關于進一步改善中小外貿企業融資環境的思考

張瓊華 王芬

【摘要】本文通過總結金融危機以來寧波市在優化中小外貿企業融資環境方面的舉措、成效和存在問題，深入分析了阻礙中小外貿企業獲得融資的根源性問題。在此基礎上，提出了政府部門進一步改善中小外貿企業融資環境的意見與建議。

【關鍵詞】中小企業 外經貿 融資 促進

中小外貿企業是寧波外向型經濟發展的生力軍，其發展關系到整個寧波外向型經濟的發展，進而關系到寧波社會經濟的發展。2009年，寧波市進出口額在4 500萬美元以下的外貿企業有9 603家，占全市有進出口實績企業的98%。寧波中小外貿企業融資環境的優劣，決定著寧波整個外向型經濟能否穩定發展。為此，總結近年來特別是金融危機以來寧波在中小外貿企業融資方面的舉措、成效和存在問題，進一步明晰今后政府部門在中小外貿企業融資方面的工作重點和努力方向，尤為重要。

一、金融危機以來寧波市為緩解中小外貿企業融資難而開展的工作

金融危機期間，隨著市場預期的大幅波動和市場快速萎縮，外貿行業遭遇了前所未有的“寒流”，訂單快速減少，大宗原材料價格大幅跳水，加之世界性的金融緊縮，導致大部分金融機構對外貿行業采取了避而遠之的態度，中小外貿企業融資難問題尤為突出。面對極為嚴峻的形勢，寧波市相關部門與金融機構緊密協作，發揮既有的銀貿協作基礎之長，采取了一系列措施，取得了明顯的工作成效，對全市外貿保市場份額、保市場主體起到了重要的支撐作用。

（一）政府引導，統一步調

2008年9月金融危機爆發時期，針對個別外貿龍頭企業面臨嚴重的資金鏈斷裂風險的緊急情況，寧波市相關部門啟動應急機制，協調相關金融機構，確保銀行不抽貸。同年10月，寧波市政府專門發出通知，要求抓住重點，采取切實措施做好外貿龍頭企業的資金鏈安全保障工作。2009年3月，寧波市發出《關于積極應對國際金融危機挑戰，進一步加強我市開放型經濟金融服務的若干意見》，從統一思想、營造環境、強化創新、加大對外經貿企業的信貸支持力度、推進貿易投資便利化等5方面對金融機構和外經貿相關部門提出了14項具體的政策措施。上述舉措的貫徹落實，進一步統一了金融機構和外經貿相關部門的思想，對舒緩外貿企業融資壓力起到了重要的引導、推動作用。

（二）搭建平臺，促進溝通

2009年3月，寧波市開展了“銀企對接融資洽談服務月”活動，并召開了針對外經貿企業的大型銀企對接融資洽談會。同年4月，寧波市建立起了全國首個外經貿企業網上融資平臺，為轄內銀行、擔保機構和外經貿企業創建了一個“全年無休”的銀、保、企融資對接互動網絡平臺。2009年下半年，又專門組織 “小銀行進小企業”活動，全市對小企業融資有“實招”的銀行走進部分小企業聚集地，舉辦小型銀企對接會。此外，相關政府部門還經常為銀行和企業進行個性化的牽線搭橋，比如為進出口銀行與某高科技企業牽線搭橋，促成企業獲得了1.5億元的優惠利率貸款等。

（三）大力推進貿易融資產品的運用

金融危機后，出口退稅率和出口信用保險覆蓋率的明顯提高，為出口退稅賬戶托管貸款、出口信用保險項下的保單融資等融資品種拓展了運用空間，寧波各地不失時機地加大推進力度，成效較為明顯。

在出口退稅賬戶托管貸款方面，一是建成出口退稅賬戶托管貸款網上征詢系統，加快了應收出口退稅余額證實書的辦理速度；二是部分縣（市）試行出口企業應退稅預退稅辦法，企業在指定銀行開立出口退稅專戶，并與國資公司、銀行簽訂三方協議后，企業在完成向國稅部門提交《出口應退稅預退申請書》3個工作日內，即可在出口退稅專戶內收到預退稅款；三是部分縣（市）對開展出口退稅賬戶托管貸款的企業給予利息費用補貼等。

