企業資金規范高效管理對策

裴蓓

資金是企業資產的重要組成部分,是企業生存和發展的基礎,資金具有高度流動性,“管則死,放則亂”是長期困擾企業資金管理的一個老大難問題。當前經濟危機尚未結束,企業資金相對緊張,如何做到既規范管理又高效利用,就顯得尤為重要。該文針對我國部分企業資金管理現狀問題,探討了一些資金規范高效管理對策途徑,供參考借鑒,主要包括加強財務管理,健全資金管理制度,強化資金管理中心作用;編制現金流量表和預算表,統籌安排資金預算;科學預測,確定最佳現金余額;巧妙投資,提高資金效益;以及重視催收外欠、加強存貨管理、靈活籌資等。

企業資金管理;現金流量表;巧妙投資

資金是企業進行生產經營活動的物資基礎,具有高度流動性。加強資金管理和風險控制,提高資金周轉速度和使用效益,對于保障企業資產的安全完整、促進企業發展壯大,具有十分重要的意義。但長期以來,“管則死,放則亂”是困擾企業資金管理的一個老大難問題。當前經濟危機尚未結束,企業資金相對緊張,甚至有些企業資金短缺已成為發展的瓶頸,如何規范管理、高效運用資金,提高資金使用效益,是每個企業所面臨的重要課題。

1.加強資金規范高效管理必要性探析

缺乏資金規范高效管理可能導致企業正常生產經營中斷。資金在企業生產經營管理中起著連接和紐帶作用,加強資金規范高效管理,保障資金投放收回的良性循環,使企業保持適量的資金,是企業組織生產經營的基本前提。……