契約倫理視閾中的企業效率意義

敖 四

(襄樊學院文學院,湖北襄樊441053)

契約倫理視閾中的企業效率意義

敖 四

(襄樊學院文學院,湖北襄樊441053)

契約倫理;效率;工具價值;價值目標

契約倫理作為一種無形的制度,對效率不僅具有工具價值,而且是效率的價值尺度和價值目標。分析契約倫理的效率意義,能夠充分發揮倫理對促進經濟發展和提高經濟效率的積極作用。

西方近代社會契約理論的出現,為資本主義市場經濟制度的建立提供了全面而系統的理論武裝,為其順利發展奠定了必不可少的良好基礎,帶來了自17世紀以來資本主義市場經濟的快速發展。經濟與倫理作為人類生活的兩個基本領域,兩者必然是相互作用和相互影響的。探討契約倫理的效率意義,分析市場制度的基本原則和價值內涵,能夠充分發揮倫理對促進經濟發展和提高經濟效率的積極作用,其必然也會進一步增強人們的倫理性精神需求,實現經濟與倫理的協調發展。

一 契約倫理的一般性原則

“所謂契約倫理就是人們在訂立、執行以及毀約中所表現出來的倫理性質和執行契約中所需要的倫理基礎。”[1]從本質上說,契約是雙方之間的一種合意,是交易當事人之間在自由、平等、公正等原則基礎上簽訂的轉讓權利的規則。契約倫理一般具有如下基本內涵:

自由合意是契約關系的本質屬性。契約主體是復數,契約的簽訂是協商一致的結果,是當事人雙方或多方意志的契合,契約中對權利和義務的規定是雙方或多方都同意的,充分體現了對各方自由意志的尊重。契約主體意志自由保證了契約行為是當事人作為權利主體的自愿選擇,是契約訂立和發生效力的決定性條件。契約是以合意為基礎,以自愿為前提的,它體現了當事人締約的自由意志。合意是契約的基本含義,他愿意或不愿意與外部發生契約聯系,應由其自行決定,訂立或不訂立契約完全屬于個人的私權。契約作為當事雙方自由意志的合意而形成,應既不是出于外界的壓迫,也不是出于一方的一廂情愿,而是雙方自愿自覺地聯手共事;選擇相對人自由,即決定與誰締結契約的自由。

平等是契約建立的根本前提。平等是契約存在的必要前提,契約也只能存在于平等主體之間。契約天然是平等的,根本不存在不平等的契約。所有權的轉讓要求建立在價值相等基礎上,轉移的結果是為了獲得同樣價值的物。亞里斯多德稱其為“交換的公正”。如果一方明顯不利,所讓與的多于獲得的,則是不公正的契約,不符合契約的理念。“契約中客體的等價性,是市場經濟的通用原則。”[2]現實的經濟活動中,契約主體是以經濟人的角色進入市場的,經濟人作為契約主體,既不是無私奉獻,也不能極端利已,而是平等互利。“每個經濟當事人在與他人交易或交換時,既達到了自己的目的,也實現了交換對手的目的。由此我們也可以說,康德的定言命令的倫理學法則,蘊涵著自由市場經濟的道德基礎。因為,在平等、自愿和互惠的交換和交易中,人們既互為手段,也互為目的。”[3]

誠信履約是契約實現的重要保障。契約是在雙方自由合意基礎上約定,而約定意味著一方同意給付某物,他方同意接受某物并回以等價物。契約經濟是信用經濟,契約意味著某種形式的允諾,而允諾的兌現依賴于誠信。契約主體間的共贏來自誠信,如果其中一方不講信用、不守信用,再好的契約也是一紙空文,即使訴諸法律解決,也會降低市場效率。市場經濟是契約關系基礎上的互利經濟,經濟主體之間的合作互利關系的實現是良好的市場經濟秩序的重要體現。只有合作雙方相互守信,市場交易關系才有可能成為利益“正和”關系。從這個意義上講,沒有信用,市場經濟秩序就無法得到保障,誠信的喪失則意味著契約的失靈,契約失靈必然會造成市場的失靈。普遍的信用關系的建立要求人們將誠信上升為一種價值觀念形態,一種主體的自覺意識。另一方面,“道德選擇以意志自由為前提,又以道德責任為結果,主體在自由地選擇對象的同時,也自由地選擇了責任。”[4]契約既然建立在自由選擇的基礎上,必然相應的意味著責任的承擔。責任原則是契約得以實現的核心保證。

