談融資擔保人考核的關鍵要素

周環

[摘 要]社會主義市場正處于一個極不穩定的狀態，各種外在風險往往給企業造成嚴重的經濟損失。為了鞏固企業在市場上的經營地位，經營者常常采取擴大規模的方式，以綜合增強抵制市場風險的能力。通過擔保方式籌集資金是比較常見的，銀行等金融機構在發放款項時應注重擔保對象的考核。本文分析了融資擔保模式中，擔保人考核過程需要重視的幾個要素，降低貸款企業及擔保人承受的風險損失。

[關鍵詞]融資擔保 作用 擔保人 考核

考慮到社會主義市場的多變性，銀行在受理貸款業務時開始添加擔保條件，要求借款企業或個人出示擔保。傳統意義上的擔保以實際物品為主，如：設備、房屋、土地使用權等固定資產，現代擔保業務開始走向“人的擔保”。盡管在擔保主體上由“物”轉變為“人”，但實際操作過程依舊面臨著諸多風險。加強擔保人考核工作是銀行及借款方需要深入研究的問題，這是減小因市場風險造成損失的有效方法。

一、企業融資擔保的作用

融資擔保是擔保業務中最主要的品種之一，是隨著商業信用、金融信用的發展需要和擔保對象的融資需求而產生的的一種信用中介行為。根據新經濟體制背景，融資擔保業務是社會經濟發展的必然產物，其本質上是債權人與債務人之間的合作關系，并且以資金借出、借入過程來實現。回顧這幾年金融行業的運營狀況，企業融資過程中設置擔保環節具有多方面的作用。

1.擔保作用。信用擔保機構通過介入包括銀行在內的金融機構、企業或個人，這些資金出借方與主要為企業和個人的資金需求方之間，作為第三方保證人為債務方向債權方提供信用擔保。信用擔保最關鍵的作用是提高債權方的信譽，擔保債務方履行合同或其他類資金約定的責任和義務。由擔保方介入，銀行與企業或個人之見的借貸關系更加融洽，銀行作為債權人的主動地位得到了鞏固，有效地避免了外界因素造成的風險。如：當債務人無力向銀行支付剩余的貸款金額，擔保方則要繼續履行債務職責，將債務人應盡的責任履行到底，從根本上維護了以銀行為主金融機構的利益。

2.經濟作用。對于銀行等金融機構來說，融資擔保是其日常經營的主要業務之一，通過發放貸款收取相應的利息收益；對于中小型企業來說，融資擔保則是籌集資金的重要途徑，可為其在某個階段籌集經營資金；兩者之間屬于債權與債務的關系。同時，雙方建立借貸關系之后，所發揮的經濟作用也十分明顯，保證了雙方共同的經濟收益。如：銀行在資金儲備量過大情況下，降低借貸利率以吸引客戶借款，把閑置資金分配給企業或個人使用，從中收取相應比例的利息。這樣不僅分配了多余資金的利用，也帶來了豐厚的利息收益，實現了資金收益的最大化。

二、現代融資擔保人的形式

過去銀行受理貸款業務多數要求以實物擔保為主，以免換代過程中出現意外風險。實際應用一段時間后，發現物品擔保操作起來比較困難，尤其是物品價值大小的評估不一。經過一段時間的改革，銀行借貸出現了融資擔保人形式。人的擔保是以法律協議形式做出承諾，擔保人向債權人承擔了一定的義務。義務可以是一種第二位的法律承諾，即在被擔保人（主債務人）不履行其對債權人（擔保受益人）所承擔義務的情況下（違約時），必須承擔起被擔保人的合約義務。

1.項目投資者作為擔保人。擔保是債務方向銀行借款的必要主體，如今銀行受理的貸款業務均附帶了擔保項。個人作為擔保主體出現，標志著銀行信貸業務的拓寬，為債務方提供了更多的選擇。以項目投資者作為擔保人，主要是項目投資者通過建立一個專門的項目公司來經營項目和安排融資。此種形式擔保是有組織、有計劃的經濟活動，以固有公司作為擔保方，降低了銀行借貸的風險系數。

