整合《經濟生活》課程資源，彰顯財商教育價值

財商（Financial Intelligence Quotient，簡稱FQ），由羅伯特·清崎于20世紀80年代在其撰寫的《 富爸爸 窮爸爸 》中首次提出，意指一個人正確認識財富、應用財富以及掌握財富增長規律的能力，亦可稱為財務智商或理財智慧。它被廣泛地認為是現代人實現成功人生的關鍵。作為青少年“三商”教育之一的財商教育已得到世界各國越來越多的重視。我國也將“中小學財商教育實驗與探索”編入了“十二五”重點課題名錄，高中思想政治課程《 經濟生活 》模塊因其豐富的課程資源，彰顯出了獨特的財商教育價值和功能，為財商教育與中學基礎課程的整合搭建了很好的平臺。

高中思想政治《 經濟生活 》教材共設置四個單元，具體內容結構如下圖所示。

從上圖可看到，《 經濟生活 》教材實則以“財富”為核心。其邏輯線亦可以整理為：第一單元“財富的交換、消費”—第二單元“財富的生產”—第三單元“財富的分配”—第四單元“財富創造的背景”。該課程從知識與能力，過程與方法，情感、態度與價值觀三個維度來培養和提高學生的財商綜合素質，為青少年參與現代經濟生活奠定基礎。

一、健康財富觀的導向

思想性是高中思想政治課的根本特征，《 經濟生活 》課程在財商教育中亦發揮著獨一無二的價值觀導向作用。

1．正確的金錢觀

金錢觀教育主要在第一單元的綜合探究——“正確對待金錢”中展開。

首先，該綜合探究列舉了人們對“金錢是什么？是魔鬼還是天使？”的不同看法，展開學生對金錢的最基本認識。其次，通過列舉拿破侖、易卜生以及海倫凱勒對于金錢作用的看法，引領學生探索了“金錢能做什么和不能做什么”的問題。再次，該綜合探究帶領學生探討了“金錢應該如何獲得”的問題，并通過袁隆平和劉志軍正反兩方面的案例，使學生思考獲取財富的應有之道是什么。最后，提出金錢的使用和支配應“用之有度，用之有意”。

在具體教學中，教師可以靈活地運用課堂調查、辯論賽等方式引導學生深刻認識金錢的兩面性，懂得金錢不等同于人生幸福。金錢雖在社會生活中發揮著不可替代的作用，但不是萬能的；懂得只有勞動才是創造金錢財富的源泉。對于金錢，要“取之有道”，要依靠誠實勞動，通過合法經營賺取財富，尤其是科學和創造是現代財富的第一源泉。對于金錢的支配和使用，我們應把錢用到有利于全面發展自己、實現人生價值的地方，用到有利于國家社會、有利于他人的地方。

2．理性的消費觀

教材第三課著重進行消費觀教育。首先，教材通過列舉中學生身上由各種不良消費心理所引發的具體消費行為的情景案例，使學生明確這些不健康的消費心理不僅不利于自身的身心健康全面發展，也可能加重家庭經濟負擔和壓力。

其次，本課的落腳點是要引導學生樹立正確的消費觀，“做理智的消費者”。教學中應注意的是，很多中學生認為，當前物質生產極大豐富，提倡艱苦奮斗是過時的，甚至會阻礙生產的發展和消費觀念的更新。關于這一問題，教師可以組織學生開展辯論賽、角色模擬等活動，使學生體悟到“勤由儉，敗由奢”的深刻道理。

