農(nóng)民資金互助社的信貸規(guī)則

　　【摘要】 在中央的政策支持下，各地開展了農(nóng)民資金互助的試點工作，但內(nèi)部操作比較混亂。文章在對農(nóng)民資金合作社大量調(diào)研的基礎(chǔ)上，提出了農(nóng)民資金互助社的信貸原則，探討了信貸利率、擔保規(guī)則等，并提出了規(guī)范的信貸流程和信貸風險控制方法。
　　【關(guān)鍵詞】 農(nóng)民資金互助社； 信貸規(guī)則； 信貸流程； 信貸風險控制
　　
　　2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》正式實施以來，農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量迅速增加，但資金問題成了制約其發(fā)展的瓶頸。2009年的中央“一號文件”明確指出要“增強農(nóng)村金融服務(wù)能力，抓緊出臺農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作試點的具體辦法”。2009年2月23日，中國銀監(jiān)會和農(nóng)業(yè)部聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見》，鼓勵有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展信用合作，優(yōu)先選擇在農(nóng)民專業(yè)合作社基礎(chǔ)上開展組建農(nóng)民資金互助的試點工作。本文在對多家農(nóng)民資金互助社考察的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國國情和農(nóng)民資金互助的特點，提出了其信貸規(guī)則。
　　
　　一、農(nóng)民資金互助社的信貸原則
　　
　　信貸原則是農(nóng)民資金互助社堅持的信貸理念。保證發(fā)放的每一筆貸款都最大程度地在滿足成員需求的同時降低信貸的風險。鑒于農(nóng)民資金互助社的“民辦、民管、民受益”的基本性質(zhì)，其開展信貸工作應(yīng)堅持以下原則：
　　第一，合規(guī)原則。對成員發(fā)放的貸款，符合國家法律和資金互助組織的規(guī)章制度要求，做到合法合規(guī)，降低違法違規(guī)風險。
　　第二，小額分散原則。對成員信貸投放，應(yīng)在章程中規(guī)定成員最大可貸款的額度，保證小額分散，既可以滿足更多的成員盡量得到貸款，又可保證還貸率。
　　第三，資本約束比例控制原則。對成員信貸投放，給予成員一定入股股金倍數(shù)的貸款發(fā)放。這一制度安排重在建立信用，把還款能力放在第一借款人上，而不是全額信用擔保，實行差額擔保機制，有助于第一借款人講求信用。
　　第四，擔保原則。擔保是指貸款額度比較大的貸款成員，要提供必要擔保。
　　
　　二、農(nóng)民資金互助社的信貸利率
　　
　　農(nóng)民資金互助社的信貸利率，包括成員的存款利率和貸款利率兩個方面。存款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行統(tǒng)一存款利率規(guī)定，不得擅自提高存款利率，擾亂金融秩序。貸款利率則依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定和會員大會制定的章程進行安排，以額度及貸款期限結(jié)合原則，制定層次貸款利率，既不能成為高利貸，也要保證各方面的成本和費用，保證微利可持續(xù)運營。根據(jù)我國目前法律規(guī)定，只要貸款利率不超過國家規(guī)定利率的四倍，都是在合法范圍之內(nèi)。根據(jù)各地實際情況，具體參考利率見表1和表2。
　　
　　
　　三、農(nóng)民資金互助社貸款的擔保規(guī)則
　　
　　為了降低貸款的風險，成員貸款時應(yīng)提供擔保，擔保方式有：
　　一是成員聯(lián)保。貸款采取自擔責任、互擔責任和共擔責任相結(jié)合的制度，由成員自行找3~5戶成員聯(lián)保并承擔連帶責任。這樣可以較好地分散和轉(zhuǎn)移合作社的貸款風險，避免了出現(xiàn)多頭擔?；蚩疹^擔保的現(xiàn)象。一般貸款額度較低時常使用此方法。
　　二是抵押。成員可以以庫房等不動產(chǎn)、加工設(shè)備、運輸設(shè)備、農(nóng)機具、農(nóng)產(chǎn)品等實物、知識產(chǎn)權(quán)等能夠用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)進行抵押。成員以非貨幣財產(chǎn)抵押的，由全體成員評估作價。成員不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽、特許經(jīng)營權(quán)或者已經(jīng)設(shè)定擔保的財產(chǎn)等作為抵押物。
　　三是林權(quán)抵押貸款。集體林權(quán)制度改革后，林地承包到各家各戶，林地和農(nóng)地不同之處在于林地有林木，它是有價值的，在林業(yè)資源豐富的地區(qū)，成員貸款時林地的證明可以充當?shù)盅何?，具體操作是需對林權(quán)進行評估（合作社自行評估即可）并把林權(quán)證抵押到合作社。最早采用林權(quán)抵押貸款的是福建省永安市。
