穩健貨幣政策背景下對商業銀行業務庫現金管理方式思考

摘 要：在當前嚴格控制物價總水平、把握好流動性這個總閘門、引導貨幣信貸向常態回歸的宏觀背景下，本文試圖通過研究商業銀行管理庫存現金給社會保障能力等方面存在的薄弱環節，針對暢通人民幣流通渠道，應對突發事件的處置能力，提出一點措施及建議。

關鍵詞：現金管理； 庫存現金

中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A 文章編號：1006-3315（2012）02-167-001

庫存現金是反映商業銀行流動性的重要指標，包括業務庫庫存現金和營業網點庫存現金兩個部分，它直接體現了商業銀行為城鎮居民、經濟發展即時提供現金能力，一定程度上反映了商品價格總水平的趨勢與城鎮居民消費的意向。商業銀行管理庫存現金狀況如何，更是我們十分關注的。近日，選擇部分商業銀行就此情況進行了調研，有關情況如下：

一、目前庫存現金管理的狀況

1．庫存現金總量保持穩中有增態勢，股份制銀行發展較快

2010年，各調查行日均庫存現金額為142429萬元，同比增加7096萬元，增長幅度為5.2%。其中：大型股份制商業銀行日庫存現金額為87229萬元，同比增長4291萬元，增長幅度為5.2%。中小型股份制銀行日庫存現金額為13105萬元，同比增加1515萬元，增長幅度為13.1%。地方法人機構金融機構，日庫存現金額為42095萬元，同比增加1290萬元，增長幅度為3.2%。

2．庫存現金節日性因素影響明顯

在金融危機影響下，商業銀行現金投放回籠季節性波動更加突出。春節、十一等假日投放回籠占全年的比重越來越大，已經超過35%，與此相應，各調查行日均庫存現金波動十分明顯。凈投放行在春節前出現最高值，凈回籠行在春節后出現最高值，節前大投放節后大回籠特征明顯。大型股份制銀行、中小型股份制銀行、地方法人金融機構之間表現變化基本一致。

3．庫存現金網點分布差異較大

由于受農村消費減緩影響，農村地區銀行營業網點日均庫存現金出現小幅下降。據統計，2010年農村網點日均庫存現金額20101萬元，同比年減少155萬元，其中：大型股份制銀行9342萬元，同比增加1105萬元，增長13.4%；地方法人金融機構10758萬元，同比下降1505萬元。城區網點庫存現金總體呈增加之勢。2010年城區網點日均庫存現金額84751萬元，同比增加2784萬元。

4．業務庫庫存現金有所增長

2010年業務庫日均庫存現金39431萬元，同比增加2683萬元，增長7.3%。其中，大型股份制銀行業務庫日均庫存現金23017萬元，同比增加4207萬元，增長22%。中小型股份制銀行業務庫日均庫存現金6277萬元，同比增加317萬元，增長5.3%。地方法人金融機構業務庫日均庫存現金10138萬元，同比下降1839萬元，下降15%。

二、存在的主要問題

1．商業銀行現金管理與對其要求承擔的社會責任不相適應，庫存現金券別結構不合理

近年，商業銀行隨著資金成本意識、效益考核和管理內容的逐步細化，各行開始加強對非盈利資產的管理，現金庫存余額逐步成了管理的重點，普遍存在將“現金庫存”作為量化考核的主要內容，從而導致商業銀行業務庫側重于保證每天現金收支活動即期周轉金的基本作用。

2．商業銀行庫存限額核定方式與社會的需求不相適應，庫存現金數量偏小

各商業銀行在核定業務庫存現金時，通常根據總行“必須根據現金收付情況，核定本外幣庫存及尾箱限額”，具體包括：（1）依據各支行現金收付量以及年現金平均余額核定其庫存限額；（2）根據離行式自助設備現金存取量以及布局需要，核定存款機、取款機、一體機的庫存限額，由上級行進行核定。在追求利益最大化的前提下，各商業銀行自己核定庫存時，往往采取現金最小量進行核定，現金供應中往往存在脫節，給社會造成不良影響。

3．個別金融機構庫房面積不足，核定存在庫存限額與所承擔職責不相適應

金融機構對其庫存現金限額核定時，往往根據本庫點日常現金收支量進行測算，沒有考慮作為現金供應中心所擔負對其它支行的現金保障任務。如：地方法人金融機構多數屬投放行，每年的現金投放量相當大，往往通過一家代理對其它地方法人金融機構(分別獨立核算)的現金投放、回籠任務，而且營業網點多、偏遠，地方法人金融機構的代理行實際承擔著現金中心金庫職責，但其庫房面積不能滿足需要，除滿足本行的現金收支活動外，難以承擔對其它多家地方法人金融機構的現金供應保障工作。

4．商業銀行中心金庫所承擔的責任與所處的地位不相適應，與農村地區現金供求脫節

隨著2000年底人民銀行逐步撤銷四個縣支庫后，各商業銀行在市區依托原來市行業務庫，分別建立了中心金庫，承擔現金供應中心的職能，但是，從實際情況看，各行對中心金庫重視程度不夠，在操作手段上落后，管理措施上不到位，突出的表現在對縣支行現金管理中問題較多。現金供應中心要承擔對全轄網點的現金供應工作，實時掌握全轄庫存現金余額信各個券別結構分布，分析其存在的內在規律，準確、及時掌握全轄現金流動、分布狀況、券別結構、票面整潔度等流通狀況，統籌考慮城鄉網點差異，合理調度轄區庫存現金，適時滿足社會用現需要。

三、對策建議

1．改進不合理的庫存限額核定和考核方式。為加強對商業銀行庫存現金的管理，各商業銀行總行應制定《關于轄區分支機構庫存現金限額管理辦法》，放松對現金供應中心金庫庫存限額的控制，充分發揮業務庫“蓄水池”作用，為社會及時提供現金需求，進一步提高金融服務水平。

2．強化責任意識，積極承擔應盡的社會責任。通過人民銀行聯席會議制度和發揮窗口指導作用，進一步督促商業銀行主動承擔起應盡的社會責任，有力維護人民幣市場形象，增強商業銀行服務社會，滿足社會公眾對人民幣票面結構、整潔度的需求。

3.進一步明確商業銀行依托市中心金庫對各縣支行要承擔起現金供應中心的管理職責，加大科技投放，提高其操作水平，完善措施，以滿足社會發展對現金的需求，提高應對突發事件的處置能力和手段。