3．積極的就業觀

勞動是人類文明發展的源泉，而就業則是民生之本。從主觀方面說，勞動者就業問題的解決需要每個勞動者樹立與時代發展相適應的就業觀——擇業觀和自主創業觀。

正確的擇業觀教育在教材第五課的第二框“新時代的勞動者”進行。為提高學生理論聯系實際的能力，教師在本課結束時，可創設如下的問題情境：“當前我國高校畢業人數逐年增加，高校畢業生就業壓力大。某大學學生小李即將畢業，面臨著選擇，是暫不就業準備考研，還是投身到公務員考試隊伍中，或者選擇創業、自謀出路？請你幫小李進行選擇，并闡明理由。”通過類似的問題探究，學生會將內心的真實想法投射到對這個問題的回答上，教師要歸納并分析學生的擇業心理，引導他們樹立積極健康的擇業觀。

自主創業觀教育是通過教材第二單元的綜合探究“做好就業與創業的準備”展開的。具體教學中，可以將課堂模擬成大學生創業項目答辯會，即每個小組先為爭取價值10萬元的創業基金寫一份創業策劃書，然后再由教師和小組之間互評，推選出優秀創業小組。通過這一綜合探究，使學生了解自主創業者應具備哪些基本素質以及在選擇自主創業時應該綜合考慮哪些因素。

4．科學的理財觀

這實則是對于財富倍增的觀念和看法，具體滲透在教材第六課《 投資理財的選擇 》知識講授過程中。當然，在具體教學中，教師應引導學生認識到，作為中學生，最好的和最有價值的投資方式，應是投資自己——投資在學習和提高自我能力上。

二、基礎財商知識的傳授

觀念的形成離不開科學知識的支撐。《 經濟生活 》課程中也同樣蘊含著豐富的基礎性專業財商知識。

1．市場知識

（1）商品知識。教材的第一課和第二課詳細介紹了商品的含義、兩個基本屬性、影響商品價格的因素、供求關系與商品價格變動的關系以及價格變動對日常生活、生產經營的影響等。

（2）消費常識。主要安排在教材第三課。內容涉及影響消費的因素、消費的類型以及消費結構、消費心理等。教學中，教師可適當拓展有關商品選購、廣告辨別等實用的消費常識。

（3）公司經營管理初步常識。安排在第五課第一框，初步介紹了我國合法的公司形式、公司的組織機構、公司經營成功的主要因素以及公司管理不善的結果等。

（4）市場經濟常識。安排在第十課第一框，初步介紹了市場如何配置資源、規范市場秩序的措施以及市場調節的局限性，進而使學生了解如何在我國社會主義市場經濟背景下立足。

2．金融知識

教材在第一課初步介紹了貨幣、信用工具以及外匯等知識，教材第六課主要介紹了儲蓄及商業銀行、投資方式的選擇等金融知識。學生通過學習在感受金融市場風云變幻的同時，能初步進行投資理財行為的選擇。

3．經濟法律常識

市場經濟的有序運行離不開法律制度的維系。《 經濟生活 》教材中雖沒有專章介紹有關經濟法律，但在講解經濟常識時，應滲透相關經濟法律的闡釋，注重學生法律觀念的培養，如與消費有關的《 中華人民共和國消費者權益保護法 》《 中華人民共和國產品質量法 》，與企業相關的法律制度《 中華人民共和國公司法 》《 中華人民共和國破產法 》，規范市場秩序的《 中華人民共和國反不正當競爭法 》《 中華人民共和國反壟斷法 》，國家宏觀調控相關的《 中華人民共和國財政法 》《中華人民共和國 稅法 》以及《 中華人民共和國對外貿易法 》等。以上這些內容需要教師重新整合課程資源，結合教學目標，有選擇地進行講授。另外，經濟法律常識屬于專業性較強的內容，我們可以請銀行工作人員、國家稅務人員等專業人士到課堂給學生進行有關經濟法律知識的普及。

4．國家宏觀經濟政策常識

能否有序、有效地參與經濟生活也需要市場主體時刻關注國家宏觀調控的走向，這里我們主要指國家的經濟政策。《 經濟生活 》向學生介紹了我國相關經濟政策的初步知識，具體包括我國的基本經濟制度、科學發展觀、對外開放的基本國策、個人收入分配政策、貨幣以及財政稅收政策等。這些被馬克·費倫提諾在《 孩子啊，你將會是有錢人 》一書中稱為“時間之歌”，因為這可以改變社會的發展，創造新的習慣、新的行為以及新的機會。

