淺談貪污案件的偵查

摘 要：貪污案件，是指國(guó)家工作人員和受?chē)?guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員利用職務(wù)之便，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物，并達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)的犯罪案件。貪污犯罪破壞國(guó)家吏治，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，擾亂社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，歷來(lái)為人民群眾所不齒。本文將從貪污案件的偵查入手，從貪污案件偵查的程序、對(duì)策、措施等幾個(gè)方面論述，對(duì)貪污案件做初步的研究。

關(guān)鍵詞：貪污案件；偵查；對(duì)策；程序；措施

中圖分類(lèi)號(hào)：D916 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4117（2011）10-0032-02

貪污罪是一種社會(huì)危害性極大的犯罪，它不僅在經(jīng)濟(jì)上給國(guó)家、集體以及公民造成嚴(yán)重的損失，而且在政治上會(huì)降低黨和政府的公信力，削弱黨和人民群眾的聯(lián)系，敗壞社會(huì)風(fēng)氣，扭曲社會(huì)價(jià)值。所以，為指導(dǎo)實(shí)踐中的反貪工作，研究貪污案件的偵查理論是十分有必要的。

一、貪污案件偵查的概述

（一）貪污罪的定義。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定：國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物的，是貪污罪。其第二款規(guī)定：受?chē)?guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有國(guó)有財(cái)物的，以貪污論。

（二）貪污罪的主體特征。貪污罪的主體是特殊主體，包括國(guó)家工作人員和受?chē)?guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員。概括的說(shuō)，就是依法從事公務(wù)的人員。

（三）貪污犯罪的主要特點(diǎn)

1、貪污犯罪手段方法上的特點(diǎn)。貪污犯罪的手段多種多樣，根據(jù)《刑法》的規(guī)定，主要有侵吞、騙取、竊取以及其他手段。所謂侵吞，是指將暫時(shí)由自己合法管理、支配、使用或經(jīng)手的財(cái)物非法據(jù)為己有；竊取，指行為人利用職務(wù)上的便利，秘密的將由其本人合法保管的財(cái)務(wù)據(jù)為己有；騙取，是指行為人利用職務(wù)上的便利，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，非法占有單位的財(cái)物。而所謂其他手段，是指行為人利用職務(wù)上的便利，使用侵吞、竊取、騙取以外的其他手段，非法占有公私財(cái)物。總的來(lái)說(shuō)，貪污手段隱蔽狡猾，且日趨智能化，方法花樣不斷翻新，這給我們的偵查工作帶來(lái)極大的困難。2、貪污犯罪的部門(mén)特點(diǎn)。貪污犯罪有自己的“重災(zāi)區(qū)”，比較容易發(fā)生貪污犯罪的主要有商業(yè)部門(mén)、建筑部門(mén)、交通運(yùn)輸部門(mén)、財(cái)務(wù)管理部門(mén)等。在具體的各行各業(yè)中，貪污手段都有不同的操作方法。例如，在商業(yè)部門(mén)和財(cái)物管理部門(mén)中，尤其是在收購(gòu)、管理和銷(xiāo)售環(huán)節(jié)以及記賬環(huán)節(jié)，及其容易產(chǎn)生貪污犯罪。其工作人員利用職務(wù)上的便利條件，偽造憑證，重復(fù)支出，虛報(bào)冒領(lǐng)；或者是收入不記賬、虛列開(kāi)支以侵吞公款。還有的以為單位購(gòu)貨之機(jī)，私購(gòu)商品，假公濟(jì)私；利用小金庫(kù)，化大公為小私，或集體侵吞公款。

（四）貪污案件偵查的基本內(nèi)涵。所謂貪污案件的偵查，是指各級(jí)人民檢察院為了發(fā)現(xiàn)和收集證據(jù)，查清貪污犯罪事實(shí)，揭露和查獲犯罪分子，依照法律進(jìn)行的專(zhuān)門(mén)調(diào)查工作和有關(guān)的強(qiáng)制性措施。

二、貪污案件偵查的程序

（一）立案

1、概念以及意義：立案，又稱(chēng)提起刑事訴訟，在貪污案件的偵查中是指人民檢察院的反貪污部門(mén)按照刑事案件的管轄范圍，對(duì)舉報(bào)、控告、自首的材料進(jìn)行審查，認(rèn)為有貪污犯罪事實(shí)，并且需要追究刑事責(zé)任時(shí)，依照法律規(guī)定交付偵查的一種訴訟活動(dòng)。立案是貪污案件偵查程序的首要環(huán)節(jié)。偵查活動(dòng)一旦立案就意味著案件性質(zhì)可能較為嚴(yán)重，已經(jīng)打到必須立案的程度，并且進(jìn)入到國(guó)家行為，具有國(guó)家強(qiáng)制性。立案是檢察機(jī)關(guān)偵查、打擊貪污犯罪的必經(jīng)階段。對(duì)貪污犯罪進(jìn)行立案，有利于檢察機(jī)關(guān)反貪部門(mén)準(zhǔn)確地打擊對(duì)象，避免偵查活動(dòng)盲目性，防止無(wú)根據(jù)對(duì)公民進(jìn)行刑事追究，減少錯(cuò)案、冤案發(fā)生。

