淺析如何完善軍人保險制度

○王 林

（遼寧省遼陽市65583部隊 遼寧 遼陽 111000）

一、軍人保險制度概述

1、軍人保險的概念。軍人保險是國家通過立法形式，設立專項社會保險基金，在軍人遇到死亡、傷殘、年老、退役等風險時給予經(jīng)濟補償?shù)囊环N特殊的社會保障制度。它包括軍人傷亡保險、軍人醫(yī)療保險、軍人養(yǎng)老保險與軍人補充保險等。其實質(zhì)是通過參與國民收入的再分配，將軍人的職業(yè)損失分散到社會全體成員共同承擔，將軍人的合法權(quán)益置于國家和社會保障之下。

2、軍人保險的重要作用。對軍人適度優(yōu)待是世界各國的共同選擇。納米尼指出“，假使在一個國家里面，那些犧牲生命、健康、幸福去保衛(wèi)國家的勇士們，其社會地位反而不如大腹賈，那么這個國家的滅亡，就一點都不冤枉”。我軍的軍人保險制度，是軍人物質(zhì)生活待遇制度和社會保險制度的重要組成部分，軍人保險作為“得人心、暖人心、穩(wěn)人心”的一項工作，具有經(jīng)濟撫慰補償作用，體現(xiàn)了國家對軍人的特殊保護，也是對軍人待遇的一種提高。

二、軍人保險制度現(xiàn)狀

1、制度的保障力度不夠。軍人作為一種高風險、高奉獻、高犧牲的職業(yè)，理應得到較高的保障。現(xiàn)行軍人保險制度在保障軍人社會風險方面發(fā)揮了一定的作用，但還缺乏保障軍人職業(yè)風險方面的險種，導致軍人在發(fā)生職業(yè)風險時缺少應有的保障，使軍人承擔的義務與享有的權(quán)利出現(xiàn)不平衡、不對稱，軍人保險保障水平不僅低于地方人員，與外軍相比也相差很多。這體現(xiàn)在：一方面軍人保險給付水平與軍人承擔的義務不相符，軍人職業(yè)特點得不到充分體現(xiàn)；另一方面，軍人險種單一、覆蓋面比較狹窄，保障水平較低。

2、制度運行效率不高。這主要體現(xiàn)在：一是管理機構(gòu)設置不科學。行政管理機構(gòu)和基金管理機構(gòu)分設，使這兩個部門存在著職能作用交叉重疊，容易造成政出多門等問題，導致基層工作忙亂。二是制度實施機制不完善，缺乏約束機制和激勵機制，導致基金運行存在安全隱患和管理效率低下。三是軍人保險基金投資渠道限制過死，保值增值壓力大。隨著物價水平不斷上漲，利率水平不斷降低，這種運營方式已經(jīng)很難實現(xiàn)保值增值的需要。四是軍人保險軍地接軌比較困難。由于軍人退役養(yǎng)老保險、退役醫(yī)療保險、未就業(yè)隨軍配偶養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，軍隊都沒有建立統(tǒng)籌基金，導致軍人退役時，應由國家負擔的責任推給了地方政府，影響了退役軍人的安置和保險關(guān)系的接續(xù)。

3、軍人保險法規(guī)制度不完善，管理措施乏力。現(xiàn)行軍人保險制度散見于國家和軍隊的法律法規(guī)中，過于粗略、立法層次較低，不能對軍人保險工作做出全面指導，制度缺乏強制力和約束力。《軍人保險法》不應當是各項制度的簡單綜合，而應當對適應范圍、保險項目、保障水平、基金籌集與管理、管理體制、制度模式和法律責任等作出總體規(guī)定，既要強調(diào)法律的嚴肅性和穩(wěn)定性，也要為將來的發(fā)展預留空間。目前一個體系完善、制度健全的軍人保險制度還沒有真正形成，要建立與國家社會保險制度相銜接，與軍人撫恤優(yōu)待、退役安置等政策相配套，與社會保障總體水平相適應，具有中國特色的軍人保險制度，還有許多工作要做，必須盡快健全完善我軍的保險法規(guī)體系。

