美國聯邦學生補助免費申請表(FAFSA)對我國高校貧困生認定的啟示*

王麗瓊

(臺州學院外國語學院，浙江臨海317000)

美國聯邦學生補助免費申請表(FAFSA)對我國高校貧困生認定的啟示*

王麗瓊

(臺州學院外國語學院，浙江臨海317000)

通過對美國聯邦學生補助免費申請表的研究發現，美國對于完善的收入申報監控機制、法律制度及誠信體系，家庭經濟情況調查方法可資借鑒。此方法為完善我國貧困大學生認定工作，公平分配助學資源提供啟示。

美國聯邦學生補助免費申請表;貧困生認定;啟示

教育公平是社會公平的起點。正如經濟學上的“短板效應”，水桶盛水量多少的并不是取決于最長的木板，而是被最短的木板所限制。社會風險沖擊最大的往往是承受力最低的社會弱勢群體成員，從而成為危及社會穩定、影響社會發展的一個巨大社會隱患。“高等教育除了提供無數公共利益，如增加稅收，提高就業率外，還能幫助個人獲取經濟及社會成功。”［1］受教育機會的不公平導致了就業機會的不公平，只有給低收入者提供更多的受教育機會，使他們的自由活動能力得到充分發揮，并由此取得成就和增加收入，從而真正有利于縮小貧富差距，促進社會穩定。

因而，對高校貧困生進行補助，使其擁有受教育的機會，對整個國家的教育和實現社會的和諧，都有非常重要的作用。高校貧困生認定作為高校貧困生資助工作的首要環節，其準確性直接影響到高校貧困生資助的效益與效率，影響到高等教育機會的公平與均等。本文主要針對貧困生認定最基礎的部分—美國聯邦學生補助免費申請表的研究，以期對亟待完善的我國貧困生認定體系有所幫助。

一、FAFSA的內容

美國教育部將貧困生資格認定及咨詢交由聯邦政府各地大學，但是，為了統一標準，美國教育部設計了幾乎所有聯邦學生申請獎助學金必填表格:FAFSA(聯邦學生補助免費申請表)。最新表格(2011年7月－2012年6月)共包括106項，分為5大步:

第一步:學生基本信息。包括姓名、年齡、社會保險號碼(Social Security Number)等。

第二步:學生收入和資產信息。

第三步:學生是否為依賴型。

第四步:依賴型學生的父母基本信息、收入及資產信息。

第五步:非依賴型學生家庭信息。

第六步:入學大學的代碼、是否住校。

第七步:學生及家長簽名、簽署日期，確認所填信息真實性。

該表格項目繁多，其中，申請者必填項目為:

1．社會保險號碼;如需提供父母信息，請提供父母的社會保險號碼。

2．如有駕照，請提供駕照號碼。

3．如非美國公民，請提供外僑登記號碼(alien registration number)。

4．2010年(若已婚，請一并填寫配偶)的聯邦稅務信息或報稅表(包括IRSW－2信息);如需提供父母信息，請提供父母的報稅表。若還未完成2010的收入稅務報表，仍可以申請FAFSA，但必須提供收入及稅務信息。

5．學生及其父母未納稅所得記錄，如社會保障福利，福利救濟金(如，TANF)，退伍軍人福利等。

6．學生及其父母的儲蓄，投資，營業資產及農業資產［2］。

二、FAFSA評析

FAFSA一直因為其冗長和復雜飽受美國學者批評。表格含混不清、需填項目繁多讓低收入家庭望而生畏，成為導致美國大學入學率低的一個重要原因。盡管如此，作為高等教育發達的國家，美國貧困生認定資助體系相對較成熟和完善，對我國貧困生認定具有重要借鑒意義，主要表現在:

(一)稅務征管制度完善，家庭經濟調查準確透明

在FAFSA的背后是美國成熟的稅務征管制度。美國實行自行申報納稅方式，即聯邦各州和地方的稅法要求包括總統在內的所有納稅人必須填寫年度所得稅納稅申報表報告其應稅所得、應納稅額并根據其已繳納的稅款計算出最終的應納稅額和應退稅額。通過完善申報處理，強化稅源監控，稅款強制征收等措施，保證稅款入庫。同時重視稅務稽查，給謊報瞞報者予以重罰;加強稅收信息化建設，尤其在個人所得稅方面，計算機服務與管理的標準化、制度化是美國家庭經濟調查體制的有力保障。其次，美國也有著收入控制體系，如同成效顯著的收入申報和審核體制一樣，也就是所謂的非勞動收入:比如股息，利息，資產出售的資金收入和賭博所盈利。最后，作為高度發達的市場經濟國家，個人所擁有的財產，都可以輕易的折算成收入來衡量家庭經濟狀況［3］。因此，美國不僅可以通過其繳納的個人所得稅記錄準確的查詢家庭經濟情況，還可以通過其家庭非勞動收入，資產做到家庭經濟的全面了解，力求做到準確無誤，把資助資金公平地分配給需要的學生。

(二)貧困生資助體系法律制度發達，誠信體系成熟。

FAFSA明確規定:1)對于家長或者是非依賴型學生，簽署申請表意味著，如果需要，你同意提供相關信息以證明所填表格的真實性;2)如果你故意提供虛假或誤導性信息，你將被處以2萬美金的罰款，或送進監獄，或送進監獄同時處以2萬美金的罰款。

