完善農村信用社貸款利率定價機制的意義

［摘 要］近年來，我國農村經濟取得了很大發展，農村面貌發生了顯著變化，我國企業發展速度進一步加快，農民收入持續穩定增長。在這種良好的發展形勢下，作為農村金融主力軍的農村信用社，對我國經濟建設和社會事業發展做出了重要貢獻，尤其是在建設社會主義新農村、全面推進小康社會建設的進程中，農村信用社正在發揮著越來越重要的作用。

［關鍵詞］農村信用社 貸款利率 定價機制

農村信用社貸款利率進行市場化改革，利率市場化是利率改革的最終發展方向隨著中國社會主義市場經濟體制的建立和金融體制改革的深化，利率市場化的進程加快，中國農村信用社的利率改革已于 2001 年 3 月。開始試點，但同國有商業銀行利率改革進程還有相當距離，遠遠落后于中國利率市場化改革目標，這不僅制約著信貸。資產質量的提高和貸款結構的調整，而且還與國家關于農信社改革的助推措施及惠農政策相悖在當前農信社深化改革。

一、我國農村信用社貸款利率定價機制的現狀和問題

農村信用社是主要為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性金融機構。為適應新時代農民和農村經濟發展的需要，中國人民銀行和農村信用社聯合逐步探索形成了一套適合農村特點的小額信用貸款方式和聯戶擔保貸款方式。這是我國農村信貸管理制度的重大改革，對解決農民貸款難、促進農民增加收入、改進信用社業務經營發揮了重要作用。但其中不免存在一些問題。

1.定價管理能力不足

缺乏專業人才。貸款利率定價的技術含量較高，需要有專業人員在做好對市場利率分析和預測的基礎上，再對客戶進行信用評級和評價。而目前農信社職工素質參差不齊，大部分信貸人員未能有效，掌握利率風險管理技能，對浮動利率定價機制的形成、具體浮動利率標準的確定及資金成本的測算等缺乏相關的業務知識，影響了貸款利率定價的科學性。

2.現行貸款利率定價機制存在問題

現行貸款利率定價機制不健全 信用社定價機制中資金成本測算缺失、利率風險意識不強、利率測算專業知識不足、貸款利率的定價依據較缺乏、沒有充分考慮所在區域的經濟運行狀況及信用社自身成本、效益等，造成了貸款收益與風險不相匹配，削弱了貸款競爭力，影響了信貸資產質量。

3.定價方法不完善

我國雖然制訂了以行業信用狀況、擔保方式、銀企貢獻度等為主要內容的貸款利率定價方法，對貸款利率定價實行差別化管理，但都沒有科學具體的定價浮動標準，極易造成利率水平不適應業務發展與市場變化需求的問題。

二、對我國農村信用社健康發展的幾點建議

1.農村信用社要盡快建立健全符合自身實際的貸款利率定價機制和利率風險管理制度

建立科學合理的貸款利率定價模式。信用社可根據當地經濟發展狀況、客戶盈利水平和自身效益等方面，積極探索貸款利率定價模式，制訂出更為合理可行的利率定價機制，推動各項業務的發展，建立綜合反映客戶信用狀況、發展前景、經營管理水平和自身成本控制、效益核算、風險抵償等情況的貸款利率定價機制。

2.金融監管部門加大利率政策執行情況的監管力度

金融部門要加大對農村信用社貸款利率定價工作的指導力度，督促農村信用社健全內部管理機制，使其逐步形成由市場內生的利率定價機制 。并且有關部門應按照國家產業政策和貨幣政策的要求，以《商業銀行法》和《銀行業監督管理法》等相關法律法規為依據，通過窗口指導、現場和非現場檢查等，加大對農信社執行浮動利率情況的監督檢查力度，引導和監督其正確執行利率政策，促進其制定合理的利率價格，并支持其利用利率手段改善經營促進地方經濟發展和結構調整。

3.農村信用社應繼續發揮支農主渠道，各地企業爭取省政府出臺的政策，將涉農資金和中央企業支持農村信用社，確實增加農村信用社，支持地方經濟發展。我國是以農業為主的國家，農業能否健康安全發展，關系重大，農業發展也存在著資金不足、不科學等情況，需要農村信用社給予資金支持和政策引導，只有發揮好農村信用社的作用，才能很好的發展我國農業經濟，為我國的農業發展做出貢獻，為社會主義現代化的實現添磚加瓦。

4.充分利用點多面廣和與農民聯系密切的優勢，加大資金組織力度，進一步增加存款總量，確保支農實力。農村信用社在我國是也占據著點多面廣的優勢，這些就更加有利于建設好農村信用社，健全和完善全國、省、市農村信用聯社內部融資機制，充分挖掘內部資金潛力，提高資金使用效率和增強調節資金的能力，集中資金支持社會主義新農村建設項目和地方重點項目。這樣不僅促進了農村信用社的發展壯大，而且擴大了農村信用社的影響力。