2、立案的條件和標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《刑事訴訟法》第86條之規(guī)定：【立案條件】人民法院、人民檢察院或者公安機(jī)關(guān)對(duì)于報(bào)案、控告、舉報(bào)和自首的材料，應(yīng)當(dāng)按照管轄范圍，迅速進(jìn)行審查，認(rèn)為有犯罪事實(shí)需要追究刑事責(zé)任的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)立案；認(rèn)為沒(méi)有犯罪事實(shí)，或者犯罪事實(shí)顯著輕微，不需要追究刑事責(zé)任的時(shí)候，不予立案，并且將不立案的原因通知控告人?？馗嫒巳绻环梢陨暾?qǐng)復(fù)議。

3、立案的程序。首先，對(duì)舉報(bào)、控告、自首的線索材料進(jìn)行接受與處理。貪污案件線索材料主要來(lái)源于以下幾個(gè)方面：?jiǎn)挝?、公民的檢舉、舉報(bào)和控告；通過(guò)清倉(cāng)查庫(kù)、財(cái)務(wù)檢查、商品盤(pán)存以及會(huì)計(jì)監(jiān)督等發(fā)現(xiàn)的線索材料；從偵破的其他刑事案件中發(fā)現(xiàn)的線索材料；銀行、稅收、工商、公安、法院等部門(mén)提供的線索材料，等等。然后，對(duì)上述材料進(jìn)行初步的調(diào)查之后，認(rèn)為有貪污犯罪事實(shí)，需要追究刑事責(zé)任時(shí)，立案檢察人員制作《提請(qǐng)立案報(bào)告書(shū)》交付于偵查部門(mén)，并報(bào)主管檢察長(zhǎng)或者是反貪局長(zhǎng)批準(zhǔn)。再者，偵查部門(mén)相關(guān)人員作《立案決定書(shū)》，批準(zhǔn)立案。

（二）制定偵查計(jì)劃

1、概念以及意義。偵查計(jì)劃，是指組織和知道調(diào)查證據(jù)，獲取證據(jù)的行動(dòng)計(jì)劃，也是偵查活動(dòng)的全局規(guī)劃和偵查辦案人員的行動(dòng)依據(jù)。

2、偵查計(jì)劃的內(nèi)容。在偵查計(jì)劃中，偵查人員首先要對(duì)犯罪嫌疑人、同案人和掌握的案件線索以及案情作初步的分析判斷。再者，要確定偵查的方向和范圍，包括需要查清的罪名以及犯罪事實(shí)；需要核查的會(huì)計(jì)賬目、憑證、單據(jù)；需要詢(xún)問(wèn)的證人以及主要問(wèn)題；怎樣詢(xún)問(wèn)犯罪嫌疑人以及查明每個(gè)問(wèn)題所需要采取的措施等。然后，進(jìn)一步詳細(xì)的確定偵查的步驟、方法、措施、時(shí)間以及應(yīng)注意的問(wèn)題。如果遇到重、特大案件，要確定好組織領(lǐng)導(dǎo)與職責(zé)分工。

3、制定偵查計(jì)劃的注意事項(xiàng)。制定偵查計(jì)劃時(shí)，要注意以下幾個(gè)問(wèn)題。首先，偵查計(jì)劃的制定要盡可能的詳細(xì)周全，針對(duì)具體的案情，采取不同的措施；其次，由于貪污案件的特殊性，要有專(zhuān)門(mén)、獨(dú)立的查賬計(jì)劃以及追繳贓物的具體方法。在制定中還應(yīng)當(dāng)遵循一定的程序。值得注意的是，畢竟再周全的計(jì)劃也是紙上的文字，偵查辦案人員要根據(jù)時(shí)勢(shì)隨時(shí)地做出調(diào)整，讓計(jì)劃充滿(mǎn)靈活性和可行性。

（三）開(kāi)展偵查，搜集證據(jù)

1、制定完偵查計(jì)劃后，要開(kāi)展偵查，搜集證據(jù)，證據(jù)的搜查要及時(shí)。明確需要搜查的目標(biāo)，安排專(zhuān)門(mén)的精干人員、采用相應(yīng)的儀器設(shè)備進(jìn)行全面的搜查。

