中職學校《投資理財》課程探索

潘霄鴻

（湛江財貿學校 財經科，廣東 湛江 524094）

中職學校《投資理財》課程探索

潘霄鴻

（湛江財貿學校 財經科，廣東 湛江 524094）

適應于黨的十七大提出“創造條件讓更多群眾擁有財產性收入”的要求，在中職學校財會專業開設《投資理財》課程，有助于拓寬學生的就業領域，并能通過合理的投資理財實現自己財富的保值、增值。文章結合幾年來的教學實踐，對《投資理財》課程的教學內容進行新的思考和探索。

中職學校；財會專業；投資理財；教學改革

一 開設《投資理財》課程的必要性

（一）中職學生的投資理財意識嚴重匱乏

投資理財在中國還是新生事物，隨著黨的十七大提出“創造條件讓更多群眾擁有財產性收入”，并將“創造條件增加城鄉居民財產性收入”寫進“十二五”規劃綱要，投資 理財成為最熱門的話題之一。但是目前普羅大眾對投資理財還在存在認識誤區，簡單的將投資理財與銀行存款聯系在一起。

作為剛從普通教育中脫離出來，即將通過兩三年職業教育就要踏入社會的中職學生來說，由于中小學階段缺乏理財教育，在中職財會專業開設《投資理財》課程，開展理財教育顯得十分的重要。通過《投資理財》課程的學習，學會合理安排消費，合理選擇投資工具，讓財富保值、增值，這將是中職學生踏入社會，開始自我人生的重要武器。

（二）拓寬就業領域

在財會專業開設《投資理財》課程，通過對銀行理財、證券投資、保險理財等內容的學習，完善了財會專業學生的知識結構，同時讓學生畢業后不僅可以到企業從事出納、會計、財務工作，也可以到證券公司、保險公司、銀行等金融企業的客戶服務部門工作，拓寬學生的就業領域。

二 《投資理財》課程教學存在的問題

（一）適合中職財會專業學生使用的《投資理財》教材少

《投資理財》課程綜合性、專業性非常強，集證券、外匯、銀行、保險、房地產、貴金屬、收藏等知識于一體[1]，知識面廣、知識點多，需要學生擁有經濟學、金融學、管理學等學科的基礎知識。

由于中職學生的知識水平較低，沒有經濟學、金融學、管理學的基礎知識，僅有一般的會計專業知識，因此在中職學校財會專業開設《投資理財》課程，應該重視學生對實用性理財知識的需要。

當前中職《投資理財》課程的可選教材較少，而且在這些教材中，都只是重視對理財規劃、證券投資、保險投資、房地產投資、銀行理財等常規知識點進行理論知識的介紹，而實用性、操作性內容較少，這讓中職學生在學習該課程時缺乏新鮮感，理論知識過多容易讓學生產生厭倦情緒。因此缺乏合適的教材，影響了該課程教學質量的提升，阻礙學生掌握必要的理財知識。

（二）《投資理財》在財會專業中的課程定位與教材不匹配

《投資理財》課程的綜合性和專業性非常強，基礎理論知識需要一定的教學課時讓學生理解掌握，而實操知識需要更多的實訓課時讓學生進行實操訓練。

當前在中職學校，《投資理財》的課程定位一般是選修課，很少作為專業主干課程出現，但是在目前的《投資理財》教材知識面廣，知識點多，重理論、輕實踐的情況下，中職學校給予選修課的72個課時無法滿足《投資理財》課程對實訓教學需要。

如果將《投資理財》課程定位于專業主干課程，可以增加實訓課時，提高學生實操能力，但是目前的《投資理財》教材卻缺少足夠的實訓內容，適應實訓課時的增加。

（三）重理論教學，輕實訓教學

由于目前《投資理財》課程定位于選修課，教學課時有限，而且該課程的教材知識面廣，知識點多，重理論、輕實訓，導致在教學過程中，任課老師為在有限時間內為完成教學內容，只能犧牲實訓教學時間，將教材中理論知識點講授完[2]。

此外，由于目前中職學校普遍缺少專業投資理財實訓室，也客觀上限制了實訓教學的開展。

三 關于《投資理財》課程教學的思考與探索

（一）對《投資理財》課程定位的思考與探索

根據《投資理財》課程的綜合性、實用性、以及對財會專業學生完善知識結構的重要性，將該課程作為專業主干課程也是十分必要，如果定位于主干課程，在教學計劃中可以安排一周6課時，總課時達到108課時，將講授課時和實訓課時比重安排為1：1或者2：3，同時對目前的教材進行修編，適當增加實訓教學、案例教學內容。通過增加實訓課時的方式，實現培養學生熟悉各種投資理財工具，掌握投資理財工具的基本分析方法，能熟練使用相應的投資理財程序進行實際操作的教學目標。

（二）對《投資理財》教學內容的思考與探索

目前大多數教材中，重視基礎理論知識介紹，理財規劃、銀行理財、保險投資、證券投資、房地產投資等知識都涉及，這些知識中有一部分是中職學生在短期內接觸不到的，有一些知識實用性非常強，但是只重視理論知識介紹，卻缺少相應的實訓操作進行鞏固。

