如何避免國(guó)際制裁對(duì)貿(mào)易的影響

國(guó)內(nèi)某出口商2009年3月向國(guó)內(nèi)A銀行提交了一套出口單據(jù)，金額為5萬歐元，開證行為伊朗某銀行，付款期限為提單日后180天（即2009年10月10日），信用證指定由開證行的國(guó)際業(yè)務(wù)部?jī)敻丁?/p>

2009年10月7日，A銀行按照信用證指示向償付行索償，卻一直未得到答復(fù)。經(jīng)過A銀行多次催收，開證行在11月突然改變償付授權(quán)，授權(quán)A銀行向開證行首爾分行索償。A銀行向新償付行索償后，償付行表示無法用歐元付匯，可以用日元進(jìn)行償付。在出口商尚未接受新的清算安排前，償付行再次來報(bào)，表示開證行已將該筆款項(xiàng)的償付授權(quán)取消，指示A銀行直接聯(lián)系開證行。之后A銀行多次措辭強(qiáng)硬地向開證行發(fā)報(bào)催收，向其索要遲付利息。

出口商也多次聯(lián)系進(jìn)口商，請(qǐng)其敦促開證行付款并提供付款電文以便查詢。開證行發(fā)報(bào)稱其已經(jīng)付款三次，但是由于國(guó)際制裁措施嚴(yán)厲，貨款在匯劃過程中遭到賬戶行得多次查詢。經(jīng)過多次查詢查復(fù)，直至2010年1月，A銀行才收到信用證下的款項(xiàng)。

通過這個(gè)案例，可以看出國(guó)際制裁形勢(shì)日趨嚴(yán)厲，涉及制裁的業(yè)務(wù)收匯非常艱難，因此進(jìn)出口企業(yè)需要特別注意業(yè)務(wù)是否受制裁，以規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)際經(jīng)濟(jì)制裁，在聯(lián)合國(guó)的實(shí)踐中，指根據(jù)《聯(lián)合國(guó)憲章》第七章第41條，采用斷絕外交關(guān)系以外的非武力強(qiáng)制性措施，財(cái)政、金融、貿(mào)易、海運(yùn)、航空和石油等領(lǐng)域的制裁均屬于經(jīng)濟(jì)制裁。伊朗等中東國(guó)家是被制裁的重點(diǎn)。自2010年6月開始，聯(lián)合國(guó)安理會(huì)、歐洲聯(lián)盟和美國(guó)現(xiàn)階段分別對(duì)伊朗實(shí)施新一輪單方面制裁，主要制裁對(duì)象是銀行業(yè)、能源等重要經(jīng)濟(jì)行業(yè)。對(duì)伊朗金融業(yè)的制裁行為，不僅對(duì)伊朗的經(jīng)濟(jì)造成障礙及給百姓生活帶來痛苦，也使被制裁國(guó)的鄰國(guó)的經(jīng)濟(jì)遭受損失，我國(guó)對(duì)伊朗的出口貿(mào)易和投資自然受到不同程度的影響。

國(guó)際制裁形勢(shì)嚴(yán)峻

目前，國(guó)際制裁形勢(shì)比較嚴(yán)峻，制裁方主要有聯(lián)合國(guó)、歐盟和美國(guó)，以及其他國(guó)家。聯(lián)合國(guó)制裁：2010年6月9日，聯(lián)合國(guó)安理會(huì)對(duì)伊朗實(shí)施新一輪制裁，這是安理會(huì)2006年以來對(duì)伊朗實(shí)施的第四輪制裁，也是最嚴(yán)厲的一次，決議附件中包含了自安理會(huì)制裁伊朗以來通過的最大的制裁清單，其中關(guān)于海運(yùn)和金融方面的措施對(duì)外貿(mào)公司產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。美國(guó)制裁：2010年7月，美國(guó)通過了單邊制裁伊朗的法案，擴(kuò)大了受制裁的實(shí)體和個(gè)人名單，目前，美國(guó)制定的敏感國(guó)家名單中包括伊朗、古巴和朝鮮等多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，是國(guó)際上制裁政策最為嚴(yán)厲的國(guó)家。歐盟于2010年7月26日，通過了對(duì)伊朗的新制裁措施，重點(diǎn)針對(duì)伊朗的石油和天然氣領(lǐng)域，還涉及貿(mào)易、海運(yùn)和金融領(lǐng)域。其他國(guó)家：加拿大于2010年7月26日宣布對(duì)伊朗實(shí)施新的一攬子制裁措施；日本于2010年8月宣布對(duì)伊朗實(shí)行制裁，對(duì)伊朗相關(guān)銀行和企業(yè)進(jìn)行資本凍結(jié)和停止金融服務(wù)。

從目前形勢(shì)看，受國(guó)際社會(huì)制裁最嚴(yán)厲的國(guó)家是伊朗，伊朗與美歐之間的對(duì)立情緒仍然很強(qiáng)，伊朗核問題解決還為時(shí)尚早，國(guó)際社會(huì)對(duì)其經(jīng)濟(jì)制裁在今后一段時(shí)間內(nèi)仍將延續(xù)。與此同時(shí)，國(guó)際社會(huì)逐步解禁針對(duì)一些國(guó)家的制裁措施。2010年12月15日，聯(lián)合國(guó)安理會(huì)通過決議，結(jié)束了因防止伊拉克發(fā)展核武器而對(duì)其實(shí)施的長(zhǎng)達(dá)19年的制裁，結(jié)束了“石油換食品”計(jì)劃，允許其發(fā)展民用核能。從此開始，伊拉克可以與外界進(jìn)行自由貿(mào)易往來。