三、外軍經(jīng)驗借鑒

外軍的軍人保險工作起步較早，已發(fā)展了近百年，我國軍人保險只發(fā)展了十幾年，外軍的許多先進經(jīng)驗值得我們認真汲取借鑒。我軍的軍人保險工作需要立足國情軍情，從實際出發(fā)，廣泛學習和借鑒外軍的有益經(jīng)驗。其主要有：一是軍人保險與軍人福利、撫恤相結(jié)合。俄羅斯、德國、法國、泰國等國家的軍人在人身受到傷害時，除享受軍人福利、撫恤之外，還享受軍人保險給予的補償。二是軍人保險與商業(yè)保險相給合。如俄軍、法軍、美軍等都是以政府令或國防部長令的形式對全體軍人進行強制性人身保險。對商業(yè)保險，俄國軍人個人自愿投保，保險公司對軍人實行優(yōu)惠；泰國軍隊以兵種形式集體到商業(yè)保險公司投保；日軍由防衛(wèi)廳統(tǒng)一辦理，發(fā)生傷亡事故后，參保的軍人及其家屬可以得到及時賠付。三是軍隊自辦或參與經(jīng)辦。德軍由軍區(qū)財會局專門負責辦理軍人保險業(yè)務；俄軍由國防部主管，指定軍事保險公司經(jīng)辦軍人強制性保險業(yè)務，保險基金占軍費預算的2%；日軍成立了具有法人資格的共濟組合會，防衛(wèi)廳長官為法人代表，受益范圍包括軍人及其六代血親、三代姻親。四是開設險種多，賠付標準高。各國軍人保險項目種類較多，主要有戰(zhàn)爭保險、軍人傷亡保險、軍人遺屬撫恤保險、退役養(yǎng)老保險、子女教育保險、失業(yè)保險、生育保險、疾病保險等，服務保障面較寬。

四、完善軍人保險的幾點建議

1、完善軍人保險險種，拓寬現(xiàn)有險種保障范圍。根據(jù)軍人職業(yè)風險與現(xiàn)實需求，建立項目完備的軍人保險制度。當前需要做的是：一是拓寬現(xiàn)有險種保障范圍。軍人傷亡保險要盡可能把干部和中高級士官因病致殘和軍人因病死亡納入制度覆蓋范圍，同時要提高傷亡保險給付水平；軍人退役醫(yī)療保險要充分利用市場機制，注重軍人醫(yī)療保險制度和公費醫(yī)療制度相結(jié)合，注重當前消費與未來積累相結(jié)合，盡快建立軍人大病醫(yī)療保險，保障軍人的健康需要；要以公務員養(yǎng)老保障制度改革為契機，盡快建立起多層次的軍人養(yǎng)老保險體系；未就業(yè)隨軍配偶基本生活補貼，要把保障范圍擴展到已婚未就業(yè)的中高級士官和干部家屬，減輕他們剛組建家庭的生活壓力。二是根據(jù)軍人職業(yè)風險的特殊性建立專項保險制度，如建立軍人子女教育保險，解除軍人子女教育的后顧之憂；建立軍隊特殊崗位和特殊地區(qū)傷害保險，適應新時期軍事斗爭準備的需要；建立士兵退役安置保險，解決軍人在退役安置過程中生活無保障的問題。三是借鑒外軍經(jīng)驗將軍人保險與軍人福利、撫恤相結(jié)合。軍人在人身受到傷害時，除享受軍人福利、撫恤之外，還享受軍人保險給予的補償。