因此根據中職學生的知識水平和目前課程定位于選修課的現狀，對《投資理財》課程的教學內容進行重新編排十分必要。

一般的《投資理財》教材中，都有很大篇章對個人、家庭理財規劃的理論知識進行介紹，但是由于中職學生知識水平較低，學習的主動性不強，對于理論化的知識接受程度不高，該內容應適當縮編，作為一般了解內容；房地產投資部分因為投資門檻高，可以刪除或者縮編為一般了解內容；銀行、證券、保險這三個投資渠道，因投資門檻低，社會認知程度高，可以作為《投資理財》課程的主干內容，不僅基礎理論知識要完整，更應該安排足夠的實訓課時讓學生充分的掌握這個三個方面的理財知識。

1.銀行理財。銀行是人們接觸最多，也是最容易接觸的理財渠道，但卻是人們最忽略的理財渠道，普通群眾往往會對銀行理財存在誤解，認為銀行僅僅是存錢、取錢的地方。

因此在中職《投資理財》課程的教學內容中，應該著重講解銀行存款、貸款以及理財等業務，以熟悉銀行業務及選擇合理的儲蓄方案為教學目標。

在教學過程中，存款業務講解各種活期、定期、特殊存款方式以及各種存款方式的適用范圍；貸款業務講解一般房屋貸款及消費貸款，著重講解信用卡的使用技巧；介紹可以在銀行柜臺進行操作的投資品種以及銀行自身的理財產品；介紹網上銀行的基本操作和使用技巧。

2.證券投資。證券投資是投資理財中最主要的投資工具，但證券投資品種眾多，鑒于中職財會專業學生的知識水平，在中職《投資理財》課程的教學內容中應以基金、股票投資為主要內容，以掌握一定的股票、基金投資分析方法及熟練使用常用投資分析工具，能夠熟練進行基金、股票投資操作為教學目標。

在股票、基金投資的教學中，以股票、基金基本知識、交易規則、分析工具、交易軟件及分析方法為主要教學內容，由于中職學生知識水平有限，不具備基本面分析的能力，因此在股票投資分析的教學過程中，應以技術分析為主。著重講解K線及K線組合分析、指標分析、趨勢分析。

3.保險理財。保險是人們必不可少的一種投資理財工具，但是由于觀念的原因，保險理財并沒有被廣泛的認可和接受。

在中職《投資理財》課程的教學內容以保險的基本知識、投保及理賠注意事項、保障型保險品種及適用范圍、理財型保險品種及適用范圍為主要內容，以樹立保險理念、學會挑選合適保險產品為教學目標。

在教學過程中著重講解保障型保險與理財型的區別以及相應的保險品種的特點、適用人群、適用情況。

（三）對《投資理財》課程實踐教學思考與探索

《投資理財》課程的應用性、實用性和操作性強[1]，加強《投資理財》課程的實踐教學力度是提升該課程的教學質量，實現預期教學目標的重要途徑。

1.建設《投資理財》校內實訓室。《投資理財》校內實訓室的建設應該以模擬真實場景環境，使學生能夠身臨其境，讓學生直接感受實際現場交易的氛圍，能縮短課堂和實際的距離，提高學生的學習興趣為目的[1]。

在中職學校開設《投資理財》課程，根據學生的實際情況，證券投資、銀行理財、保險理財等內容是該課程的主干內容，而鑒于課程的定位和中職學校實際情況，無法滿足獨立建設證券交易實訓室、銀行業務、保險業務實訓室的能力，可以將三者的實訓要求納入一間實訓室中，進行統一設計建設投資理財實訓室，滿足該課程的實訓教學的需要。

2.開展模擬理財大賽。在校的普通中職學生，缺乏社會實踐經驗，而教學過程的實訓教學的知識點是相對獨立的，不能直觀的反應日常理財真實性和連貫性，通過與證券公司合作，開展校園模擬理財大賽能夠將相對獨立的知識點串聯起來，真實還原日常理財的連貫性，讓學生對理財有更加直觀的切身感受，提升學生的學習興趣，有助于提升教學質量。

3.建立校外實訓基地。在條件允許的情況下，與銀行、證券公司、保險公司等機構建立實踐教學基地，邀請這些機構的專家到學校舉辦講座，使學生對實際的、前沿的理財業務知識有更深刻的認識，同時可以讓學生到實踐基地去進行實地參觀，實際感受理財業務的運營流程，體驗理財文化[2]。

[1]曲國慶.對高職投資理財專業實踐教學的探索[J].遼寧高職學報,2006,(2):44-45.

[2]孟德峰,張瑞.高校個人理財課程教學的問題和對策[J].市場周刊(理論研究),2011,(12):135,149-150.

（責任編校：張京華）

F83

A

1673-2219（2012）07-0140-02

2012－04－10

潘霄鴻（1982－），男，廣東湛江人，湛江財貿學校助理經濟講師，從事投資理財教學與財務管理研究。