　　
　　四、農(nóng)民資金互助社信貸流程
　　
　　信貸流程是對農(nóng)民資金互助社信貸程序的規(guī)定，嚴密科學(xué)的信貸流程，可以最大程度地降低不良貸款的發(fā)生率，提高成員貸款的及時性。同時，有效的制度安排，可以抑制人情貸款的發(fā)生，維護全體成員的利益。
　?。ㄒ唬┵J前審查
　　1.借款人資格審查
　　借款人填寫書面借款申請后，合作社要進行成員篩選。資金互助的資金僅貸給入股成員，禁止向非成員及違反國家法規(guī)、缺乏公德意識等不具備借款條件的成員借貸。理事會對符合條件的借款人提交的借款申請內(nèi)容進行考察論證，結(jié)合以往的信用檔案來決定是否發(fā)放貸款，以及發(fā)放的額度等。監(jiān)事會對考察論證后的結(jié)果給予公示，公示時間一般為3~5天。
　　2.控制申請互助資金的額度
　　農(nóng)民專業(yè)合作社根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點，確定借款額度，保證30%的成員有機會使用互助資金。根據(jù)我國實踐，一般規(guī)定最大貸款額度為5 000元或10 000元比較合理。在一些發(fā)達地區(qū)，可以依據(jù)股金規(guī)模，總體性提高最大可貸款額度。在遇到特殊擔保、特殊抵押時，可以經(jīng)貸款審查小組討論，適當提高貸款額度。成員借款最高額度不得超過自有股金的6倍，成員保證金額（股金）不得低于凈風險額（即借款額減去自有股金）的40%。
　　例如：某甲入股股金400元，那他可申請2 400元貸款，資金互助凈風險是2 000元（即2 400-400=2 000元），其他成員為其提供凈風險資金的40%作為擔保，也就是800元（即2 000
　　*40%=800元），實際上資金互助的凈風險資金是1 200元（即2 400-400-800=1 200元）。
　　一旦出現(xiàn)風險，借款人和擔保人按照實際情況負責承擔連帶還款責任：（1）正常經(jīng)營風險，可申請延期歸還；（2）重大不可抵抗災(zāi)害，由全體成員分攤風險，如1 200元實際凈風險由60戶成員分攤，每戶20元。等到貸款人有能力償還時，再歸還給每位成員；（3）惡意不還，由擔保人承擔歸還責任，并加高額罰息。
　　3.申請互助資金的期限
　　合作社資金互助按照生產(chǎn)過程中的需要，制定借款時間和期限，借款期限最長為一年。借款人在同一借款期內(nèi)達到借款額度，只能申請一次借款；如未達到借款額度，同一借款期內(nèi)，其余額可再借款一次，借款期限以第一次借款為準。
　?。ǘ┖炗嗁J款合同并發(fā)放貸款
　　明確借款金額、擔保人、借款利息等相關(guān)細節(jié)后，與借款人簽訂貸款合同，并加蓋合作社公章。手續(xù)齊全后，兩個工作日內(nèi)發(fā)放借款。
　?。ㄈ┻€款環(huán)節(jié)
　　1.還款方式。分為整借整還和整借零還兩種方式。整借整還是指成員貸款時約定還款期限，到期一次性還本付息的貸款方式；整借零還是指成員在申請貸款時約定還款期限、次數(shù)，每月固定還款金額及利息，到期本息付清的貸款方式。中途如有漏還，應(yīng)在下次補齊，如下次仍未歸還，應(yīng)追加利息。具體還款方式由成員申請，由成員代表大會確定。
　　2.還款程序。還款時按照簽訂合同時約定的還款方式按期歸還借款本金和利息，并要出具借款收據(jù)，并有會計、出納及本人簽字。
　　3.展期（延期）還款。除以下情況外，不允許借款人對貸款展（延）期：
　?。?）確因不可抗力或意外事故而不能按期還貸的，包括發(fā)生重大自然災(zāi)害、市場價格變動、借款人家庭成員發(fā)生重大變故等；
　?。?）須由三分之二以上的成員表決同意，方可展（延）期；
　?。?）展（延）期還款期內(nèi)，擔保人應(yīng)承擔連帶責任，不得借款。
　　經(jīng)借款人申請同一筆貸款可展（延）期一次，且累計貸款期限不得超過1年。展（延）期前的利息按原合同約定的利率支付。展（延）期后的利息，累計貸款期限不足6個月的，自展（延）期日起，按6個月貸款利率計息；超過6個月的，自展（延）期日起，按一年及一年以上貸款利率計息。
　　
　　五、農(nóng)民資金互助社信貸風險控制
　　
　?。ㄒ唬┨嶙泔L險準備金
　　資金互助在確保將收益大部分返還給成員的前提下建立集體風險金賬戶，按照年度放款余額的3%~5%提取風險準備金，按照本年收益的10%提取法定盈余公積金，一方面用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)放辦公人員工資等，另一方面用于抵御各類不可預(yù)見的風險發(fā)生，增強抵御風險的能力。
　　（二）建立個人信用檔案
　　在資金互助內(nèi)部為每個成員建立個人信用檔案。有良好信用記錄的，合作社可適當增加其借款信用額度；有不良信用記錄的，合作社給予警告并適當降低借款信用額度。借款到期經(jīng)警告不還的，由擔保人歸還，拒不歸還的農(nóng)民專業(yè)合作社可起訴至人民法院解決。
　?。ㄈ┕_資金使用情況
　　財務(wù)人員每月匯總成員還款情況并張榜公示，使資金運作公開、透明，接受廣大成員監(jiān)督。
　　
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