2.利用與項目有利益關系的第三方作為擔保人。股份制是企業經營的常用方式，對于一個大型公司來說，其籌集資金最好的方式是實行股份制。一方面擴大了資金籌集的渠道，另一方面也降低了單一主體承擔的市場風險。與項目有利益關系的第三方作為擔保人，一般是涉及公司利益或項目投資的個人主體，這種擔保人與債務方之間有明顯的利益關系。這一特點也使擔保人有權力督促借款方及時償還款項。

3.商業擔保人。隨著市場經濟的快速發展，融資擔保也形成了一條產業鏈，商業擔保開始以服務的形式出現。這是以提供擔保作為一種贏利的手段，承擔項目的風險并收取擔保服務費用。商業擔保人通過分散化經營降低自己的風險。商業擔保人提供的擔保服務是擔保項目投資者在項目中或者項目融資中所必須承擔的義務。這類擔保人一般為商業銀行、投資公司和一些專業化的金融機構，所提供的擔保一般為銀行信用證或銀行擔保。

三、融資擔保人考核的關鍵要素

貸款擔保是擔保機構為放款人（金融機構）和借款人（主要是工商企業和自然人）提供的第三方保證。擔保人與擔保物品相比存在本質上的區別，銀行在實際操作中會遇到諸多難題。比如，以物品為擔保的借貸業務，若債務人無力支付剩余款項資金，銀行有權將房產、設備、土地使用權等資產實施拍賣，從而彌補損失，如果以擔保人形式出現，發生債務風險后，擔保人也無力支付貸款資金，銀行將面臨沉重的經濟損失。這就要求銀行在考核債務人提供的擔保人時必須要嚴格把關，全面做好擔保人的考核工作，需注意幾個關鍵要素：

1.信譽要素。信譽度是衡量一個人道德水平高低的重要指標，也能從側面反映個人主體在社會活動中的情況。銀行接納債務人的貸款申請后，只要提供了擔保人的擔保方式，都要維持一定周期的考核，首要考核內容則是擔保人的信譽。主要考核的方面：是否存在違法犯罪行為，是否與銀行之間存在了借貸關系，是否在其他方面存在信譽不良的行為。這些都是判斷一個擔保人信譽高低的標準，為銀行發放貸款決策提供真實的引導。

2.經濟要素。金融產業結構優化調整之后，銀行受理的貸款業務也越來越多，為了保證業務受理的有序性及收益性，及時調整擔保主體是很有必要的。擔保人形式得到了積極推廣，方便了企業或個人向銀行貸款資金。考察擔保人的經濟能力，對貸款資金額度的控制有著指導作用，為債權方提供資金多少給予了參考。如：銀行綜合考核擔保人的經濟收入能力或者經營企業的狀況，能夠為借貸風險評估提供必要的參考信息。

3.行為要素。貸款擔保是信用擔保機構的主要業務，其目的主要是為了緩解企業融資難問題，分散銀行放貸、企業融資可能產生的風險，起到保證信用貸款安全、促進企業發展的作用。考察擔保人在經濟交易活動中的行為狀態，有助于銀行掌握整個借貸流程的控制要點，防止債務人在還貸期間出現一系列的風險問題。就目前情況來看，擔保人行為要素考核包括：市場交易次數、業務交易額、經濟違規行為等等。

4.資歷因素。市場經濟多元化發展條件下，金融經濟開始形成了一批附屬產業，這些都是以金融業務為中心擴散出來的服務行業。針對商業擔保人這一組織性的擔保，銀行必須要多方考核擔保人的經營資歷，熟悉擔保人掌控企業運轉的能力。如：商業擔保人涉及到商業銀行、投資企業、集資組織等，這些擔保人都必須經過詳細地的資歷考察，才能允許作為擔保人，否則資歷達不到要求將會引起巨大的借貸風險。

結論

總之，銀行借貸業務為廣大企業提供了良好的集資平臺，方便了項目及經營資金的籌集，為長期性的經營活動提供物質保障。為了降低借貸風險，銀行在受理業務時提出了融資擔保的要求。與傳統物品擔保相比，人的擔保還存在許多不足之處，如果控制不當將造成嚴重的經濟損失。銀行應加強融資擔保人的考核工作，對擔保人的信譽、經濟、行為、資歷等要素詳細地地審核考察，綜合降低外界風險引起的經濟損失。

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