淺析我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀及對策

姜君濤

(內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，內(nèi)蒙古呼和浩特 010021)

淺析我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀及對策

姜君濤

(內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，內(nèi)蒙古呼和浩特 010021)

農(nóng)業(yè)保險在許多國家被列為政策保險，它是在國家政策的直接支持下，對種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)在生長、哺育、成長過程中遭受的由自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。盡管經(jīng)過三十多年的發(fā)展，我國的農(nóng)業(yè)保險已經(jīng)很大程度上地趨于成熟和完善。但是，由于我國農(nóng)業(yè)體系不同于世界上任何一個其他國家，所以研究并探索適合發(fā)展我國農(nóng)業(yè)保險的制度有著重要的意義。本文介紹了我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀及存在的問題，并提出了相關(guān)建議。

農(nóng)業(yè)保險;農(nóng)業(yè)再保險;理賠定損;稅收優(yōu)惠

一、我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

保監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2010年，我國農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入135．68億元，涵蓋了種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、森林及一些地方特色農(nóng)產(chǎn)品品種。農(nóng)業(yè)保險承保的主要糧油棉作物達(dá)到6．8億畝，占全國播種面積的35%。農(nóng)業(yè)保險主要險種基本覆蓋了所有糧食主產(chǎn)區(qū)。農(nóng)業(yè)保險已成為農(nóng)民災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)和災(zāi)區(qū)重建的重要資金來源。2010年農(nóng)業(yè)保險覆蓋農(nóng)戶1．4億戶次，共有約2100萬戶次的受災(zāi)農(nóng)戶得到保險補(bǔ)償，保險業(yè)為2010年洪澇災(zāi)害累計支付賠款27億元。在覆蓋面積穩(wěn)步擴(kuò)大的同時，農(nóng)業(yè)保險的保障水平逐步提高，承保品種不斷增加，除中央財政保費(fèi)補(bǔ)貼品種外，各地政府也紛紛推出及支持適應(yīng)農(nóng)民需求的蔬菜、特色品種及農(nóng)房保險等。與此同時，市場經(jīng)營主體也不斷增加，每個糧食大省基本上有兩家以上的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

盡管如此，我國農(nóng)業(yè)保險還是存在著一些比較嚴(yán)重的問題。

(一)我國的農(nóng)業(yè)保險覆蓋面窄，保險深度較低。我國是一個自然災(zāi)害頻發(fā)的國家，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨的自然風(fēng)險較大。以2010年為例，全國各類自然災(zāi)害共造成4．3億人次受災(zāi)，農(nóng)作物受災(zāi)面積3743萬公頃，倒塌和損壞房屋943萬間，直接經(jīng)濟(jì)損失5340億元。與此同時，我國的農(nóng)業(yè)保險覆蓋面和保險深度都比較低，巨災(zāi)災(zāi)害單起事件的保險最高覆蓋面不到3%，遠(yuǎn)低于30%的世界平均水平。我國農(nóng)業(yè)保險所提供的保險產(chǎn)品具有低保額、低收費(fèi)、低保障的特點(diǎn)，這是與我國農(nóng)村地區(qū)的實際情況分不開的。考慮到農(nóng)民的收入較低，經(jīng)濟(jì)承受能力弱，有的險種保險金額按初始成本計算，而低收費(fèi)帶來的往往是低保障。同時，為了防范道德風(fēng)險，提高被保險人責(zé)任意識，農(nóng)業(yè)保險的險種都把保險金額規(guī)定在保險標(biāo)的價值的60% －80%之間，甚至更低。但保險金額和賠付金額太低，會導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險的保障作用無法實現(xiàn)，影響農(nóng)民投保。農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品承保責(zé)任單一，免賠責(zé)任范圍廣。如有很多意外事故并不在賠償范圍內(nèi)，導(dǎo)致了農(nóng)民的投保積極性下降。