二 契約倫理對效率的工具價值

道德對經濟效率的促進作用根源于道德的本性。道德的中心問題或者說基本問題是利益關系問題,道德通過獨特的行為規范,協調人們之間的利益關系,減少人們因為利益上的沖突所造成的不必要的損失,以較低的社會成本換取人們之間利益協調的較高的效益。效率是道德存在的一個前提條件,有沒有效率是衡量道德的一個重要標準。道德對經濟效率的這種促進作用,正是道德的工具本性或者說是工具價值。它主要集中在兩個方面:一是道德作為一種特殊的契約(一種不成文的軟契約),能夠縮減交易的成本費用;二是道德作為一種新的資本,直接推動經濟的發展,提高經濟效率。

1 契約倫理的制度效率及其節約交易成本的作用

新制度經濟學家告訴我們,任何交易行為都是需要成本的。這些成本包括:為了達成交易搜集信息的費用、談判的費用、監督交易行為的費用、交易風險所要承擔的費用,還有如果違約可能承擔的費用等等。特別是不完全契約的存在,為交易費用的增加埋下了更深的隱患。從新制度經濟學交易費用理論分析來看,由于交易行為的費用直接關系到經濟效率,在同等情況下,交易費用越低,則經濟效率越高;反之亦然。如果交易的費用太高,以至于交易的雙方無利可圖甚至虧損,這樣經濟效率則為零甚至負率,交易就不可能進行下去,從而影響經濟的正常運轉。因此,盡可能地縮減交易的成本費用,是微觀經濟學的頭等大事之一。

契約倫理作為一種行為規則,對經濟的作用在于它對人們機會主義行為的遏止,從而可以節省大量不必要的交易成本。倫理性契約規則是克服機會主義,確保人們合作,產生“合作剩余”的一種有效機制。契約倫理之所以對交易成本具有這種制約作用,一方面在于它強調的是利益協調和互利互惠,經濟主體選擇遵守道德,實際上就是選擇通過尊重他人的利益來維護自己的利益,從而有效地降低了人們防止不道德行為所付出的費用,如監督費用、訴訟費用、保險費用等。

另一方面,契約倫理作為一種道德價值目標,公平、正義、權利與義務對等是其精神實質,本身就是克服人們內心深處非理性的自利沖動的一劑良藥,能夠盡量避免人們因為各自自利沖動所造成的利益沖突,增強了人們行為的確定性和可預見性,從而起到降低交易費用的作用。因此,唐納森說:“在一種以堅強的道德行為基礎為依托的經濟結構中,應當降低交易成本以使交易能以比較簡單的形式進行。在這樣一種經濟結構中,交易常常是靠信義而不是通過昂貴的法律限制來保證的。”[5]

2 契約倫理作為一種社會資本的生產性效率

任何經濟活動都是人的一種自覺性活動,它必然受人們內在動機制約和影響。因此,經濟效率的高低在某種程度上與人的這種動機直接相關。道德作為一種精神價值系統,通過內化為人們心中的一種信念,成為人們從事經濟活動的一種重要的內在動機,對提高經濟效率起著極為重要的作用。人們的道德覺悟直接影響和制約著人們經濟行為的目的、價值取向、勞動積極性以及人們遵守經濟秩序的自覺性等。

倫理性契約關系能夠提高勞動者的創新能力和勞動技能以及勞動的積極性、自覺性。按照阿爾欽與德姆塞茨的企業契約理論,企業的本質是團隊生產的組織。良好的企業內部契約關系,可以解決團隊成員的偷懶問題,團隊成員契約意識(含有更多的自律性成份)的增強,還可以提高資源的利用率,其結果必然帶來生產成本的節約。有學者從更寬泛的意義上理解生產成本,其內容包括直接的生產成本和維持生產所必需的交易成本,認為,“企業的本質之一就是它所具有的決策機制能夠在一定條件下降低生產成本,包括直接的生產成本和維持生產所必需的交易成本,從而提高效率。”[6]總之,企業以契約的形式結合起來,可以節約生產成本和交易成本,最終提高企業總的經濟效率。