停止辦理涉嫌制裁業(yè)務(wù)

目前，國(guó)際制裁中美國(guó)的制裁政策最嚴(yán)厲，范圍最廣泛。負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)濟(jì)制裁的部門主要是美財(cái)政部下設(shè)的海外資產(chǎn)管理辦公室（OFAC）。根據(jù)《愛國(guó)者法案》的授權(quán)，OFAC可以對(duì)外國(guó)洗錢者行使“長(zhǎng)臂司法管轄權(quán)”，凍結(jié)、扣劃甚至沒收涉案資金。“長(zhǎng)臂管轄”原則像一柄達(dá)摩克利斯之劍懸在各國(guó)商業(yè)銀行的頭上。目前，我國(guó)工行、中行、農(nóng)行、建行、交通銀行和招商銀行都在美國(guó)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，其他股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在美國(guó)開立了美元清算賬戶。任何國(guó)內(nèi)銀行如果從事了涉及美國(guó)制裁的業(yè)務(wù)，則其總行將會(huì)受到美國(guó)當(dāng)局的調(diào)查，并被課以巨額罰款，甚至被訴至公堂。因此，國(guó)內(nèi)各銀行都收緊了涉伊業(yè)務(wù)，所以，和伊朗開展進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)也應(yīng)順應(yīng)國(guó)際形勢(shì)，采取應(yīng)對(duì)措施，避免資金風(fēng)險(xiǎn)。

2010年之前，由于聯(lián)合國(guó)制裁名單中只包含伊朗薩巴赫銀行，只要涉伊業(yè)務(wù)結(jié)算不使用美元，不通過美資銀行辦理，可以通過其他幣種和銀行辦理。但是，從2010年下半年開始，歐盟、日韓等紛紛加入制裁伊朗的隊(duì)伍，伊朗在這些國(guó)家設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)已被停業(yè)或受到嚴(yán)格審查，結(jié)算幣種和路徑現(xiàn)已十分稀少。除了伊朗的銀行和進(jìn)出口企業(yè)遭到制裁外，伊朗的一些船運(yùn)公司、貨代公司、運(yùn)輸船舶也受到了制裁。比如，中東最大的國(guó)家航運(yùn)公司—伊朗國(guó)航（IRISL）目前受到聯(lián)合國(guó)制裁，該公司為了規(guī)避制裁，設(shè)立了大量“幌子公司”，如SSL、HDS LINES、SAPID等來掩蓋真實(shí)身份。如果我國(guó)企業(yè)的進(jìn)出口單據(jù)涉及的船公司、貨運(yùn)公司等在相應(yīng)的制裁名單內(nèi)，這樣的單據(jù)可能會(huì)被對(duì)方銀行扣留或退回，貨物也會(huì)被罰沒。

因此，我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)一定要落實(shí)好業(yè)務(wù)所涉及的實(shí)體和個(gè)人，如交易對(duì)手、對(duì)方銀行、保險(xiǎn)公司、運(yùn)輸工具以及貨運(yùn)代理公司是否在聯(lián)合國(guó)、歐盟和美國(guó)的制裁名單內(nèi)。如果業(yè)務(wù)涉嫌制裁，應(yīng)停止辦理。

多項(xiàng)措施避免資金風(fēng)險(xiǎn)

在目前形勢(shì)下，進(jìn)出口企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，全面分析，采取多種措施避免陷入業(yè)務(wù)糾紛，甚至錢貨兩空的局面。

首先，要重視交易對(duì)手背景調(diào)查。企業(yè)應(yīng)該深入研究目前形勢(shì)和各國(guó)法律法規(guī)，在簽訂合同前做好交易對(duì)手背景調(diào)查（包括對(duì)方客戶、對(duì)方銀行、貨代公司和船公司等），并在合同執(zhí)行過程中進(jìn)行跟蹤。其次，及時(shí)跟進(jìn)國(guó)際制裁措施。進(jìn)出口企業(yè)應(yīng)及時(shí)下載聯(lián)合國(guó)、歐盟和美國(guó)的制裁名單，認(rèn)真審核交易涉及的實(shí)體或者個(gè)人是否涉嫌制裁，對(duì)新業(yè)務(wù)、新客戶要尤其謹(jǐn)慎。

再次，優(yōu)化結(jié)算方式選擇。企業(yè)在簽訂合同前應(yīng)做好結(jié)算方式選擇，出口時(shí)盡量選擇預(yù)付款方式結(jié)算，或者辦理出口信用保險(xiǎn)，規(guī)避國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)口時(shí)盡量采用貨到付款或托收方式結(jié)算。還有，妥善選擇交易幣種。企業(yè)在簽訂合同時(shí)應(yīng)注意對(duì)于相關(guān)經(jīng)濟(jì)體制裁的業(yè)務(wù)不能采用相關(guān)幣種清算，特別對(duì)于美國(guó)制裁的業(yè)務(wù)不能使用美元，也不得通過美資銀行辦理業(yè)務(wù)。此外，避免貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)該在簽訂合同時(shí)注意劃分貨物運(yùn)輸責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，如由對(duì)方企業(yè)負(fù)責(zé)貨運(yùn)，應(yīng)特別注明不得使用受制裁的船公司進(jìn)行運(yùn)輸，以避免貨物被查扣的風(fēng)險(xiǎn)。

（作者單位：中國(guó)工商銀行山東省分行國(guó)際結(jié)算業(yè)中心）