(二)資金來源渠道單一

目前，農(nóng)業(yè)保險基金主要來自于保戶繳納的保險費(fèi)，而農(nóng)業(yè)保險費(fèi)率相對于保戶的農(nóng)業(yè)收入而言是很高的，投保農(nóng)業(yè)險會導(dǎo)致農(nóng)戶收入持續(xù)走低，這種單一的、不穩(wěn)定的來源渠道也是農(nóng)業(yè)保險實踐不成功的主要原因之一。所以，應(yīng)該在保費(fèi)來源上進(jìn)一步拓寬渠道。除了政府補(bǔ)貼外，還可以讓有關(guān)部門從財政災(zāi)情減免款、民政扶貧救災(zāi)款、鄉(xiāng)村公益金等多方面籌集，盡最大可能減少農(nóng)民參保支出費(fèi)用。

(三)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展過程中存在“三難”問題，即:業(yè)務(wù)發(fā)展難、費(fèi)率厘定難、定損理賠難

農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)收費(fèi)低，宣傳員困難大，工作成本高，提取手續(xù)費(fèi)少，影響業(yè)務(wù)人員的工作積極性。如保費(fèi)的收繳，因農(nóng)業(yè)保險涉及面廣，保險公司機(jī)構(gòu)有限，交通又不便利，若挨家挨戶去收取保費(fèi)費(fèi)時、費(fèi)力，業(yè)務(wù)成本高。其次，由于缺乏長期的農(nóng)作物損失的可靠數(shù)據(jù)，費(fèi)率厘定很困難。再次，農(nóng)業(yè)保險承保的對象十分復(fù)雜，大多規(guī)模不大，技術(shù)含量不高，并且潛藏著難以避免的道德風(fēng)險，理賠難度相當(dāng)大。

(四)農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展面臨資金短缺、人才匱乏、技術(shù)薄弱的矛盾

農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展離不開政府的扶持，特別是在資金方面的資助，但作為一個農(nóng)業(yè)大國，政府的支持是有限的，在相當(dāng)長一段時間內(nèi)，農(nóng)業(yè)保險將面臨資金不足的矛盾。與此同時，我國目前農(nóng)業(yè)保險在理論研究上也相對滯后，在實踐中發(fā)展緩慢，農(nóng)業(yè)保險方面的統(tǒng)計資料不詳。更重要的影響因素是人才。長期以來，我國保險業(yè)由于受到各種因素的干擾，發(fā)展呈現(xiàn)多次起落，保險人才斷層，而農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營上的復(fù)雜性、艱苦性，也導(dǎo)致人才更是奇缺。

二、對于目前我國農(nóng)業(yè)保險的一些建議

(一)采取合理宣傳方式，加大宣傳力度

目前，保險公司涉足農(nóng)村領(lǐng)域較少，經(jīng)濟(jì)落后的偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)民對保險知識了解甚微，甚至一些農(nóng)民根本不知道保險為何物，主要是由于宣傳力度不夠和宣傳方式不合理造成的。針對此狀況，建議采取合理的宣傳方式、加大宣傳力度。在農(nóng)村設(shè)立宣傳陣地，營造保險氛圍。一是保險公司可以與鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)系，在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村人員比較集中的地段，由保險公司投入建立宣傳櫥窗、版報等，定點(diǎn)不定期或定期宣傳保險業(yè)務(wù)知識，把保險常識和最新的保險信息潛移默化傳輸給廣大農(nóng)民。二是在有條件的縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保險公司可以與政府部門結(jié)合定期在電視或者廣播里宣傳保險，使農(nóng)民在田間地頭慢慢了解保險。