三、財富品質的培養

追求財富的過程是個學做人的過程。《經濟生活》課程蘊藏著豐富的思想品質教育因素，是培養中學生崇高財富品質的重要陣地。

1．誠信

誠信是我們個人和集體的立足之本。《 經濟生活 》課程十分重視對學生的誠信教育。在教材中主要體現在：商品生產者要誠信經營，保證貨真價實，實行等價交換；辦理信用卡、銀行信貸等要查看個人信用記錄；企業經營成功要誠信經營，樹立企業良好的信譽和形象，這是企業的無形資產；市場秩序的維持離不開誠實守信，而社會信用制度則是規范市場秩序的治本之策。

2．社會責任感

社會責任感是在一定的社會關系中，每個人在心理上對其他人的倫理關懷和義務。《 經濟生活 》中對學生社會責任感的培養主要體現在三處：一是體現在“正確消費觀”“科學發展觀”教育中。一方面，指引學生注重環境保護和節約資源，促進人和社會的和諧發展；另一方面，指引學生要把錢用在有利于社會國家發展的事上去，奉獻他人，服務社會。二是體現在“分配制度”教學中。培養學生的公平效率意識，追求社會的公平正義。三是體現在“稅收”教學中。培養學生的納稅人意識，一方面要積極履行依法納稅的義務，另一方面要增強對國家及公職人員、公共權力的監督意識。

3．銳意進取 敢于創新

《 經濟生活 》課程標準在開篇就指出“要培養學生的進取精神，樹立科學發展觀”。如公司經營需要靠技術進步，科學管理形成自己的競爭優勢；作為個體在做好就業與自主創業的準備時，需要“發揮主觀能動性，具備創新精神和自主創業能力”；國家在實施全面建設小康社會的目標時，更要樹立科學發展觀，提高自主創新能力。

四、財商行為能力的提高

羅伯特·清崎曾指出，今天我們的教育體制已不能跟上全球變革和技術革新的步伐。我們不僅僅要教給年輕人在學術上的技能，也要教給他們理財的技能。這個不僅是他們在這個世界上生存，而且是生活得更加美好所必須具備的技能。

《 經濟生活 》教材十分注重提高學生的財商行為能力，以使學生掌握參與經濟生活必備的條件，如正確使用各種支票、信用卡等各種信用工具及外匯的能力；辨別各種商品廣告，綜合價值和使用價值選擇商品的能力；比較不同的消費心理和觀念，做出理性的消費選擇，養成良好的消費習慣；收集就業信息，調查市場需求，尋求各種就業途徑和創業方式的技能；運用合法途徑，維護勞動者自身合法權益的能力；根據企業的不同條件和要求，設計企業經營管理方案的能力；比較各種投資方式，綜合各種因素合理制定家庭投資方案的能力；關注財政稅收使用，監督政府的能力；等等。

另外，《 經濟生活 》也注重青少年相關綜合素質的提高，如感知與分析經濟現象的能力，經濟知識的習得與建構的能力，對有關經濟活動的價值判斷與選擇、決斷能力等。在《 經濟生活 》教學中，教師可以對課程資源重新整合，綜合運用各種教育方法，以提高學生的財商實踐能力，為學生成為綜合型人才打下堅實的基礎。

提高青少年的財商是我國素質教育亟待解決的一個重要命題。這不僅關系到青少年個體的健康發展，更是我國社會發展的現實需要。廣大教育者應在平時教育教學中深入研究，充分挖掘高中思想政治《 經濟生活 》以及其他模塊中的財商教育資源，發揮高中思想政治課程對青少年財商教育的獨特價值。

（作者單位：南京師范大學公共管理學院，江蘇 南京，210046）