建立“四全”管控體系 提升礦井科學管理水平

文/靳家偉 王軍

近年來，山東能源棗莊礦業集團田陳煤礦從體系建設和機制建設上下功夫，進一步加強經營管控，建立完善全員績效考核、全面風險防控、全面預算管理、全面審計管控等“四全”管控體系，形成科學的經營核算和管理標準，有效提升了礦井的經營管理水平。

建立有章可循的全面預算管理體系

田陳煤礦把全面預算管理作為強化成本控制的重要載體，不斷拓展預算管理范圍，建立起業務預算、資本預算、資金預算及財務預算四個預算模塊，推行全員、全過程、全方位的預算機制，確保每一項支出活動都有預算、有控制。依據礦井年初排定產量及進尺計劃，將生產經營活動控制的預算成本目標，根據實際生產經營狀況，確定材料費、租賃費、電費、職工薪酬、管理費用及各項非生產性支出的項目金額，采用自下而上、上下結合的辦法分年度、季度、月度預算編制。同時做到主辦、考核、執行部門管理層級清晰、職責明確、獎罰分明，確保了各項費用控制得力。

建立考核+激勵的全員業績考核體系

田陳煤礦建立了以目標薪酬“433”崗效工資和“3331”結構工資考核為主要內容的“三層級兩維度”立體化績效考核網絡體系。

具體措施上，一是完善建立激勵機制。在完善建立部門負責人績效考核的基礎上，將范圍從領導班子擴展到基層員工。在考核形式上，實行每月評價工作業績，把業績考核與薪酬激勵和干部任免、工作調整緊密掛鉤，建立崗位績效與工資薪酬相匹配，貢獻大小與收入高低成正比，形成了工作有目標、全程有跟蹤、考核有獎懲的“閉環式”全員業績考核體系。

二是突出關鍵指標考核，在實施過程中堅持“雙關鍵”的原則，將影響礦井安全生產、經濟效益、煤質、產量、進尺、成本控制等關鍵指標，落實到分管的副總、科室負責人、區隊長、班組長等管理層級的關鍵人物。

三是推行精準考核評價。堅持用數字和工作成績說話，深入開展崗位流程和崗位價值評估，在完善提升市場化考核的基礎上，建立以崗位績效工資制為基礎的薪酬制度，使之與全員業績考核辦法有效銜接。

建立內控評估的全面風險管理體系

為防范、控制和化解企業在經營管理中可能發生的風險與危機，實現風險的可預、可防、可控，建立了全面風險管理體系。

一是信息收集。建立初始信息的辨識、收集、分析、評價風險管理流程體系，收集各單位、部門的內外部風險信息，制定風險管理策略，提出和實施風險管理解決方案，通過明確風險責任人，實施風險管理的監督和改進。

二是風險辨識。通過查找業務流程及經營活動中存在的風險進行辨識，建立起內部風險日報臺賬，抓好對風險信息的篩選、提煉、分類、組合。

三是風險評估。對風險類別、產生原因、涉及單位、重要流程、風險影響等方面逐一描述，建立健全監控預警指標體系，實現對重大風險的動態監控。

四是風險管理。加強風險管理組織職能體系建設，按照“集中、分層、分類管理”的原則，建立各層級的風險管理組織體系，制定《關于加強全面風險管理工作的實施意見》，明確了礦屬各單位、機關各科室在風險管理中的職責，使礦井各項工作始終處于風險可控的狀態。

建立閉合循環的全面審計管理體系

全面審計監督體系是田陳煤礦 “四全”管理的重要環節，對“偏差”的排查、糾正和處理起到了重要的監督保障作用。田陳煤礦不斷深化全面預算審計、建設項目審計和經濟責任審計工作，逐步開展效益、風險評估、內部控制等管理審計項目。通過采取堅持日常審計、全面預算審計、經營過程管控審計、經濟責任審計、工程項目的審計等8項制度措施，有效防范、控制和化解企業在經營中可能發生的偏差與危機，實現偏差的可預、可防、可控，為煤礦的生產經營健康穩步發展提供強有力的監督保障。