對嵩明縣農行實施“三農”改革情況的調研報告

為評估嵩明縣農業銀行“三農”改革成效，充分反映中國農業銀行“三農”改革和“三農”金融服務存在的不足、外部環境制約，提出中國農業銀行“三農”改革和“三農”金融服務的改進建議。中國人民銀行嵩明縣支行對嵩明縣農業銀行的“三農”情況開展了深入、廣泛的調查研究，具體情況如下：

我行是農總行及云南省分行和云南省分行營業部納入“三農”條線管理的縣支行，是農行云南省分行21家重點推進縣域支行之一，根據上級行深化“三農金融事業部”改革的要求，現將我行實施“三農”改革情況報告如下：

一、調研的基本情況

根據調研課題的要求，在分析講座的基礎上，嵩明支行成立了調研小組，由分管的紀檢組長任組長，綜合科室全體人員為成員，同時確定了執筆人。與此基礎上，根據實際情況，擬定了調研提綱，確定了調研計劃和調研方式。

調研主要開展了以下幾項工作：首先，根據調研課題，與縣農行的支行領導、中層干部一起開展了討論；到基層支行詳細了解業務開展情況；對費用開支情況，與農村信用社進行比較；小組討論調研得到的觀點、存在問題、政策建議；撰寫文稿。

二、改革措施的落實情況

（一）“三級督導、一級經營”管理體制實施情況

嵩明支行是一級經營支行，是農行云南省分行重點推進縣域支行之一，被省分行直接監測管理經營狀況，由農行云南省分行營業部直接管理。

（二）“六個單獨”運行要機制實施情況

1.資本管理方面。目前上級行已對嵩明支行實行經濟資本考核。

2.信貸管理方面。上級行對嵩明支行的信貸管理實行授權管理，對客戶授信、貸款的擔保、客戶準入及不良貸款責任追究等方面上級行制定了相應的管理制度及辦法，落實執行情況較好。

3.會計核算方面。嵩明支行具備單獨的會計核算體系，并能自動生成單獨的核算報表。

4.風險管理方面。嵩明支行已按規定提足風險撥備，上級行對呆賬核銷有嚴格的內控制度，近兩年未進行呆賬核銷工作。

5.資金管理方面。嵩明支行資金均在系統內上存，無資金拆入情況。目前無上級行向嵩明縣域發放貸款，由嵩明支行承擔貸后管理職能情況。

6.激勵約束方面。由于是云南省分行重點推進縣域支行之一，云南省分行對重點行進行績效工作及費用考核，同時直接管理行云南省分行營業部對嵩明支行進行綜合考核，并制定有符合“三農”和縣域金融服務現狀的考核辦法及考核經營指標。

（三）經營范圍合規性方面

嵩明支行無跨縣域存貸款業務情況，其法人客戶貸款主要投向嵩明縣境內的建筑業、房地產業、工商業等領域，個人經營貸款主要投向嵩明縣境內的個體工商戶及私營企業，個人消費貸款主要投向嵩明縣境內居民的生活消費領域，個人住房貸款主要投向嵩明縣境內開發的房地產項目按揭貸款。涉農貸款按照人行涉農貸款分類統計制度規定進行分類，分類真實。

三、實施“三農”改革措施的效果

嵩明支行在實施“三農”改革措施后，在政策上得到上級行的傾斜，在嵩明縣金融機構中存貸款市場份額得到鞏固，2009年末在全縣金融機構中存款市場占比為37.46%，貸款占比為22.24%，2011年9月末在全縣金融機構中存款市場占比為39.26%，貸款占比為35.56%，分別提高1.8和13.32個百分點。在金融服務方面，嵩明支行在暫停多年向農戶發放小額貸款后，于2009年開始向農戶發放小額貸款，拓寬了信貸投放渠道，切實履行了支農惠農社會責任，使其在嵩明縣農村金融體系的主力軍地位和支柱作用得到進一步加強，為嵩明縣農村經濟和社會發展作出了重要貢獻。近幾年，農行嵩明支行的盈利能力逐年增加，2008年實現利潤-383萬元，2009年實現利潤2709萬元，2010年末實現利潤3850萬元，2011年9月末實現4514利潤萬元。

在經營風險方面控制方面，不良貸款余額得到控制，2008年末不良貸款余額為12463萬元，2009年末不良貸款余額為846萬元，2010年末不良貸款余額為851萬元，2011年9月末不良貸款余額為864萬元，不良貸款占比為0.57%。在管理費用方面，由于業務發展較快及上級行傾斜，2008年管理費用開支1740萬元，2009年管理費用開支2287萬元，2010年管理費用開支2508萬元。

四、實施“三農”改革措施政策支持效應

在實施“三農”改革措施后，嵩明支行在小額農戶貸款利息收入營業稅方面得到了減免，累計減免31萬元，對所得稅、監管費用的減免情況，因由上級行列支，具體情況不清楚。對存款準備金率現執行人行繳存標準，統一向上級支行繳存。