(二)進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險立法

農(nóng)業(yè)保險立法應(yīng)對農(nóng)業(yè)保險的目標(biāo)、保障范圍、保障水平、組織機(jī)構(gòu)與運(yùn)行方式、政府的作用、農(nóng)民的參與方式、管理費(fèi)和保險費(fèi)分擔(dān)原則、異常災(zāi)害賠款和處理方式等各方面進(jìn)行規(guī)范。結(jié)合我國農(nóng)村實際，采用法定保險與自愿保險相結(jié)合、政策性保險與商業(yè)性保險相結(jié)合的方式。對少數(shù)有關(guān)國計民生的重要作物和畜禽實行法定保險，以降低逆向選擇和道德風(fēng)險，同時降低這些項目的經(jīng)營管理費(fèi)用，以降低成本。其他作物和畜禽的多風(fēng)險責(zé)任保險和單一風(fēng)險責(zé)任保險項目可以實行自愿保險。

(三)切實解決勘賠定損，適當(dāng)提高理賠標(biāo)準(zhǔn)

勘賠定損是一項技術(shù)性很強(qiáng)、涉及保險公司與投保農(nóng)民雙方利益的工作。在目前還沒有專業(yè)的勘賠組織機(jī)構(gòu)前，特別是面對一些受災(zāi)程度深，時間要求緊，涉及面廣的水稻相關(guān)病蟲災(zāi)害時，必須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保理賠工作快速、科學(xué)、全面推行。可以由保險公司牽頭，聯(lián)合當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)技、畜牧、財政、農(nóng)保辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部等機(jī)構(gòu)人員及受災(zāi)鄉(xiāng)村負(fù)責(zé)人實行聯(lián)合勘賠定損。目前賠付標(biāo)準(zhǔn)與當(dāng)?shù)氐膶嶋H比較顯然是偏低的，應(yīng)該予以適當(dāng)提高。

(四)加緊建立農(nóng)業(yè)再保險制度

政府應(yīng)盡快建立農(nóng)業(yè)保險再保險機(jī)制，轉(zhuǎn)移各保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險，為擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險提供風(fēng)險保障。建議在中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基礎(chǔ)上組建國家農(nóng)業(yè)金融集團(tuán)，并新設(shè)農(nóng)業(yè)再保險公司。此模式有以下特點(diǎn):一是避免了重新設(shè)立機(jī)構(gòu)的巨大人力、物力、財力投入，可操作性強(qiáng);二是有利于發(fā)揮國家農(nóng)業(yè)政策性銀行整體效能，將農(nóng)業(yè)政策性貸款業(yè)務(wù)與農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合在一起，有效規(guī)避信貸資產(chǎn)的風(fēng)險。除全國農(nóng)業(yè)再保險公司為農(nóng)業(yè)保險公司提供再保險外，也可以允許其他經(jīng)審批的商業(yè)保險公司或再保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)再保險業(yè)務(wù)，以便使某一地區(qū)的風(fēng)險能在更大的空間上和更長的時間內(nèi)分散，減少農(nóng)業(yè)保險原保險人的風(fēng)險責(zé)任，提高原保險人的承保能力。健全農(nóng)業(yè)保險再保險和巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，對農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶進(jìn)行有效的風(fēng)險管理和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，是提高農(nóng)業(yè)抵御自然災(zāi)害和抗風(fēng)險能力、保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)可持續(xù)性的一種有效手段。作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分，發(fā)展農(nóng)業(yè)和巨災(zāi)保險再保險，可以降低投資風(fēng)險，促進(jìn)支農(nóng)貸款和農(nóng)業(yè)投資的增加，對于建立適合“三農(nóng)”特點(diǎn)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，有著積極的促進(jìn)作用。

