧櫍Y本就會非常膽壯起來。只要有10%的利潤，它就會到處被人使用；有20%的利潤，它就會活躍起來；有50%的利潤，它就會鋌而走險；為了100%的利潤，它就敢踐踏一切人間法律；有300%的利潤，它就敢犯任何罪行，甚至冒絞首的危險。地下錢莊的經(jīng)營者也是如此，他們非法經(jīng)營活動的原動力就在于獲利，通過外匯非法交易而獲利，通過走私洗錢而獲利。時至今日，我國仍有不計其數(shù)的地下錢莊在實質(zhì)性地非法開展金融經(jīng)營活動，成為宏觀調(diào)控體系和金融監(jiān)管體系之外資金暗流的載體和渠道，所產(chǎn)生的巨大影響值得關(guān)注和探討：

一、地下錢莊對熱錢流入可能產(chǎn)生的效應不容忽視

地下錢莊資金交易具有高度隱蔽性，無法掌握其實際發(fā)生的資金流規(guī)模和交易屬性，更難將其納入正常的國際收支統(tǒng)計，地下錢莊既協(xié)助本國資本逃出境外，同時也是境內(nèi)外投資企業(yè)抽逃資本和非法轉(zhuǎn)移利潤的主要途徑。此外，在國際短期資本跨境流動中，也起到了推波助瀾的作用，繞開了我國外匯管理的防火墻，為“熱錢”進入國內(nèi)資本市場開辟了一條無形通道，嚴重擾亂了國家經(jīng)濟金融秩序。

二、地下錢莊使國家稅收蒙受極大損失

地下錢莊為眾多企業(yè)偷逃稅費提供了資金外逃的地下通道，使國家稅收蒙受極大損失，侵蝕了國家的財政基源。同時地下錢莊使大量外匯收支游離于銀行結(jié)算匯體系之外，增加了對其控制監(jiān)測的難度，導致國家外匯儲備出現(xiàn)“漏洞”，并引發(fā)長期的不正常滲透，從而浪費國家外匯資源，嚴重危害國家經(jīng)濟利益。

三、地下錢莊為洗錢提供便利助長犯罪

地下錢莊為具有洗錢需求的犯罪分子服務，使其洗錢目的得以實現(xiàn)，導致貪污腐敗、行賄受賄、侵吞國有資產(chǎn)以及走私、販毒、騙稅等犯罪活動中獲取的利益披上貌似合法的外衣，必將助長上游犯罪行為。因此，任由地下錢莊發(fā)展，必將引發(fā)和助長各類犯罪，對我國的經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生嚴重的負面影響。

四、地下錢莊對從緊貨幣政策效力的影響值得關(guān)注

通貨膨脹壓力居高不下是當前我國經(jīng)濟面臨的首要風險，貨幣政策面臨著更加復雜的局面與挑戰(zhàn)，因此，當前從緊的貨幣政策取向?qū)⒊蔀槲覈诮窈笠欢螘r期內(nèi)堅持的調(diào)控目標。但從緊的貨幣政策也可能使金融市場中本就存在的一些供求矛盾進一步激化，反過來會刺激民間信貸活動的發(fā)展，特別是一些沒有信用記錄或者自身經(jīng)濟實力較差的中小型企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)戶，本來就難以從銀行獲得信貸支持，在信貸規(guī)模收縮的情況下，商業(yè)銀行更不會將信貸資源向其傾斜。由此，經(jīng)營非法信貸業(yè)務的地下錢莊將受到苦于融資無門的人士青睞。地下錢莊的存在，為非法資金的體外循環(huán)提供了通道，助長了非法集資、偷逃稅款等經(jīng)濟金融違法犯罪活動的發(fā)展勢態(tài)，影響了從緊貨幣政策對資金流動性過剩的調(diào)控效果，對宏觀經(jīng)濟的影響顯而易見。

過去我們不斷地把國有銀行納入正規(guī)的監(jiān)管系統(tǒng)，而沒有對民間金融機構(gòu)進行合理的管理和監(jiān)督，從而給民間借貸市場帶來較多隱患。因此，有關(guān)部門應該加強對民間金融活躍地區(qū)的監(jiān)測，盡快建立有效的監(jiān)控系統(tǒng)，尤其是建立有效的民間借貸利率信息收集機制和風險防范機制，全面掌握民間金融的運行情況，并以此制定適合的政策法規(guī)。同時，可以借鑒臺灣地區(qū)合會治理和日本信貸協(xié)會向商業(yè)銀行演變的經(jīng)驗，盡快推出民間借貸合法機構(gòu)，以適應公司、企業(yè)發(fā)展所需要的資金貸款。這樣做的目的是有保有壓、堵疏結(jié)合，一方面是把違法違規(guī)壓下去，另一方面是有利于解決正常的資金需求。○