5.做好宣傳工作，為各項利率政策的有效實施創造良好的社會環境

各農村金融營業網點的工作人員，也要利用儲蓄、收息和收貸的機會，耐心、細致地做好利率政策宣傳解釋工作，讓農民及時知曉和正確理解現行利率政策，充分認識利率市場化發展的必然趨勢，為國家宏觀調控和農村信用社自身業務經營創造良好的社會環境。目前我國許多地區農民對農村信用社的理解程度還不夠，新的政策實施農民還不了解，以及我國企業根據以往的需求也容易忽略農村信用社，種種客觀外部條件需要我們必須做到加大宣傳農村信用社，下大功夫對農村信用社的新政策進行宣傳，一擴大其影響力。

6.農村信用社要強化內部管理，逐步建立起以安全為前提，以服務三農為目標、以效益為中心的貸款定價機制。農村信用社應按照客戶給銀行帶來的收益、信用風險等逐步建立以效益為中心，科學合理 高效協作的產品定價機制、要根據不同 客戶狀況，市場的差異和變化進行貸款定價，通過利率傳導機制來量化貸款價格、識別規避風險、整合信貸資產結構、優化資產質量，要建立健全風險內控機制，從審查管理程序風險。限額、風險定價、利率風險管理制度等方面保證利率風險管理的序時性、有效性和完整性，增強自身的整體抗風險能力 。

三、加快推進農村信用社貸款利率定價機制的意義

1.有利于促進區域農村信用社貸款利率定價走向市場化。《農村信用社貸款利率定價管理辦法》的有效實施，使區域農村信用社的貸款利率定價在遵守國家利率政策和有關法律，法規及金融政策的基礎上，根據市場利率水平變化，農村信用社搞市場化能夠對業務發展和同業競爭策略進行靈活調整有利于推動農村信用社的貸款利率定價管理工作走向市場化，這方面的效應作用正在顯現。

2.有效抑制死賬壞賬，展期等短貸長用現象，新的貸款利率管理辦法對客戶不按期歸還借款的行為實行懲罰性利率，一般在原借款利率基礎上上浮 10%，促使貸戶按期歸還貸款，從利率定價機制上抑制了貸款展期的不正常現象。同時，通過貸款利率定價，農民了解貸款利率定價過程，提高了農民及農信社談判能力，無形中促進了農民還貸意識。

3.有利于提高轄區農村信用社貸款利率定價的規范化管理和科學化管理水平，在《農村信用社貸款利率定價管理辦法》實施之前，農村信用社的貸款利率定價管理工作比較紊亂，各自為政，沒有形成統一規范的貸款利率定價管理機制，這對農村信用社的健康發展和穩健經營十分不利。《農村信用社貸款利率定價管理辦法》實施之后，農村信用社的貸款利率定價管理工作開始走上規范化管理和科學化管理軌道，轄區各法人社形成了統一規范的貸款利率定價管理機制，對提高轄區農村信用社貸款利率定價管理水平起到了良好的促進作用。

4.增強了農村信用社經營管理的能力，在利率等指標的測算過程中，信用社能夠實現完全撇開現有基準利率對浮動幅度的定價方式，按照各類相關指標進行測算，確定最優惠利率，并根據當年利潤和歷史數據目標具體測算相應的調整點數，這是農村信用社逐步適應利率市場化改革需要的有益嘗試，并且可以有力地推動農村信用社進一步降低成本費用，提高經營管理能力。

四、結語

農村信用社是農村金融主力軍和聯系廣大農民群眾的金融紐帶，作為服務農村的金融機構，農村信用社積極發揮金融對經濟的促進作用，認真落實國家各項政策，相繼出臺各種惠農措施，拉動農村消費市場，全面支持農業發展。農村信用社改革發展，事關整個農村金融體系和“三農”的大局。在總結經驗的基礎上，繼續推進農村信用社管理體制、產權制度和法人治理改革，保持農村信用社縣域獨立法人地位穩定。農村信用社要扎根農村，安心服務“三農”，更好地發揮支農主力軍作用。農村信用社要牢固樹立“以農為本、強農固基、興農富社”的金融服務觀念，建立給農民提供科技信息、幫助農民打造賺錢產業、代替農民持家理財的金融服務新模式，并找準商業化經營與支持農村建設的結合點，發揮“補血”和“造血”的功能作用，推動新農村建設事業的蓬勃發展。

參考文獻：

[1] 對農村信用社貸款定價問題的思考[J]當代經2007年3月

[2] 關于對加快農村信用社貸款利率定價機制建設的思考[J]經濟師 2008年12 月

[3] 農村信用社貸款定價探析[J] 濟南金融 2009年10月