(五)設(shè)立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金

巨災(zāi)風(fēng)險一直是農(nóng)業(yè)保險必須面對的艱巨挑戰(zhàn)。巨災(zāi)風(fēng)險是指突發(fā)的、無法預(yù)料的、無法避免的嚴(yán)重災(zāi)害事故，如洪水、颶風(fēng)、地震等。為使保險業(yè)務(wù)能夠在農(nóng)村得以順利開展，應(yīng)將農(nóng)業(yè)的一般風(fēng)險和巨災(zāi)風(fēng)險區(qū)分開，實行強(qiáng)制保險與自愿保險相結(jié)合的方法。如同樣是農(nóng)業(yè)災(zāi)害，冰雹可以由商業(yè)保險公司承保，而像洪水、颶風(fēng)災(zāi)害則由政府來承擔(dān)。對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險業(yè)務(wù)采取強(qiáng)制保險，并向農(nóng)業(yè)再保險公司辦理分保，并以國家農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金承擔(dān)最后的責(zé)任。當(dāng)巨災(zāi)準(zhǔn)備金全部用完后，可向國家有關(guān)部門申請資金，國家提供無限額擔(dān)保。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金由政府出資，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司每年按總保費(fèi)的一定比例繳納，也可通過發(fā)行專門債券籌集。財政部對巨災(zāi)補(bǔ)償基金承擔(dān)管理職責(zé)，也可委托農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行代管。巨災(zāi)理賠要接受保險監(jiān)管機(jī)關(guān)和國家審計機(jī)關(guān)的監(jiān)督管理。

(六)政府通過財政補(bǔ)貼、減免稅收等措施支持農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展

1、費(fèi)用補(bǔ)貼。凡保險公司開辦種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險中法定的政策性保險業(yè)務(wù)時，均應(yīng)享受相關(guān)政策支持。政府對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)保險公司進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼和管理費(fèi)補(bǔ)貼，以鼓勵其積極經(jīng)營，增加農(nóng)業(yè)保險供給。鑒于我國目前的財力有限，農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼應(yīng)突出重點(diǎn)，逐步推進(jìn)。

2、稅收優(yōu)惠。稅收優(yōu)惠是政府鼓勵保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的重要手段。政府可利用稅收杠桿對保險公司的經(jīng)營行為進(jìn)行政策調(diào)控，對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司給予必要的稅收優(yōu)惠。對法定保險項目應(yīng)免除營業(yè)稅和所得稅，自愿保險項目也應(yīng)該免除大部分稅負(fù)，調(diào)動保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的積極性，以利保險公司穩(wěn)健經(jīng)營。

(七)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管

政策性農(nóng)業(yè)保險是一個復(fù)雜的業(yè)務(wù)體系，在經(jīng)營過程中，需要諸如財政、氣象、畜牧防疫等有關(guān)部門的密切配合。為了使農(nóng)業(yè)保險工作經(jīng)常化、制度化，從上到下應(yīng)有專門的部門具體負(fù)責(zé)此項工作，并在專門的農(nóng)業(yè)保險法規(guī)中予以明確。農(nóng)業(yè)部或由農(nóng)業(yè)部負(fù)責(zé)牽頭的專門委員會承擔(dān)起農(nóng)業(yè)保險的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)對農(nóng)業(yè)保險的規(guī)劃設(shè)計、工作協(xié)調(diào)等;中國保險監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)對農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管職責(zé)，各級監(jiān)管部門應(yīng)設(shè)立農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管處，負(fù)責(zé)對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管;財政部對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)補(bǔ)償基金承擔(dān)管理職責(zé)，制定農(nóng)業(yè)保險的財政、稅收優(yōu)惠政策。可見，政府各部門的配合與協(xié)調(diào)是政策性農(nóng)業(yè)保險順利運(yùn)作的關(guān)鍵。

總之，農(nóng)業(yè)保險作為扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要政策工具，是分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險、減輕農(nóng)戶和國家負(fù)擔(dān)不可或缺的風(fēng)險管理手段。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險對于管理農(nóng)業(yè)風(fēng)險、保障農(nóng)民收入和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展都具有重要的現(xiàn)實意義。

F840．66

］A

］1003－4145［2011］專輯－0019－03

2011－11－15

姜君濤，內(nèi)蒙古大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院講師。

(責(zé)任編輯啊:宋緒芬)