對于依賴型學生，該申請表明確規定:1)所獲得的聯邦或州的資助僅用于高等教育費用;2)學生保證履行貸款還款職責，或已經制定了滿意的還貸計劃;3)學生保證不拖欠聯邦學生資助金，或已經制定了滿意的還款計劃;4)不能履行貸款還款職責時，主動告知你就讀的學校;5)同一時間內，只獲得一所大學提供的聯邦佩爾資助金［2］。

在美國，學生及家長在填報申請表簽署名字時必須承諾所填信息真實性，提供虛假信息騙取資助需要承擔刑事責任。由于社會具有較成熟的社會信用體系及較為嚴格的懲罰措施，貧困生認定約束力強。

三、FAFSA對我國家庭貧困生認定的啟示

(一)建立定性和定量相結合的分類指標體系

美國依靠完善的稅收系統和征信系統，擁有家庭收支明細賬目，家庭經濟調查基于明確的收人之上，而我國由于收人信息不透明，在收集學生的經濟供給能力方面存在諸多困難，因此美國的貧困生判定方法在現階段難以移植到中國［4］。在我國，由于生源地收入鑒定法不確定性，人為性，加上高校在貧困生認定過程中無具體的量化標準，無詳細的與貧困生認定相關的社會資本、自然資本、物質資本及文化資本等方面的指標，人為因素影響較大，對貧困生認定還局限在傳統的、經驗性的、主觀的、定性的判斷上［5］，確定父母或家庭經濟背景的真實性并據此確定學生所需要的經濟資助難以判斷，因此有必要建立其他分類指標來提高高校貧困生認定的精確度。通常，家庭經濟狀況可以用一些替代指標來近似表示，如房屋所有權，父母教育水平，工作單位及具體工種，資產，所患疾病病歷證明，醫藥清單，已受慈善機構資助情況，學生飯卡消費情況等。在我國無成熟的納稅制度又不具有這種自覺納稅文化的國家，急需設計一些可預見的、可操作的分類指標，計量家庭除收入外的支付能力，從而相對科學合理地評價學生的貧困狀況和貧困程度，提高貧困生認定的精確度，將助學資源分配到需要的同學手中，真正實現教育公平。

(二)加強我國貧困生認定法制建設

加強貧困生認定方面的制度建設，完善高校貧困生認定的相關配套政策和措施。目前，我國法制建設還很不健全，大學生經濟困難證明弄虛作假更是法律體系的一大空白，因此要加快這方面的立法工作，為大學生經濟資助提供堅強的法律后盾。在貧困生認定和助學資源分配過程中，特別是新生貧困生認定過程中，學生遞交的家庭經濟情況調查表幾乎是最重要的依據。但在利益的驅動下，家庭經濟較好的學生家長也通過各種方式來制造假證明，填報假收入騙取助學資金;而地方民政部門掌握信息有限，加之地方本位主義，人情和腐敗等因素，客觀上造成了貧困證明和家庭收入的信任危機，給高校貧困生認定工作造成困難，導致貧困生分配資源不公平。沒有健全的懲戒機制，違規成本低，使得弄虛作假一再盛行。只有通過立法機關完善法律制度，明確規定相關部門的職責與義務，建立問責和責任追究體系、行政機關依法行政、司法機關公正司法，依法保障貧困學生的受教育權。

(三)建立健全誠信體制

誠信作為一種道德約束，既要靠教育，又要靠約束。首先，像美國FAFSA一樣，我國《高等學校學生及家庭情況調查表》中應加入學生承諾項目，承諾學生所受資助僅用于上大學的學費及生活費，讓學生及家長在申請伊始明白弄虛作假的后果，樹立誠信意識。學生到校之后，高校應以誠信守信為切入點，通過“兩課”，開展“人格、道德、信譽”等專題教育，舉辦“自強、自立、感恩”系列勵志講座，幫助學生樹立正確的價值觀和人生觀，增強社會責任感。其次，在每年新生貧困生認定之中，對擬認定的貧困生進行誠信教育，讓學生當場簽訂承諾書:承諾所提供的家庭情況說明符合家庭事實，無虛報亂報。若弄虛作假，承諾承擔由此帶來的一切后果(接受學校處分，取消認定資格，并上交所有資助金額)。使不符合家庭事實的同學主動退出貧困生認定，從而降低高校認定貧困生成本，提高貧困生認定效益。最后，定期抽查審核貧困生信息，對在實際調查中發現的“偽貧困生”要嚴肅處理，一經查明屬實，應立即取消其認定資格追回所獲資助并進行紀律處分［6］。

［1］Long，Bridget Terry．Making College Affordable by Improving Aid Policy［M］．Issues in Science＆Technology，2010．

［2］Free Application for Federal Student Aid［EB/OL］．http://www．fafsa．ed．gov/．

［3］楊晴．中國高校貧困生貸款資格判定［D］．武漢:華中科技大學，2005．

［4］畢鶴霞．國內外高校貧困生認定與研究述評［J］．比較教育研究，2008，(65)．

［5］趙炳起．高校貧困生認定機制——優化與重構［J］．教育財會研究，2006，(22)．

［6］遲殿鳳．高校貧困生認定工作現狀與優化策略探索［J］．新西部，2009，(97)．

2011－05－12

王麗瓊(1984－)，四川閬中人，碩士研究生。