五、農行實施“三農”改革和對“三農”金融服務中存在的不足

在調研中，我們認為農行所謂的“三農”改革，至少存在著兩方面的不足：

(一)商業目標和政策目標之間存在沖突

“三農”業務是具有政策性色彩的業務，因為它成本高、風險高、手續繁瑣，從純粹的商業角度來看，是一項“虧本”的買賣。與此同時，農業銀行又是上市公司，追求回報最大化，以回報市場和股東，是上市公司的生命力所在。

由于商業目標和政策目標之間存在著沖突，就不可避免地體現在具體的業務中，主要表現為：對于收益較好的公司貸款業務，或房地產貸款等業務，基層銀行趨之若騖；對于惠農貸款等“三農”業務，則在發展上態度比較消極。

（二）對“三農”業務的定義粗泛、落后，脫離了社會實際情況

從嵩明縣的實際情況來看，基層農行的“三農”業務是以“惠農卡”為主要產品代表的業務，這項業務的通常稱謂是“小額農貸”。這項業務主要存在的問題有：

產品同質化太嚴重：這項業務與農村信用社的“小額農戶貸款”、“農戶聯保貸款”同出一轍，沒有什么分別。而且農行與信用社對同樣的農戶分別評級、分別評估、分別授信，造成了大量人力、物力的浪費。

對于“三農”的理解簡單、導致產品設計、考核的簡單：在產品設計者的認識里，認為“三農”業務就等同于“扶貧貸款”、等同于小農經濟的春耕貸款、烤煙貸款，對于現在的農村經濟、農民從事的經濟活動缺乏了解，所以不能很好地給力于“三農”經濟。

六、實施“三農”改革措施的外部環境制約

在調研中，我們發現一些制約“三農”改革措施的外部環境，主要包括：

地方政府積極性不高：在目前的財政體制下，地方政府將更多的工作重點放在了招商引資上，放在工業化、城市化發展上，對于零散的“三農”業務，地方政府在實質上的興趣不高。

銀行發展業務的積極性不高：銀行是經濟活動單位，以效益為中心來開展工作，所以對成本高、風險大、收益小的業務先天性的不感興趣。“三農”對銀行業務的認同度不高：由于產品設計簡單、落后，導致了”三農“對這些銀行產品的認同度不高。

七、對實施“三農”改革措施的建議或意見

通過調研，我們認為應該從以下方面來改進“三農”服務。

（一）應該準確厘定“三農”業務的定義和范圍

這些年來一直發展“三農”業務，但什么是”三農”業務，一直都存在著定義不清晰的問題。由于定義不清，造成了銀行的產品設計不精確，也造成了考核標準不明確，同時對這塊業務的獎勵、扶持也達不到效果。

（二）產品設計要符合“三農”實際情況

經過多年的發展，“三農”經濟已經發生了“質”的變化，主要體現為：

“三農”經濟的結構性差異很復雜：從發展階段上來看，有些“三農”經濟還處于解決溫飽的階段，有些則處在小康建設階段，有些則現代化和市場化程度已經很高；從結構來看，有些“三農”經濟還在是以家庭為單位，有些則已經進入合作社階段，而有些則已經進入規模集團化階段；從產業來看，現在已經很少有單純從事農業生產的農戶了，很多都在從事經濟產物種植，比如蔬菜、花卉、苗圃，甚至有些已經在從事出口訂單種植，有更多的農戶則已經不再從事與農業有關的工作，已經進入到了各行各業；從經濟形式上，有些在從事勞動密集型的產業，有些在從事資金密集型產業。

如此種種，都在彰顯著“三農”經濟的豐富多樣性。但一般來說，具體到每一個地方，都會有相對集中的經濟形式和經濟特點，所以我們認為銀行發展“三農”業務，應該是上級給政策，基層根據自己的地方實際來設計產品。而不是像現在的由上級統一設計產品，再由下級來推廣。

（三）地方政府應該重新回歸到政府職能上來

從這些年的情況來看，地方政府將更多的工作重心放在招商引資、城市化上，政府的角色淡化了，商業色彩卻越來越濃重了，甚至出現了與民爭利的不和諧現象。政府應該重新回歸到管理、服務、引導等為人民服務的職能上來，真正的以人民的利益為最大的政績上來。

八、需要人民銀行提供的服務和支持

從人民銀行的職能來看，在支持“三農”的業務發展中，農行希望人民銀行提供的報務和支持主要有：

（一）存款準備金支持

是否可以將支農部分的貸款從信貸規模管理中剔除出來，將支農部分的資金不納入存款準備金管理，即將這部分資金相應的存款從存款準備金繳存基數中給予扣減，應繳存款準備金=人民銀行全科目應繳存款準備金存款基數-支農貸款/75%。

（二）征信系統支持

目前農村信用社和農業銀行，甚至各家銀行都在對農戶的信息進行收集、評級、授信，這部分業務涉及的客戶眾多，信息量大，工作量繁重，是否可以由人民銀行統一建設一個農戶的信息系統，這樣不但權威，而且可以節約大量的人力物力。

（三）牽頭爭取、組織落實相關扶持政策

“三農”貸款是政策色彩非常濃厚的業務，沒有政策、資金支持是難以為繼的，為此，人民銀行負有信貸管理職能，因此希望人民銀行能夠牽頭組織，以爭取、落實國家的相關扶持政策。