在出口信用保險項下的保單融資方面，主要是建立了市、縣、鄉（鎮）三級推廣體系，加強信貿協作，做好產品宣傳推廣與協調工作，多次召開面向金融機構、外經貿主管部門和企業的保單融資推介會、研討會，研究建設出口信用保險保單融資平臺等。2010年上半年，寧波市出口退稅賬戶托管貸款全年累放額和出口信用保單融資分別達到5.6億元、16.8億元，為2009年全年水平的74%、84%。

（四）著力解決擔保和信用評級問題

一是利用商務部安排的專項資金，設立了寧波市中小外貿企業融資擔保專項資金，專門獎勵那些為中小外貿企業提供融資擔保的擔保公司，對為中小外貿企業提供擔保且擔保量達到要求、擔保費率低于規定水平的擔保業務給予補償，此舉有效激發了擔保公司對中小外貿企業提供擔保的積極性。

二是開展中小外向型企業融資問題研究，對中小外貿企業信用評價體系進行初步研究，完成了中小外貿企業信用評價體系指標的初步設計。

三是支持銀行建立適合外貿企業特點的授信測算模型，促成部分商業銀行專門為專業外貿企業建立了一套獨立的評級和授信測算模型，對提高外貿企業的信用等級和擴大授信額度起到了一定的推動作用。

（五）大力推進對外貿易便利化

一是推出了全國首個對外貿易便利化規程，細致、科學地對開展國際貿易所涉及的政府部門監管、審批、服務、協調等環節進行了規范和承諾。

二是進一步優化了出口退稅流程，包括加快出口退稅審核進度，在企業提交相關單據后，國稅部門審核退稅時間最長不超過30天；在國庫退稅環節實現退稅憑證無紙化，實現出口退稅資金審核“1小時辦結”和劃撥實時到賬。

三是推進收結匯便利化，全市企業基本實現“足不出戶”辦理出口核銷手續，99%的出口收匯核銷通過系統自動審核辦理；企業辦理貨到付匯項下進口付匯業務免于逐筆提供進口合同和發票；適當放寬遠期收匯備案條件，解決企業因金融危機不能按時足額收匯引起的核銷退稅問題，適當擴大差額核銷額度，解決因產品市場行情變動導致企業資金流與貨物流金額不匹配問題等。

（六）加強對企業的培訓與指導

2009年，在寧波市外經貿扶持資金支持下的面向企業的免費培訓達到歷年最高值，內容涉及外貿企業財務管理、宏觀經濟形勢、企業業務經營等多個方面。同時，還利用新聞媒體等各種途徑指導企業積極應對國際金融危機挑戰，引導企業有效提升管理匯率風險能力等。

以上措施的實施，對幫助寧波中小外貿企業緩解融資難、應對金融危機沖擊、抓住機遇發展起到了重要的推動作用。金融危機后的寧波外貿，呈現出了更強、更好的發展勢頭：一是企業經營主體有增無減，截至2010年6月底，全市有進出口經營權企業超過1.4萬家，較金融危機爆發前夕（2008年8月）增加近0.4萬家；二是國際市場份額明顯擴大，2010年上半年寧波一般貿易占全國一般貿易總額的0.41%，較金融危機爆發前夕提高0.14個百分點；三是外貿企業經濟效益大大提高，據寧波市重點監測企業數據，2010年上半年重點企業凈資產收益率較2009年同期提高53%，企業虧損面下降至近4年同期最低水平等等。

二、阻礙中小外貿企業獲得融資的根源性問題研究

盡管寧波在解決中小外貿企業融資難問題上采取了多種措施，但并未完全解決中小外貿企業的融資難問題。調查顯示，即便是在2010年上半年國家貨幣信貸政策總體較為寬松的情況下，融資困難仍然是制約寧波中小外貿企業發展的主要因素之一。結合寧波的經驗和工作體會，并聯系到中小企業融資難問題系世界性難題，筆者認為，中小外貿企業融資難問題之所以難以根治，根本原因在于本來應當通過制度安排來彌補的市場缺陷未得到有效彌補。主要反映在以下幾方面：