2、在搜集證據(jù)過(guò)程中，對(duì)待不同類(lèi)別的證據(jù)要通過(guò)不同的方法手段來(lái)搜查。（1）對(duì)于書(shū)證，關(guān)鍵是及時(shí)的清查賬目，做到細(xì)致、深入、全面；（2）對(duì)于言詞證據(jù)，要通過(guò)詢(xún)問(wèn)知情人和詢(xún)問(wèn)犯罪嫌疑人獲取；（3）注重物證的搜查，在物證的搜查中，一方面要通過(guò)向犯罪嫌疑人宣講法律政策、教育其主動(dòng)追贓，另一方面做好家屬、知情人、關(guān)系熱的思想工作，動(dòng)員其提供線索。

3、證據(jù)的搜集離不開(kāi)偵查秘密手段的運(yùn)用，偵查人員可以適時(shí)地通過(guò)監(jiān)聽(tīng)監(jiān)控、特情偵查等秘密手段來(lái)獲取證據(jù)。同時(shí)依靠人民群眾了解相關(guān)情況，廣泛取證，并協(xié)助辦案人員對(duì)犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施。

（四）審查證據(jù)

1、概念。審查證據(jù)，是指?jìng)刹槿藛T對(duì)所搜集到的證據(jù)材料進(jìn)行科學(xué)地分析研究，鑒別真?zhèn)?，找出證據(jù)材料與案件事實(shí)之間的內(nèi)在聯(lián)系，從而就案件真實(shí)情況做出正確結(jié)論的一種訴訟活動(dòng)。

2、步驟方法。審查證據(jù)必須要講究步驟方法。要求對(duì)證據(jù)材料進(jìn)行逐個(gè)的審查，對(duì)各類(lèi)證據(jù)材料進(jìn)行分類(lèi)審查，對(duì)全案的證據(jù)材料進(jìn)行綜合的審查。此外，還要求審查判斷證據(jù)與調(diào)查證據(jù)、收集證據(jù)、核實(shí)證據(jù)交錯(cuò)進(jìn)行，以確保證據(jù)的充分、完善，形成牢固的證據(jù)鏈條。

3、審查的內(nèi)容。貪污案件的證據(jù)審查包含以下內(nèi)容：（1）審查證據(jù)與案件事實(shí)有無(wú)內(nèi)在聯(lián)系；（2）審查證據(jù)與證據(jù)之間有無(wú)矛盾；（3）審查證據(jù)本身是否合情合理，前后有無(wú)矛盾；（4）審查證據(jù)的來(lái)源是否可靠；（5）審查提供證據(jù)的人是否受到外界干擾；（6）審查提供證據(jù)的人的動(dòng)機(jī)；（7）審查物證、書(shū)證有無(wú)偽造；等等。

（五）偵查終結(jié)

1、概念。偵查終結(jié)是指經(jīng)過(guò)一系列的偵查活動(dòng)，犯罪事實(shí)已經(jīng)查清，法律手續(xù)完備無(wú)缺，不需要繼續(xù)進(jìn)行偵查，偵查即告結(jié)束，亦即偵查程序的結(jié)束。

2、偵查終結(jié)所應(yīng)具備的條件。偵查終結(jié)需要具備四個(gè)條件：（1）犯罪事實(shí)清楚；（2）證據(jù)確實(shí)充分；（3）定性定罪準(zhǔn)確；（4）法律手續(xù)完備。

3、偵查終結(jié)的程序。確定具備偵查終結(jié)的條件后，偵查人員應(yīng)寫(xiě)出《偵查終結(jié)報(bào)告》。主辦偵查人員整理全案材料和情況，向全體參案人員作詳細(xì)說(shuō)明，以討論情況作起訴、不起訴或撤銷(xiāo)案件決定，取一致意見(jiàn)，由專(zhuān)人寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，連同卷宗送檢察長(zhǎng)審批。

三、貪污案件偵查的對(duì)策

（一）全局性對(duì)策。貪污案件偵查的全局性對(duì)策必須站在一定的高度之上，其制定和實(shí)施必須復(fù)合我國(guó)的國(guó)情，復(fù)合黨的中心工作，任何貪污案件的偵查不能因小失大，而是要服務(wù)大局，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)保駕護(hù)航。全局性對(duì)策的制定和實(shí)施要形成有利于檢察機(jī)關(guān)偵破貪污案件的良好環(huán)境，有利于實(shí)現(xiàn)政治效益、法律效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一，也要有助于增強(qiáng)干部群眾的反貪觀念，增強(qiáng)反貪信心。