三 契約倫理是效率的價值尺度和價值目標

一般來說,倫理道德的經濟效率意義主要是一種工具性的價值。但是,倫理道德畢竟具有超越性的一面,它是不能完全工具化的。“果我們緊急局限于道德的功利價值,僅僅將道德視為一種能夠謀取利潤、低成本和低風險的有效工具,不僅貶低道德的價值,就是道德的工具價值本身也會大打折扣。”[7〗因此,考察倫理的經濟意義,必須將倫理的內在價值和工具價值結合起來考慮。這樣,倫理才能真正納入到效率概念中一并加以考量;效率也不僅僅只是經濟合理性的效率概念,即單純的投入產出的成本——效率核算,倫理同樣成為企業行為的價值尺度和值得追求的價值目標。

在社會經濟發展過程中,效率與公平的矛盾問題十分突出。效率與公平問題的實質是權利與義務的結合。效率不能只做純經濟學的理解,必須提升為社會倫理問題。效率與公平的對立統一應當成為企業的價值目標和行為方式,這是現代企業的基本特征之一。作為經濟活動主體的企業,與社會之間建立了一系列契約關系,顯示了企業所應具有的權利和義務的倫理規定,具體表現為企業與國家、政府、社會以及不同企業之間和企業內不同部門之間的倫理權利和倫理義務。“市場經濟創造了效率,但無論是效率的創造過程還是社會財富的分配,都應該是為了人和服務于人的,至少不能違背基本人權。”[8]經濟倫理強調,經濟生活只能作為人類尋求人生目的的一個基礎,從這個意義上來說,經濟倫理對效率的理解,要求人們從某種純粹的經濟目的論轉向一種社會價值論。它重視社會的經濟效率本身,但更強調社會價值的分配效率和整體長遠效率,貫穿著社會目的性價值原則。效率的提高不僅僅依賴于數據的改變,它以一定的義務和使命為前提,其本身只為實現一定目的的手段和條件。

企業上述倫理性訴求的實質內容,在實踐形態上通常凸現為效率與公平這一矛盾關系的展開過程。企業契約倫理建設正是要求以公平促效率,以效率求公平。效率和公平應相互協調、共同發展。倫理公平是以倫理權利和倫理義務對稱為前提和基礎的,其實質是利益分配的合理化。企業作為社會經濟關系中的一個單元,其權利和義務均是在這種社會經濟關系體系中確立的。對企業來說,如果所獲得的權利與所承擔的義務相對稱,那么倫理公平將會是現實的;否則,倫理公平仍只是一種理想。然而問題在于權利與義務的對稱常常只是一種動態平衡,因而倫理公平更多地的顯現為理想的形態。換言之,倫理公平始終是企業運行所追求的一種目標。企業運行實質上就是不斷追求自身權利,同時不斷履行相應義務的過程。因此,權利與義務的對立、沖突便構成企業運行過程中的內在矛盾,而這一矛盾的協調和解決正是倫理公平得以實現的途徑。

[1] 晏輝.市場經濟的倫理基礎[M]1太原:山西教育出版社,1999,1431

[2] 宋希仁.西方倫理思想史[M]1北京:中國人民大學出版社,2004,3641

[3] 韋森.經濟學與倫理學——探尋市場經濟的倫理維度與道德基礎[M]1上海:上海人民出版社,2002,441

[4] 羅國杰.倫理學[M]1北京:人民出版社,1989,3601

[5] 托馬斯·唐納森,托馬斯·鄧菲.有約束力的關系——對企業倫理學的一種社會契約論的研究[M]1趙月瑟,譯.上海:上海社會科學院出版社,2001,1491

[6] 徐大建.市場經濟與企業倫理論綱[M]1上海:上海財經大學出版社,2003,1181

[7] 章海山.經濟倫理及其范疇研究[M]1廣州:中山大學出版社,2005,861

[8] 胡真圣.兩種正義觀——馬克思、羅爾斯正義思想比論[M]1北京:中國社會科學出版社,2004,1801

The Effic iency Sign ificance Explana tion In Con tract Eth ics Apparen t Threshold

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(SchoolofLiterature,Xiangfan College,Xiangfan Hubei441053,China)

contractethics;efficiency;instructive value;the goalof value

Contract ethics,as a kind of invisib le institution,no ton ly has instructive value to efficiency,but also serves as the measurementand the goalofvalue to efficiency1 Analysising the efficiency significance ofcontracteth2 ics,it can disp lay ethics to p romote the economy fully to develop and to enhance the econom ic efficiency the po si2 tive role1

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