2、完善軍人保險機構(gòu)設置。首先，建立精干高效的軍人保險管理機構(gòu)。軍人保險事關(guān)全軍軍人的利益，在管理機構(gòu)的設置上應盡量體現(xiàn)出這種地位的優(yōu)越性和相對獨立性，從宏觀上把握軍人保險發(fā)展方向，盡量消除部門利益或個人利益的影響。可以考慮，將軍人保險局隸屬于中央軍委直接領(lǐng)導，專門負責全軍軍人保險工作，具體負責制訂軍人保險法律法規(guī)和規(guī)章制度，并抓好落實，負責監(jiān)督軍人保險基金管理和運營；在軍人保險局下設軍人保險基金管理中心，專門負責軍人保險基金管理和運營等事務性工作，即：軍人保險局和軍人保險基金管理中心在行政上為領(lǐng)導與被領(lǐng)導關(guān)系，另外還應當設置一個有地方社保官員、專家參加的協(xié)調(diào)部門，以便于更好地把握地方社會保險發(fā)展態(tài)勢，也有利于軍地保險關(guān)系的銜接。在軍區(qū)、軍兵種、四總部設立軍人保險處，隸屬于黨委直接領(lǐng)導，負責根據(jù)軍人保險法律法規(guī)和軍人保險局制訂的規(guī)章制度制訂本區(qū)域范圍內(nèi)的實施細則，并負責軍人保險基金的管理和部分運營。軍人保險處直接對基層預算單位保險事務進行檢查和監(jiān)督。在基層預算單位財務部門編制一名保險助理員，專門負責軍人保險基金的收繳、領(lǐng)報、預決算等工作，并負責抓好制度落實和宣傳工作。這樣設置的目的是為了簡化基金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)和辦理手續(xù)，減少基金流轉(zhuǎn)過程中存在的潛在風險。其次，發(fā)展“軍營為主、民營為輔”的軍人保險經(jīng)營機構(gòu)。一是適當放寬軍人保險基金運營渠道。可以適當給予軍人保險處一定比例的運營權(quán)，以激發(fā)他們的管理積極性，同時可以投資一定比例的市政債券或投資性基金，也可以將一定比例的基金以稍低于市場利率貸給軍人購房，這樣能實現(xiàn)“雙贏”，既有利于實現(xiàn)保值增值的目標，同時也能滿足軍人的購房需求。要健全約束機制和激勵機制，基金管理好，收益率高，可以給予基金管理人員一定的物質(zhì)獎勵和精神獎勵，使他們的個人利益與基金管理好壞掛鉤。二是建立多層次的軍人保險體系，大力探索在地方商業(yè)保險投保的方式。從沈陽軍區(qū)保險服務中心為太平洋保險公司代理業(yè)務的情況看，軍隊在商業(yè)保險公司開展保險是完全可行的。三是目前新出現(xiàn)的股份制保險企業(yè)，是深化保險企業(yè)改革，明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，增強活力的有益嘗試。股份制對企業(yè)的管理和機制的要求比較嚴格、規(guī)范，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，使經(jīng)營權(quán)真正落實到企業(yè)，迫使企業(yè)走上面對市場進行自主經(jīng)營、自負盈虧的路子，一改多年來所形成的保險企業(yè)依賴于行政手段經(jīng)營的官商作風。鑒于此，可以嘗試選定一個股份制保險公司專門發(fā)展部分軍人保險業(yè)務，如軍人補充、就業(yè)保險等。

圖1

3、完善軍人保險法規(guī)制度。首先，應與保險管理體制協(xié)調(diào)配套，建立有權(quán)威的統(tǒng)一立法制度，確保保險法規(guī)的統(tǒng)一性。其次，要建立門類齊全、層次分明、相互協(xié)調(diào)、科學管理，并與新的保險管理體制相適應的保險法規(guī)體系，以便更好地組織、規(guī)范全軍保險活動。與新的保險管理體制相配套的軍人保險法規(guī)體系應如圖1所示。再次，要加強軍人保險管理的監(jiān)督檢查、簡化審批程序，加強保險監(jiān)督和執(zhí)法力度，建立相應的保險考評制度體系，維護保險法規(guī)的嚴肅性和權(quán)威性，確保部隊保險工作沿著規(guī)范標準的軌道正常運轉(zhuǎn)。主要包括：第一，健全決策層內(nèi)部制衡機制。軍人保險制度的特點決定了必須依靠軍務、組織、干部、衛(wèi)生等部門共同努力，密切協(xié)作，形成合力。否則就會造成傷殘等級、醫(yī)保情況不實，死亡性質(zhì)認定不準，虛報多領(lǐng)保險金等問題，影響制度有效落實。因此，要下大力氣做好協(xié)調(diào)工作。一要明確部門責任。各部門應在本職權(quán)限內(nèi)對軍人保險工作各負其責，如死亡性質(zhì)認定，軍務、干部和組織部門要嚴密組織。財務部門要認真審查。凡在某一環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題，應由該部門負責。二要明確內(nèi)部責任。工薪、會計等單位或人員應主動提供有關(guān)資料，及時劃撥經(jīng)費等，保證工作正規(guī)有序地開展。第二，健全上下級權(quán)力分工制衡機制。一是簡化審批程序。首先各級職能部門人員要以高度的政治覺悟不怕辛勞地及時完成好自己的本職工作，在審批程序上要特事特辦，體現(xiàn)機關(guān)的作風和關(guān)愛；其次要實行電算化管理，提高工作效率，不僅保險金的給付和核算要實行電算化，在審核審批上，為節(jié)省時間及時發(fā)放，應充分運用傳真、聯(lián)網(wǎng)等手段將有關(guān)資料上報，經(jīng)審批機關(guān)同意后，先給付保險金，爾后再將正式資料上報審批。二是加強審計監(jiān)督。在保險工作管理過程中，加強審計力度。同時要把審計重點放在審批程序、預算、決算、基金劃撥渠道、基金收繳給付、基金運營情況以及離職的經(jīng)濟責任審計等。三是加強外部監(jiān)督。上級部門可以定期、不定期對軍人保險的管理情況進行監(jiān)督。同時，強化群眾對保險管理的監(jiān)督力度。

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