（二）局部性對(duì)策。貪污案件偵查的局部性對(duì)策，是指在貪污案件多發(fā)的局部地區(qū)或者是在貪污案件中某一類(lèi)型多發(fā)案件（如商業(yè)部門(mén)的貪污）中采取全面的、細(xì)致的對(duì)策和打擊方法，進(jìn)行徹底的偵查，采取相應(yīng)的措施，形成具有轟動(dòng)效應(yīng)的典型案例。

（三）具體的對(duì)策。貪污案件偵查的具體對(duì)策，是指在偵破貪污案件的過(guò)程中采取的謀略，體現(xiàn)為一種具體的思維方式在偵查辦案中的應(yīng)用。根據(jù)貪污案件的特殊性，偵查辦案人員要采取相應(yīng)的謀略。第一，掌握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的賬、錢(qián)、物的運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)律，從查出上述三者入手，獲取線索，偵破案件。第二，對(duì)于混雜不清的贓物贓款，要善于運(yùn)用秘密的調(diào)查方法來(lái)獲取證據(jù)，如技偵秘搜，耳目貼靠等。第三，在措施的運(yùn)用上，注意協(xié)同使用。

四、貪污案件偵查的措施

（一）偵查強(qiáng)制措施。根據(jù)《刑事訴訟法》第六章的相關(guān)規(guī)定，法定的強(qiáng)制措施包括拘傳、取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住、拘留和逮捕。而廣義上的強(qiáng)制措施通常稱(chēng)之為強(qiáng)制性措施，除了以上五種法律規(guī)定的對(duì)犯罪嫌疑人采取的人身強(qiáng)制措施以外，還包括非人身強(qiáng)制措施即對(duì)物采取的強(qiáng)制措施。

（二）偵查取證一般措施的運(yùn)用

1、訊問(wèn)犯罪嫌疑人。訊問(wèn)犯罪嫌疑人是指反貪偵查人員為了查明貪污的案情和其它有關(guān)問(wèn)題，依照法定程序，一言詞方式對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行審問(wèn)的一種偵查措施。通過(guò)對(duì)其訊問(wèn)有利于查清犯罪事實(shí)，發(fā)現(xiàn)新的犯罪線索，有利于對(duì)貪污犯罪嫌疑人進(jìn)行政策、法律和前途教育，說(shuō)服其認(rèn)罪服法，同時(shí)保證無(wú)罪的人不受刑事追究。

2、詢(xún)問(wèn)證人在貪污案件中，證人主要有與放縱貪污犯罪有直接關(guān)系的人員，比如會(huì)計(jì)、審計(jì)人員、單位的財(cái)物人員等；犯罪嫌疑人的家屬、朋友、同事以及其他知情人；按其職位、工作性質(zhì)，可能與貪污的人有接觸或者是業(yè)務(wù)往來(lái)的人員，等等。

3、搜查。此處的搜查主要是對(duì)貪污犯罪的物證、書(shū)證、視聽(tīng)資料等證據(jù)的搜查。第一，搜查要找準(zhǔn)時(shí)機(jī)，以達(dá)到出其不意的效果；第二，對(duì)搜查地點(diǎn)的選擇要有針對(duì)性，對(duì)待不同的犯罪情形選擇不同的可能匿藏罪證的地點(diǎn)；第三，搜查要講究方法，不僅實(shí)在策略的選擇上，對(duì)于相關(guān)的儀器設(shè)備也要做好充分的準(zhǔn)備；第四，搜查要嚴(yán)格按照法定的程序來(lái)進(jìn)行。

4.“限制性”措施。在搜查之后，要詳細(xì)的整理出證據(jù)，對(duì)證據(jù)進(jìn)行分類(lèi)、鑒別、審查，并且根據(jù)不同的情況，看是否有必要采取調(diào)取或扣押物證、書(shū)證、視聽(tīng)資料以及查詢(xún)、凍結(jié)存款、匯款等措施。

5、勘驗(yàn)、檢查。在貪污案件中，由于沒(méi)有一般意義上的作案現(xiàn)場(chǎng)而且證據(jù)較為特殊，所以這里的勘驗(yàn)、檢查通常主要是指會(huì)計(jì)勘驗(yàn)。

6、辨認(rèn)。在貪污案件偵查中，辨認(rèn)是指?jìng)刹槿藛T為了查明案情，在必要時(shí)讓貪污犯罪嫌疑人、證人對(duì)贓物、會(huì)計(jì)單據(jù)等進(jìn)行分辨、識(shí)別的一種偵查措施。

結(jié)束語(yǔ)：貪污犯罪具有極大的危害性和腐蝕性，檢察機(jī)關(guān)反貪污部門(mén)承擔(dān)著貪污案件偵查的神圣職責(zé)，依法嚴(yán)厲打擊貪污犯罪的道路依然任重而道遠(yuǎn)！

作者單位：西南政法大學(xué)刑事偵查學(xué)院

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